Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А40-159419/24-48-1144

11 октября 2024 года

г. Москва

Резолютивная часть решения объявлена 10 октября 2024 года

Полный текст решения изготовлен 11 октября 2024 года

 

Арбитражный суд в составе:

Председательствующего: судьи  Бурмакова И.Ю. /единолично/,

при ведении протокола помощником судьи Лянгузовой Е.М.

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по иску

истец:

1.                  ФИО1 (дата и место рождения – сведения в материалах дела)

2.                  ФИО2 (дата и место рождения – сведения в материалах дела)

ответчик: ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СОВРЕМЕННОГО БИЗНЕСА" (119331, Г.МОСКВА, Г.МОСКВА, ПР-КТ ВЕРНАДСКОГО, Д. 29, ПОМЕЩ. I КОМНАТА 15, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 02.12.2013, ИНН: 

<

***>)

Об обязании предоставить документы

при участии:  согласно протоколу

УСТАНОВИЛ:

Иск заявлен о предоставлении копий документов, указанных в просительной части  иска.

Истец  доводы поддержал.

Ответчик  возражал по основаниям, изложенным в отзыве, ссылаясь на необоснованность требований.

Исследовав материалы дела,   суд установил, что исковые требования    подлежат     удовлетворению, ввиду изложенного ниже.

В соответствии с п.1 ст.8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В соответствии с п.1 ст.50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами РФ, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В соответствии с п.2 ст.50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к перечисленным в ней  документам.

В силу п.1 ст.44 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Согласно п.4 ст.32 и ст.40 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов.

 ФИО1 является участником Общества с ограниченной ответственностью «Управляющая компания современного бизнеса» (ООО «УКСБ», Ответчик) с принадлежащей ей долей в размере 24 % Уставного капитала общества; ФИО2 является участником ООО «УКСБ» с принадлежащей ему долей в размере 24 % Уставного капитала общества, что подтверждается выпиской из ЕГРЮЛ.

В соответствии с пунктом 1 статьи 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью) общество обязано хранить следующие документы: учредительные документы общества, а также внесенные в учредительные документы общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки не денежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

На основании пункта 2 данной статьи указанные документы хранятся по месту нахождения единоличного исполнительного органа общества или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии с п. 1 ст. 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", участники общества вправе, в том числе, участвовать в управлении делами общества в порядке, установленном настоящим Федеральным законом и уставом общества и получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Закон об обществах с ограниченной ответственностью предусматривает возможность установления в уставе только порядка получения информации об обществе, но не перечня информации, которая подлежит предоставлению участникам общества. Из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества (п. 3 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ").

Обязанность по хранению организацией документов бухгалтерского и налогового учета предусмотрена также статьей 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете) и пунктом 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

Положениями статьи 9 Закона о бухгалтерском учете предусмотрено, то все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами; эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.

В силу пункта 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Согласно подпункту 8 пункта 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщики обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

Право участника хозяйственного общества на получение информации об обществе предусмотрено ст. 67 ГК РФ, а также отдельными положениями законодательства о хозяйственных обществах, в частности ст. 8 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".

В соответствии с п. 1 ст. 65.2 ГК РФ, участники корпорации в случаях и в порядке, которые предусмотрены законом и учредительным документом корпорации, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

На основании названных норм законодательства, участники ООО «УКСБ» ФИО1 и ФИО2, совместно владеющие долей в размере 48 % Уставного капитала Общества, обратились в Общество с Запросом о предоставлении документов от 24.04.2024, согласно которому потребовали предоставить следующие документы:

1. Выписки о движении денежных средств (приход, расход, остаток) с расчетных счетов Общества за период с 01.01.2023 по 24.04.2024 г. включительно, заверенные надлежащим образом соответствующим кредитным учреждением (банком) или Обществом. Выписки требуем предоставить в том виде, в каком будут выданы кредитными организациями, без внесения исправлений и замазывания содержащейся в них информации.

2. Копии всех договоров с контрагентами Общества, срок действия которых распространяется на период с 01.01.2023 г. по 24.04.2024 г. включительно.

3. Копии актов, накладных и прочих первичных документов, подтверждающих доходы и/или расходы Общества, за период с 01.01.2023 г. по 24.04.2024 г. 

4. Копии соглашений о взаимозачете, переводе долга и прочих операциях, прекращающих или изменяющих обязательства Общества перед контрагентами, а также контрагентов перед Обществом, юридические действия по которым были произведены в период с 01.01.2023 г. по 24.04.2024 г. включительно либо должны быть произведены после 24.04.2024 г.

5. Справку об открытых (закрытых) расчетных счетах Общества на дату исполнения запроса за подписью генерального директора Общества.

6. Расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности в разрезе контрагентов с приложением копий документов, на основании которых задолженность возникла (договоры, дополнительные соглашения, акты, товарные накладные, отчеты) по состоянию на дату исполнения настоящего запроса.

7. Первичные документы по счетам бухгалтерского учета за 2023 год и на 24.04.2024 г.: 01, 03, 04, 7 - 10, 14, 15, 19 - 21, 23, 25, 26, 29, 40, 44 - 47, 50 - 52, 55, 58, 60, 62, 66 - 71, 73, 75, 76, 79, 80, 82 - 84, 86, 90, 91, 94, 96 - 99, 001, 002, 007 - 009, 011.

8. Расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01 - 03, 20, 26, 50, 51, 58, 60, 62, 66-69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99 за 2023 год и на 24.04.2024 г.

9. Анализы по всем счетам бухгалтерского учета; карточки счетов бухгалтерского учета; сводную информацию в разрезе складов; сведения по забалансовому учету имущества; регистры бухгалтерского учета по всем счетам; акты инвентаризации имущества за 2023 год и на 24.04.2024 г.

10. Копию трудовых договоров, заключенных с генеральным директором общества ФИО3 (действующих и с истекшим сроком действия), а также всех приложений и дополнительных соглашений к ним

11. Сведения о начисленной и выплаченной заработной плате сотрудникам Общества за период с 01.01.2023 по 24.04.2024 г. с указанием ФИО сотрудников.

12. Перечень операций по расходованию денежных средств (в том числе списания по исполнительным листам и прочие принудительные списания), поступивших на расчетные счета Общества по итогу реализации с торгов недвижимого имущества Общества, расположенного по адресу 

<

...>, этаж 4, комната 298. Перечень должен содержать дату списания, наименование или ФИО получателя денежных средств, документ-основание и сумму списания.

В запросе была указана форма предоставления запрашиваемой информации: почтовое направление надлежащим образом заверенных копий по адресу: ФИО2, 119421, Москва, Ленинский 

<

...>; ФИО1 по адресу 127560, Москва г, ФИО4 

<

...>.

Оплату стоимости изготовления копий документов по факту их получения Истцы в указанном запросе гарантировали.

Указанный Запрос был направлен в Общество почтовым отправлением от 25.04.2024, а также генеральному директору Общества ФИО3 почтовым отправлением от 25.04.2024.

Общество с ограниченной ответственностью не вправе требовать от лица подтверждения статуса участника, если сведения о нем отражены в списке участников общества (статья 31.1 Закона об обществах с ограниченной ответственностью).

Истец как участник общества вправе получать информацию и документы общества, а общество обязано их предоставить (в соответствии с п. 1 ст. 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, п. 1 ст. 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью").

Все документы, запрашиваемые Истцами, подлежали ведению, а значит должны были иметься у общества.

Запрашиваемая документация относится к кадровой документации, первичным учетным документам, документам бухгалтерской отчетности, документам об имуществе общества, то есть полностью соответствует критериям, указанным в пункте 1 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью.

Согласно разъяснениям, содержащимся в абзаце 2 пункта 1 информационного письма N 144, при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя представления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Истец как участник общества вправе получать информацию и документы общества, а общество обязано их предоставить (в соответствии с п. 1 ст. 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, п. 1 ст. 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью").

Согласно пункту 3 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов.

В ответ на требование участников Общества генеральным директором 30.05.2024 был направлен следующий комплект документов согласно описи вложения:

- Выписка о движении денежных средств, не заверенная ни банком, ни генеральным директором, представляющая собой сводную таблицу, не соответствующая по виду и форме выписке, предоставляемой Сбербанком РФ.

- Справка об остатке на счетах, выданная Сбербанком РФ по состоянию на 09.01.2024, то есть полученная за 4 месяца до даты направления требования о предоставлении документов, что не является актуальной информацией, запрашиваемой истцами.

- Копии документов о взаимозачете, содержащие информацию о замене взыскателя (кредитора Ответчика) с ООО «Генезис» на ООО «Веста», а также копии судебных актов и постановления судебного пристава-исполнителя по делу о взыскании задолженности в пользу ФИО5 Данные документы были направлены Ответчиком в порядке ответа на п. 4 требования о предоставлении документов, а именно – о предоставлении копий соглашений о взаимозачете, переводе долга и прочих операциях, прекращающих или изменяющих обязательства Общества перед контрагентами, а также контрагентов перед Обществом, юридические действия по которым были произведены в период с 01.01.2023 по 24.04.2024 включительно либо должны быть произведены после 24.04.2024. При этом согласно информации, размещенной на официальном сайте kad.arbitr.ru в отношении Ответчика было подано заявление о признании ООО «УКСБ» банкротом, принятое судом к производству. В дальнейшем в данное арбитражное дело № А40-34378/2022 поступили заявления иных лиц с требованиями о вступлении в дело о банкротстве в качестве кредиторов. В дальнейшем требования ИФНС России № 36 по г. Москве, ООО «Веста», ООО «Вера информ» были частично погашены за ООО «УКСБ» третьими лицами. Таким образом, очевидно, что имели место действия ответчика и третьих лиц, прекращающие или изменяющие обязательства Общества перед контрагентами, однако документов по данным операциям Ответчик не предоставил.

- Справка об открытых счетах Общества. Данный документ предоставлен в ответ на п. 5 требования о предоставлении документов и является единственным надлежащим образом предоставленным Обществом документом по требованию участников.

- Сведения о начисленной и выплаченной заработной плате на 43 листах. Данные сведения были предоставлены не за весь запрашиваемый период, а только за некоторые месяцы 2022 и 2023 года. Сведения за 2024 год содержат только информацию о выплате заработной платы за январь и февраль генеральному директору общества. Сведения о выплатах за 2022 и 2023 год обезличены, что не позволяет установить, в чей адрес они производились и кто является сотрудниками Общества, также исходя из того, что выплаты производились разово за отдельные периоды можно сделать выводы о том, что данные лица не являются штатными сотрудниками общества, а значит предоставленная информация недостоверна, либо обществом предоставлена не полная информация. Кроме того, представленные платежные поручения дублируются в нескольких экземплярах.

Таким образом, на запрос общества по п. 1, 4 и 11 общество ответило не в полном объеме либо ненадлежащим образом, на остальные пункты требования о предоставлении информации вообще никакого ответа не поступило.

В данной связи участники Общества ФИО1 и ФИО2 направили в Общество повторный запрос о предоставлении документов от 21.06.2024.

Поскольку в установленный названной статьёй Закона срок надлежащие документы не были направлены участникам Общества.

В своем отзыве Ответчик указывает на то, что вся запрашиваемая информация была направлена обществом 30.05.2024 и 22.07.2024. Однако, сравнительный анализ документов, направленных Ответчиком и документов, запрашиваемых истцом, свидетельствует о том, что общество не предоставило именно те документы, которые запрашивали истцы, а те документы, которые частично были предоставлены, представлены в ненадлежащей форме, за ненадлежащие периоды и не заверены должным образом, что не может свидетельствовать об исполнении обществом своей законной обязанности по раскрытию информации по требованию участников.

Таким образом, доводы ответчика о том, что все запрошенные документы были предоставлены, не нашли своего подтверждения в материалах дела.

Таким образом, суд приходит к выводу, что иск подлежит удовлетворению.

Госпошлина по делу   относится на ответчика в порядке ст. 110 АПК РФ. 

На основании вышеизложенного, руководствуясь  ст.ст. 67, 307- 310  ГК РФ, ст. ст. 8, 12, 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»,  ст. ст. 4, 65, 110,  123, 124, 156, 167-171 АПК РФ, 

 

РЕШИЛ:

Обязать Общество с ограниченной ответственностью «УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СОВРЕМЕННОГО БИЗНЕСА», в течение семи рабочих дней, со дня вступления решения в законную силу, предоставить ФИО1, ФИО2 надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

- выписки о движении денежных средств (приход, расход, остаток) с расчетных счетов Общества за период с 01.01.2023 по 24.04.2024 г. включительно, полученные в ПАО Сбербанк, заверенные надлежащим образом соответствующим кредитным учреждением (банком) или Обществом;.

- копии всех договоров с контрагентами Общества, срок действия которых распространяется на период с 01.01.2023 г. по 24.04.2024 г. включительно.

- копии актов, накладных и прочих первичных документов, подтверждающих доходы и/или расходы Общества, за период с 01.01.2023 г. по 24.04.2024 г.

- справку об открытых (закрытых) расчетных счетах Общества на дату вступления в законную силу решения по настоящему делу за подписью генерального директора Общества.

- расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности в разрезе контрагентов с приложением копий документов, на основании которых задолженность возникла (договоры, дополнительные соглашения, акты, товарные накладные, отчеты) на дату вступления в законную силу решения по настоящему делу.

- первичные документы по счетам бухгалтерского учета за 2023 год и на 24.04.2024 г.: 01, 03, 04, 7 - 10, 14, 15, 19 - 21, 23, 25, 26, 29, 40, 44 - 47, 50 - 52, 55, 58, 60, 62, 66 - 71, 73, 75, 76, 79, 80, 82 - 84, 86, 90, 91, 94, 96 - 99, 001, 002, 007 - 009, 011.

- расшифровки счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01 - 03, 20, 26, 50, 51, 58, 60, 62, 66-69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99 за 2023 год и на 24.04.2024 г.;

- анализы по всем счетам бухгалтерского учета; карточки счетов бухгалтерского учета; сводную информацию в разрезе складов; сведения по забалансовому учету имущества; регистры бухгалтерского учета по всем счетам; акты инвентаризации имущества за 2023 год и на 24.04.2024 г.;

- штатное расписание общества за 2022, 2023 и 2024 годы;

- копии трудовых договоров со всеми сотрудниками Общества, действовавших в период с 2022 года по  дату вступления в законную силу решения по настоящему делу;

- копии отчетов о персонифицированных сведениях физических лиц форма по КНД 1151162 по всем сотрудникам Общества за период с 2023 года по  дату вступления в законную силу решения по настоящему делу;

- копии всех трудовых договоров, заключенных с генеральным директором общества ФИО3 (действующих и с истекшим сроком действия), а также всех приложений и дополнительных соглашений к ним;

- перечень операций по расходованию денежных средств (в том числе списания по исполнительным листам и прочие принудительные списания), поступивших на расчетные счета Общества по итогу реализации с торгов недвижимого имущества Общества, расположенного по адресу 

<

...>, этаж 4, комната 298, содержащий дату списания, наименование или ФИО получателя денежных средств, документ-основание и сумму списания.

 

Взыскать с ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СОВРЕМЕННОГО БИЗНЕСА» в пользу ФИО2 судебные расходы по оплате государственной пошлины в размере 6 000 (шесть тысяч) рублей.

 

Решение может быть обжаловано в месячный срок в Девятый арбитражный апелляционный суд.

 

СУДЬЯ:                                                                                                      Бурмаков И. Ю.