АРБИТРАЖНЫЙ СУД ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Краснознаменная, д. 56, г. Оренбург, 460024

http: //www.Orenburg.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А47-1905/2020

г. Оренбург

07 мая 2020 года

Решение в виде резолютивной части принято 14 апреля 2020 года

Арбитражный суд Оренбургской области в составе судьи Вернигоровой О.А., рассмотрел в порядке упрощенного производства дело по заявлению общества с ограниченной ответственностью "Ломбард Феникс 2012", Оренбургская область г. Оренбург, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>,  к Центральному банку Российской Федерации в лице Отделения по Оренбургской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации, г. Москва, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, о признании незаконным постановления № 20-28284/3110-1 от 31 января 2020 г. о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-53-ЮЛ-20-28284 в отношении  ООО "Ломбард Феникс 2012", о прекращении производства по делу об административном правонарушении № ТУ - 53-ЮЛ-20-28284 по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ в отношении ООО "Ломбард Феникс 2012" за отсутствием состава административного правонарушения.

Руководствуясь положениями статьи 229 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, ввиду подачи обществом с ограниченной ответственностью "Ломбард Феникс 2012" 06.05.2020 апелляционной жалобы, суд считает возможным составить мотивированное решение по настоящему делу.

Из материалов дела следует, что общество с ограниченной ответственностью "Ломбард Феникс 2012" (далее – заявитель, Общество, ООО "Ломбард Феникс 2012") обратилось в Арбитражный суд Оренбургской области с заявлением о признании незаконным постановления Отделения по Оренбургской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – Отделение Оренбург, ЦБ РФ) № 20-28284/3110-1 от 31.01.2020 (далее - Постановление) о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-53-ЮЛ-20-28284 в отношении  ООО "Ломбард Феникс 2012", о прекращении производства по делу об административном правонарушении № ТУ - 53-ЮЛ-20-28284 по ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ в отношении ООО "Ломбард Феникс 2012" за отсутствием состава административного правонарушения.

Названным Постановлением Общество привлечено к административной ответственности, предусмотренной частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 50 000 руб.

Арбитражным судом установлены следующие фактические обстоятельства.

В целях контроля за соблюдением требований нормативных актов и законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма  и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Анализ представленных документов выявил нарушение Обществом требований п. 6.1 Положения Банка России от 15.12.2014 № 445-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Положение № 445-П), поскольку в представленной Обществом редакции Правил внутреннего контроля от 15.09.2019 (далее - ПВК) в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма  и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее - в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ) в программе по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки (раздел IV) в нарушение установленных п. 6.1. Положения № 445-П требований отсутствовал фактически установленный порядок учета и фиксирования информации о выданных денежных средствах физическим лицам, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношение которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.

Выявленные нарушения зафиксированы в заключении от 30.10.2019 № ВН553-10/8367 и в мотивированном заключении 10.12.2019 №116043/МЗ (л.д. 69-75, 77-82 т. 1).

14.01.2020 должностным лицом Отделения Оренбург составлен протокол № ТУ-53-ЮЛ-20-28284/1020-3 об административном правонарушении в отношении ООО "Ломбард Феникс 2012" по признакам административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (л.д. 21-26 т. 1).

Протокол об административном правонарушении от 14.01.2020 № ТУ-53-ЮЛ-20-28284/1020-3 вручен представителю Общества по доверенности ФИО1 (л.д. 26, 59, 60-61, 62-63 т. 1) 

24.01.2020 Общество посредством почтового отправления уведомлено о назначении времени и месте рассмотрения дела об административном правонарушении (л.д. 110 т. 2).

31.01.2020г. заместитель управляющего Отделением по Оренбургской области Уральского главного управления ЦБ РФ ФИО2, рассмотрев материалы административного дела, признала Общество виновным в совершении административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях с назначением наказания в виде штрафа в размере 50000руб., о чем вынесла постановление № 20-28284/3110-1, несогласившись с которым, Общество обратилось в арбитражный суд с соответствующим заявлением.

Заявитель отрицает факт правонарушения, на что указывает в заявлении и дополнении к нему, считает, что Отделением ошибочно трактуются положения п. 6.1 Положения № 445-П и у Общества имеется обязанность включить в ПВК порядок учета и фиксирования информации о выданных денежных средствах физическим лицам, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, что Обществом исполнено, а не порядок учета и фиксирования информации о выплатах, предусмотренных в подпунктах 1-3 п. 2.4. ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ, как указывает административный орган, что противоречит требованиям п. 1.4 Положения № 445-П.

Также Общества считает, что Отделением нарушено право юридического лица на защиту, а также положение статьи 24.4 КоАП РФ, поскольку ходатайство о предоставлении трех рабочих дней для представления письменных пояснений, заявленное при составлении протокола представителем Общества по доверенности ФИО1 Отделением не рассмотрено (л.д. 134-135 т. 2). 

Отделение по Оренбургской области Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации в представленном письменных отзыве и отзыве на дополнение к заявлению, не согласилось с доводами заявителя, настаивая на наличие в действиях Общества состава административного правонарушения, ответственность за которое установлена ч.1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Исследовав и оценив в совокупности представленные доказательства, проверив наличие законных оснований для привлечения Общества к административной ответственности, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

В соответствии с частями 6, 7, 4 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

По делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший решение.

В силу части 1 статьи 1.6 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основании и в порядке, установленных законом.

В соответствии со статьей 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Основаниями для привлечения к административной ответственности являются наличие в действиях (бездействии) лица, предусмотренного Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях состава административного правонарушения и отсутствие обстоятельств, исключающих производство по делу.

В соответствии со статьей 26.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которых находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела (часть 1).

Эти данные устанавливаются протоколом об административном правонарушении, иными протоколами, предусмотренными настоящим Кодексом, объяснениями лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, показаниями потерпевшего, свидетелей, заключениями эксперта, иными документами, а также показаниями специальных технических средств, вещественными доказательствами (часть 2).

Под составом административного правонарушения подразумевается совокупность субъективных и объективных признаков - как элементов состава, в число которых входит наделенный административно-процессуальной правоспособностью субъект правонарушения, а также субъективная сторона правонарушения, которая определяется виновным поведением субъекта правонарушения.

Частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлена ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, за исключением случаев, предусмотренных частями 2 - 4 настоящей статьи, влекущая предупреждение или наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Объектом указанного правонарушения является установленный законом порядок контроля финансирования, хранения и представления информации, подлежащих контролю (внешнему и внутреннему) организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом.

Объективной стороной правонарушения является неисполнение организацией требований названного законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов.

Субъектом ответственности являются, в том числе организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом.

В соответствии со статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России выполняет функции по регулированию, контролю и надзору за деятельностью некредитных финансовых организаций, в том числе в части контроля за соблюдением некредитными финансовыми организациями требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Целями регулирования, контроля и надзора за некредитными финансовыми организациями являются обеспечение устойчивого развития финансового рынка Российской Федерации, эффективное управление рисками, возникающими на финансовых рынках, в том числе оперативное выявление и противодействие кризисным ситуациям, защита прав и законных интересов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со страховым законодательством, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негосударственного пенсионного фонда по негосударственному пенсионному обеспечению, иных потребителей финансовых услуг (за исключением потребителей банковских услуг). Банк России не вмешивается в оперативную деятельность некредитных финансовых организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

В соответствии с пунктом 1 статьи 2 Федерального закона № 115-ФЗ, настоящий Федеральный закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Согласно ст. 4 Федерального закона № 115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, относятся: организация и осуществление внутреннего контроля.

Согласно ст. 3 Федерального закона № 115-ФЗ организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля.

Осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров ст. 3 Федерального закона № 115-ФЗ).

Согласно ст. 5 Федерального закона № 115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе ломбарды. В соответствии с частью 1 статьи 2 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ "О ломбардах" ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей. Ломбарды также вправе осуществлять профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов в порядке, установленном Федеральным законом "О потребительском кредите". Таким образом, ООО «Ломбард Феникс 2012» является субъектом исполнения прав и обязанностей в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ и нормативными актами, изданными в его развитие, и обязан исполнять в полном объеме требования специального законодательства, регламентирующего основы его деятельности.

В соответствии с пунктом 6.1 Положения № 445-П в программу по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки включаются, в том числе, порядок учета и фиксирования информации о выданных денежных средствах физическим лицам, включенным в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.

Судом установлено и материалами дела подтверждено, что в пункте 6.7.3 ПВК Общества содержатся только положения об учете и фиксировании информации о выплате гуманитарного пособия, выплата которого предусмотрена по соответствующему основанию, заключающийся в отражении Обществом произведенных выплат гуманитарного пособия в акте выплаты гуманитарного пособия (приложение 9 к ПВК в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ Общества).

Поскольку ломбарды в соответствии с пунктом 1 Приложения 1 к Положению № 445-П относятся к некредитным финансовым организациям, требования Положения № 445-П обязательны для исполнения ООО "Ломбард Феникс 2012".

На основании изложенного, материалами дела подтвержден факт наличия нарушения вышеприведенных норм Закона № 115-ФЗ, Положения № 445-П, что свидетельствует о правильности вывода административного органа о наличии в действиях (бездействии) общества вменяемого ему в вину правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Учитывая, что в материалах дела отсутствуют и заявителем не представлены доказательства, свидетельствующие о принятии им всех зависящих от него мер по соблюдению установленных требований, суд приходит к выводу о том, что факт наличия в действиях Общества состава административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, подтвержден административным органом надлежащим образом.

Доказательства невозможности выполнения указанных требований в силу чрезвычайных событий и обстоятельств, которые Общество не могло предвидеть и предотвратить при соблюдении той степени заботливости и осмотрительности, которая от него требовалась и которые позволили бы судить об отсутствии его вины, в материалах дела отсутствуют.

Согласно ст. 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

В силу ч. 1 ст. 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Общество, осуществляя деятельность в качестве специализированного субъекта, ненадлежащим образом не исполнило вмененные ему обязанности по признанным судом нарушениям, не выполнило правила, предусмотренные законодательством, совершив тем самым административное правонарушение, ответственность за которое предусмотрена ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Таким образом, вина в совершении правонарушения Обществом доказана административным органом и подтверждается материалами дела.

Существенных нарушений порядка привлечения и срока давности привлечения к административной ответственности не выявлено.

Оспариваемое постановление вынесено в пределах предусмотренного статьей 4.5 КоАП РФ срока давности привлечения к административной ответственности.

Довод Общества о нарушении Отделением права на защиту, выразившееся в нерассмотрении ходатайства о предоставлении трех рабочих дней для представления письменных пояснений, заявленное при составлении протокола представителем Общества по доверенности ФИО1 суд признает несостоятельным, поскольку указанное ходатайство фактически удовлетворено приобщением к материалам дела 17.01.2020 письменных пояснений Общества. Ходатайства об отложении процедуры составления протокола Обществом заявлено не было. Неотражение же факта рассмотрения заявленного Обществом ходатайства в настоящем случае существенным нарушением процедуры привлечения Общества к административной ответственности не является, поскольку Общество не было лишено права представить письменные пояснения, представило их, следовательно, нарушение права на защиту в настоящем случае административным органом не допущено. 

При этом суд не усматривает оснований для применения ст. 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в целях освобождения заявителя от административной ответственности.

В силу ч. 2 ст. 2.1, ст. 2.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом умышленно или по неосторожности не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

В соответствии со статьей 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Понятие малозначительности административного правонарушения является категорией оценочной и определяется судом в каждом конкретном случае, применительно ко всем обстоятельствам, следовательно, возможность применения статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях является правом, а не обязанностью суда.

Согласно пункту 18 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» (далее - постановление Пленума ВАС РФ 02.06.2004 № 10) при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

В силу пункта 18.1 постановление Пленума ВАС РФ 02.06.2004 №10 квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений пункта 18 постановления Пленума ВАС РФ 02.06.2004 № 10 применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния.

Таким образом, нормы о малозначительности правонарушения применяются в исключительных случаях и независимо от состава административного правонарушения. Применение названных норм осуществляется с учетом конкретных обстоятельств дела.

Установленные по делу обстоятельства не свидетельствуют об исключительности, случайном характере совершения обществом рассматриваемого правонарушения. При принятии постановления административный орган обоснованно исходил из характера совершенного обществом правонарушения по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ. В данном случае существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения, а в пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих обязанностей, о чем свидетельствует привлечение Общества к административной ответственности по ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях постановлением от 08.05.2019 № 19-9320/3110-1 по делу об административном правонарушении №ТУ-53-ЮЛ-19-9320.

Суд считает необходимым отметить, также то, что Общество является не только профессиональным участником хозяйственного оборота, но профессиональным субъектом, действующим в сфере финансовой деятельности, то есть должен действовать в соответствии с высоким стандартом осмотрительности, обладая должным знанием относительно существующего правового инструментария в отношении защиты собственных прав и интересов, осознавая и предвидя правовые результаты своих действий, и нести риски наступления негативных последствий несоблюдения этого стандарта.

Таким образом, учитывая конкретные обстоятельства совершения заявителем данного правонарушения, основания для признания его малозначительным отсутствуют, оснований для удовлетворения требования общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Феникс 2012» не имеется.

В соответствии с частью 4 статьи 208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

Руководствуясь статьями 167-170, 211, 228-229 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, 

РЕШИЛ:

В удовлетворении требований общества с ограниченной ответственностью «Ломбард Феникс 2012» отказать.

Мотивированное решение арбитражного суда изготавливается в течение пяти дней со дня поступления от лица, участвующего в деле, соответствующего заявления или со дня подачи апелляционной жалобы.

Решение арбитражного суда вступает в законную силу по истечении пятнадцати дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба.

Решение, не вступившее в законную силу, может быть обжаловано в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд (г. Челябинск) через Арбитражный суд Оренбургской области в срок, не превышающий пятнадцати дней со дня его принятия, а в случае составления мотивированного решения арбитражного суда - со дня принятия решения в полном объеме.

Судебный акт, выполненный в форме электронного документа, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в режиме ограниченного доступа не позднее следующего дня после дня его принятия.

По ходатайству указанных лиц копии судебного акта на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства в арбитражный суд заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Судья                                                                              О.А. Вернигорова