Именем Российской Федерации

Решение

Дело № А40-114073/18-92-1473

г. Москва

22 октября  2018 года

Резолютивная часть решения объявлена  11 октября  2018  г.            

Полный текст решения изготовлен 22 октября  2018  г.            

Арбитражный суд в составе судьи Уточкина И.Н. 

При ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1

Рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению КБ «РТБК» (ООО), АО «РУСИНВЕСТАКТИВ»

к Центральному Банку Российской Федерации

третье лицо: Конкурсный управляющий КБ «РТБК» (ООО), ГК «АСВ»

о признании недействительным приказ №ОД-1034 от 20.04.2018 г. «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций и аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг у кредитной организации Коммерческий Банк «Русский Торговый Банк» (общество с ограниченной ответственностью) КБ «РТБК» (ООО) (г. Москва)», о признании недействительным приказ № ОД-1035 от 20.04.2018 г. «О назначении временной администрации по управлению кредитной организацией Коммерческий Банк «Русский Торговый Банк» (общество с ограниченной ответственностью) КБ «РТБК» (ООО) (г. Москва) в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций»

при участии: 

от КБ «РТБК» (ООО): неявка, извещено;

От АО «РУСИНВЕСТАКТИВ»: ФИО2(паспорт, дов. 3 б/н от 02.07.2018 г.); 

От ответчика: ФИО3(удостов., дов. №ДВР16-02/99 от 31.03.2016г.), ФИО4 ( удостов., дов. № ДВР18-010/138 от 27.03.2018г.);

третье лицо: От ГК «АСВ»: ФИО5 (паспорт, дов. № 883 от 30.05.2018г.); ФИО6 ( паспорт, дов. № б/н от 17.08.2018г.);

УСТАНОВИЛ:

КБ «РТБК» (ООО), АО «РУСИНВЕСТАКТИВ» обратились в Арбитражный суд города Москвы с заявлением к Центральному Банку Российской Федерации, с участием третьих лиц  Конкурсного управляющего КБ «РТБК» (ООО), ГК «АСВ» о признании недействительным приказа от 20.04.2018 г. №ОД-1034 «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций и аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг у кредитной организации Коммерческий Банк «Русский Торговый Банк» (общество с ограниченной ответственностью) КБ «РТБК» (ООО) (г. Москва)», о признании недействительным приказа от 20.04.2018 г. №ОД-1035 «О назначении временной администрации по управлению кредитной организацией Коммерческий Банк «Русский Торговый Банк» (общество с ограниченной ответственностью) КБ «РТБК» (ООО) (г. Москва) в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций».

Представитель заявителя заявленные требования поддержал в полном объеме.

Представитель ответчика возражал против удовлетворения требований заявителя по основаниям, указанным в письменном отзыве.

Представитель третьего лица ГК «АСВ» против удовлетворения требований заявителя по основаниям, указанным в письменных пояснениях.

Представитель заявителя КБ «РТБК» (ООО) и третьего лица конкурсного управляющего КБ «РТБК» (ООО) в судебное заседание не явились, о месте и времени рассмотрения дела извещены надлежащим образом, в связи с чем, суд счел возможным рассмотрение дела в их отсутствие  в порядке ст. 123 АПК РФ.

Исследовав материалы дела, выслушав доводы лиц, участвующих в деле, оценив представленные доказательства, суд признал заявление не  подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с ч. 1 ст. 198, ч.ч. 4, 5 ст. 200 АПК РФ граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

Коммерческий   банк   «Русский    Торговый    Банк»   (Общество   с   ограниченной ответственностью) (далее Банк) являлся кредитной организацией, осуществляющей свою деятельность на основании лицензии от 03 февраля 2014 года №2842, выданной Центральным Банком Российской Федерации

АО «РУСИНВЕСТАКТИВ» является участником Коммерческого Банка «Русский Торговый Банк» (общество с ограниченной ответственностью), с долей владения в уставном капитале в размере 19%.

Приказом Банка России от 20.04.2018 №ОД-1034 с 20 апреля 2018 года у Банка отозвана лицензия на осуществление банковских операций, аннулирована лицензия на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (далее Приказ № ОД-1034).

Приказом Банка России от 20.04.2018 №ОД-1035  с 20 апреля 2018 года назначена временная администрация по управлению кредитной организацией КБ РТБК» (ООО) (далее Приказ № ОД-1035).

Заявители, посчитав оспариваемые приказы незаконными, обратились в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Срок обжалования, предусмотренный ч. 4 ст. 198 АПК РФ, заявителями соблюден.

Как следует из материалов дела, лицензия на осуществление банковских операций у КБ «РТБК» отозвана на основании статьи 19, пунктов 3, 6 части 1 статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (далее - Закон о банках), части 11 статьи 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Банке России).

Основаниями для отзыва лицензии явились неисполнение кредитной организацией федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, установление фактов существенной недостоверности отчетных данных, учитывая неоднократное применение в течение одного года мер, предусмотренных Законом о Банке России, принимая во внимание наличие реальной угрозы интересам кредиторов и вкладчиков.

Неисполнение федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, учитывая неоднократное применение в течение одного года мер, предусмотренных Законом о Банке России (пункт 6 части 1 статьи 20 Закона о банках).

Нарушения кредитной организацией требований законодательства были выявлены Банком России в ходе проведения инспекционной проверки деятельности КБ «РТБК» (Акт проверки от 03.04.2017 № А1К-И25-10-13/739ДСП (далее - Акт проверки от 03.04.2017), а также в рамках осуществления дистанционного надзора за деятельностью КБ «РТБК».

КБ «РТБК» неоднократно допускал нарушения банковского законодательства и нормативных актов Банка России: статьи 24 Закона о банках, статьи 69 Закона о Банке России в части необходимости создания резервов на покрытие возможных убытков; статьи 73 Закона о Банке России в части обязательности исполнения предписаний Банка России; Положения Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (далее — Положение № 254-П);

Положения № 590-П;Положения Банка России от 20.03.2006 № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (далее - Положение № 283- П); Положения Банка России от 16.07.2012 № 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (далее - Положение № 385-П); Положения 28.12.2012 № 395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» (далее - Положение № 395-П); Инструкции Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (далее - Инструкция № 139-И); Указания Банка России от 12.11.2009 № 2332-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»; Указания Банка России от 24.11.2016 № 4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» (далее - Указание № 4212-У). В связи с выявленными нарушениями Банком России в соответствии с Законом о Банке России и Инструкцией Банка России от 31.03.1997 № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия» в отношении КБ «РТБК» в течение года, предшествующему отзыву лицензии, применены меры воздействия.

Предписание от 11.05.2017 № Т1-86-1-06/52235ДСП: По результатам рассмотрения материалов инспекционной проверки КБ «РТБК», Акта проверки от 03.04.2017, а также данных дистанционного надзора Банком России были установлены следующие нарушения.

В нарушение пункта 9.20 раздела 5 главы В части II Приложения к Положению №385-П КБ «РТБК» по состоянию на 01.01.2017 не отражал на внебалансовом счете №91316 «Неиспользованные кредитные лимиты по предоставлению кредитов» суммы условных обязательств кредитного характера (ООО «Почтовые технологии», ООО «Лонглайфдент», ООО «КРЗ-ПМ»).

КБ «РТБК» допускал нарушения пунктов 1, 8, 12 Порядка составления ипредставления отчетности по формам 0409115, 0409117, установленных Указанием № 4212-У, в части некорректного заполнения отчетности.

Банк допускал нарушения пункта 4.6 Инструкции № 139-И в части неотнесения заемщиков ООО «КР Сервис» и ООО «Совинтранс» в группу связанных заемщиков.

В нарушение пункта 1.7 Положения № 283-П банк не относил к элементам расчетной базы и не создавал резерв на возможные потери по остатку неиспользованной кредитной линии (ООО «Почтовые технологии», ООО «ЛЛДент», ООО «КРЗ-ПМ»).

В нарушение пункта 1.5, подпункта 2.3.2 пункта 2.3 Положения №283-ПКБ «РТБК» не классифицировал требования к КБ «Судостроительный банк» (ООО), укоторого отозвана лицензия на осуществление банковских операций, в V категориюкачества с формированием резерва в размере 100%.

КБ «РТБК» допускал нарушения пункта 2.3 Положения № 254-П в частинесоответствия требованиям указанного нормативного акта внутренних документов Банка (Методика оценки кредитного риска при кредитовании Заемщиков КБ «РТБК» (ООО), Регламент работы по залоговому обеспечению кредитных операций в КБ «РТБК» (ООО));

Ссуда ООО «РОСКОМПЛЕКТ» (отнесена банком во II категорию с резервом 1%) с учетом подпункта 3.12.1 пункта 3.12 Положения № 254-П подлежала классификации в III категорию качества с определением резерва в размере не менее 50% в связи с наличием в деятельности заемщика обстоятельств, свидетельствующих о возможном отсутствии у него реальной деятельности или осуществления ее в незначительных объемах (пункты 1.2 и 1.5 Приложения 5 Положения № 254-П);

В соответствии с пунктом 3.3 Положения № 254-П финансовое положение заемщика ООО «ABC-СТРОЙ» необходимо было оценить как «плохое» вместо «среднего» при наличии в деятельности заемщика угрожающих негативных явлений/тенденций, вероятным результатом которых может явиться устойчивая неплатежеспособность заемщика, так, выручки заемщика недостаточно для погашения и обслуживания кредита;

По ссудам ООО «ИДК Регион», ООО ТД «Химторг», ООО «КТП Сервис», ООО «БилдИнвест», ЗАО «ГЕОИНВЕСТ», ООО «ABC-СТРОЙ», учитывая подпункт 6.3.1 пункта 6.3 Положения № 254-П, банку необходимо было сформировать резерв без учета обеспечения (при отсутствии достаточных оснований считать, что соответствующий предмет залога может быть реализован в срок, не превышающий 270 календарных дней со дня возникновения оснований для обращения взыскания на залог, а также при наличии оснований для признания невозможности реализации прав, вытекающих из наличия обеспечения, без существенных потерь суммы (стоимости) обеспечения);

По ссудам ООО «ГОНЧАРКА», ООО «Рентум», ООО «Универсал-константа», учитывая пункт 6.4 Положения № 254-П, банку необходимо было сформировать резерв с учетом рыночной стоимости обеспечения.

Общий размер недосозданных резервов на возможные потери на 10.04.2018 составил 326,2 млн рублей.

Предписанием от 11.05.2017 № Т1-86-1-06/52235ДСП КБ «РТБК» были предъявлены требования об устранении допущенных нарушений, реклассификации указанных активов и доформировании резервов в необходимом размере. Одновременно в отношении кредитной организации были введены ограничения на осуществление отдельных операций, в том числе на привлечение денежных средств физических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также открытие им банковских счетов.

Предписание от 10.11.2017 № 36-10-4-1/10603ДСП: В ходе документарного надзора Банком России установлено следующее.

КБ «РТБК» допускал нарушения подпункта 3.7.2.1 пункта 3.7.2Положения № 590-П в части оценки качества обслуживания долга заемщиком ООО«Магистр» как «хорошее» вместо «среднего» при наличии факта погашения заемщикомзадолженности за счет средств, предоставленных КБ «РТБК», при отсутствии решения о признании обслуживания долга «хорошим» в соответствии с пунктом 3.10 Положения № 590-П.

КБ «РТБК» допускал нарушения подпункта 3.14.1 пункта 3.14Положения № 590-П в части классификации транша, выданного заемщику ООО «Голден Фиш» (ссуда отнесена Банком во II категорию с резервом 1%), выше чем в III категорию качества с резервом не менее 21% при наличии факта направления ссудных средств на погашение обязательств другого заемщика перед КБ «РТБК», при этом решение уполномоченным органом кредитной организации о классификации заемщика выше чем в III категорию качества в соответствии с подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения № 590- П не принималось.

Ссуда ООО «Агро ВВ» (отнесена банком во II категорию с резервом 2%) с учетом подпункта 3.14.1 пункта 3.14 Положения № 590-П подлежала классификации не выше чем в III категорию качества с определением резерва в размере не менее 21%, учитывая что, ссудные средства, предоставленные банком заемщику, были частично направлены через третьих лиц на погашение основного долга и процентов других заемщиков перед иными кредитными организациями, а также на предоставление займа контрагенту, при этом, решение уполномоченным органом кредитной организации о классификации заемщика выше чем в III категорию качества в соответствии с подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения № 590-П не принималось.

Общий размер недосозданных резервов на возможные потери составил 86,4 млн рублей.

Предписанием от 10.11.2017 № 36-10-4-1/10603ДСП КБ «РТБК» были предъявлены требования об устранении допущенных нарушений, реклассификации судной задолженности и доформировании резерва в необходимом размере, а также были введены ограничения на осуществление отдельных операций, в том числе на привлечение денежных средств физических лиц и индивидуальных предпринимателей и открытие им банковских счетов.

Предписание от 20.02.2018 № 36-10-4-1/3717ДСП: в ходе документарного надзора за деятельностью КБ «РТБК» были установлены нижеследующие нарушения.

КБ «РТБК» допустил нарушение пункта 3.12 Положения № 590-П в частиформирования резерва менее 50% по ссудной задолженности заемщика ООО «ПролинкМО.ру», отчетность по которому отсутствовала в течение периода более двух кварталов.

Банк допустил недооценку кредитного риска по следующим заемщикам:

-ссуда ООО «Сервис» (отнесена банком к III категории с резервом 21%) на основании пунктов 3.3, 3.8 Положения № 590-П подлежала классификации в V категорию качества с определением резерва в размере 100% (финансовое положение следовало оценить как «плохое» вместо «среднего», т.к. выручки заемщика недостаточно для погашения обязательств перед банком; 70% активов составляют скрытые потери, а обслуживание долга по ссуде подлежало оценке не лучше чем «неудовлетворительное», т.к. соглашениями об уступке прав требования предусмотрено исполнение обязательств ООО «Сервис» перед банком не раньше, чем 25.09.2018);

-ссуды ООО «Голден Фиш» (отнесена банком во II категорию с резервом 1%) и ООО «Серебро Онеги» (отнесена банком во II категорию с резервом 2%) в соответствии с подпунктом 3.14.1 пункта 3.14 Положения № 590-П подлежали классификации в III категорию качества с определением резерва в размере не менее 21% (анализ целевого направления ссудных средств показал, что они были частично через третьих лиц направлены на погашение обязательств других заемщиков перед другой кредитной организацией, при этом величина входящих остатков по счетам и иных зачислений не позволяла  осуществлять  указанные  платежи  без  привлечения  денежных   средств, предоставленных Банком: решения уполномоченным органом кредитной организации о 6 классификации ссуды выше чем в III категорию качества в соответствии с подпунктом 3.14.3 пункта 3.14 Положения № 590-П не принимались);

- ссуды ИП ФИО7 (отнесена банком во II категорию с резервом 3%) и ИП ФИО8 (отнесена банком во II категорию с резервом 5%) на основании пункта 3.3 Положения № 590-П подлежали классификации в III категорию качества с определением резерва в размере не менее 21% (финансовое положение заемщиков подлежало оценке не лучше чем «плохое» вместо «среднего», поскольку заемщиками не соблюдались бизнес-планы, выручки недостаточно для исполнения обязательств в установленные сроки).

Учитывая изложенное, предписанием от 20.02.2018 № 36-10-4-1/3717ДСП КБ «РТБК» были предъявлены требования об устранении допущенных нарушений, реклассификации судной задолженности и доформировании резерва в необходимом размере.

Предписание от 23.03.2018 № 36-10-4-1/5530ДСП: Банком России установлено, что КБ «РТБК» не исполнил требование предписания от 20.02.2018 № 36-10-4-1/3717ДСП об устранении нарушения пункта 3.12 Положения № 590-П путем реклассификации ссудной задолженности ООО «Пролинк МО.ру» в III категорию качества с формированием резерва в размере не менее 50%.

При этом в нарушение пункта 2.1.7 Положения № 395-П КБ «РТБК» не осуществлена корректировка размера собственных средств (капитала) на величину резерва, фактически недосозданного банком по сравнению с величиной, требуемой в соответствии с указанным предписанием.

В связи с этим предписанием от 23.03.2018 № 36-10-4-1/5530ДСП КБ «РТБК» были предъявлены требования об устранении допущенных нарушений и замене отчетности.

Предписание от 29.03.2018 № 36-10-4-1/5802ДСП: Банком России в ходе документарного надзора за деятельностью КБ «РТБК» установлена недооценка кредитного риска по следующим заемщикам.

Ссуды ООО «КРЗ-Корма», ООО «КРЗ-ПМ», АО «Русздравпроект» (отнесены банком к III категории с резервом 21%), ООО «Лонглайфдент» (отнесена банком во II категорию с резервом 2%) с учетом пункта 3.12.1 Положения № 590-П подлежали классификации в III категорию качества с определением резерва в размере не менее 50% в связи с установленными в деятельности заемщиков признаков отсутствия реальной деятельности либо осуществления ее в незначительных объемах и необоснованным решением Банка о признании деятельности заемщиков реальной (пункт 1.1 Приложения 4 к Положению № 590-П).

Ссуды ООО «Металлсервис» и ООО «Медгуд ЛТД» (отнесены банком во II категорию с резервом 2% и 3% соответственно) с учетом пункта 3.12.1 Положения № 590-П подлежали классификации в III категорию качества с определением резерва в размере не менее 50% в связи с установленными в деятельности заемщиков признаков отсутствия реальной деятельности либо осуществления ее в незначительных объемах (пункт 2 Приложения 4 к Положению № 590-П);

Ссуды ИП ФИО9, ИП ФИО10, ИП ФИО11, ИП ФИО12 и ИП ФИО13 (отнесены банком ко II категории с резервом 3-5%) с учетом пунктов 3.1.1, 3.9.3 Положения № 590-П подлежали классификации в III категорию качества с определением резерва в размере не менее 21% (учитывая, что в профессиональном суждении отсутствует информация об иных источниках дохода, за счет которых планируется исполнять обязательства перед банком до начала поступления выручки от сдачи в аренду вновь приобретенного имущества, принятое банком в рамках пункта 3.9.3 Положения № 590-П решение о классификации ссудной задолженности в более высокую категорию качества является необоснованным).

Учитывая изложенное, предписанием от 29.03.2018 № 36-10-4-1/5802ДСП КБ «РТБК» были предъявлены требования об устранении допущенных нарушений, реклассификации судной задолженности и доформировании резерва в необходимом размере.

Одновременно в отношении кредитной организации были введены ограничения на осуществление отдельных операций, в том числе на привлечение денежных средств физических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также открытие им банковских счетов.

Предписание от 04.04.2018 № 36-10-4-1/6131 ДСП: В рамках осуществления дистанционного надзора Банком России было установлено, что КБ «РТБК» было нарушено ограничение на отчуждение активов с условием отсрочки платежа и поставки, введенное предписанием от 10.11.2017 № 36-10-4-1/10603ДСП, а именно: имущество банка площадью 393,9 кв.м., находящееся по адресу: 

<

...>, приобретенное 18.12.2017 у ФИО14, было реализовано банком ФИО15 с условием отсрочки платежа.

Предписанием от 04.04.2018 № 36-10-4-1/6131 ДСП банку было предъявлено требование об уплате штрафа в размере 300,0 тыс. рублей.

Предписание от 13.04.2018 № 36-10-4-1/6625ДСП: Банком России по результатам оценки качества кредитного портфеля КБ «РТБК» установлено, что банком допущено нарушение пункта 3.14.1  Положения № 590-П в части классификации ссуды ИП ФИО16, направленной косвенно на предоставление 8 займов третьим лицам, в категорию качества отличную от III категории с резервом 21%; в нарушение пункта 3.3 Положения № 590-П банк недооценил кредитный риск по ссудам следующих заемщиков:

- ссуда ООО «Эксперт» (отнесена банком ко II категории с резервом 2%) с учетом пункта 3.12.1 Положения № 590-П подлежала классификации в III категорию качества с определением резерва в размере не менее 50% (в связи с наличием скрытых потерь, превышающих чистые активы заемщика в 8 раз, и установлением в деятельности дебиторов признаков отсутствия реальной деятельности либо осуществления ее в незначительных объемах, финансовое положение заемщика необходимо было оценить как «плохое» вместо «среднее»; в деятельности заемщика также установлены признаки отсутствия реальной деятельности либо осуществления ее в незначительных объемах (пункты 2, 3 Приложения 4 к Положению № 590-П));

- ссуда ООО «Авалон Трейд» (отнесена банком ко II категории с резервом 1%) с учетом пункта 3.12.1 Положения № 590-П подлежала классификации в III категорию качества с определением резерва в размере не менее 50% (в связи с наличием скрытых потерь, превышающих чистые активы заемщика в 7 раз, финансовое положение заемщика необходимо было оценить как «плохое» вместо «среднее»; учитывая объем и качество дебиторской задолженности и низкую налоговую нагрузку, решение банка о признании деятельности заемщика реальной принято необоснованно (пункт 3 Приложения 4 к Положению № 590-П));

- ссуда ООО «Камрад» (отнесена банком ко II категории с резервом 2%) с учетом пункта 3.12.1 Положения № 590-П подлежала классификации в III категорию качества с определением резерва в размере не менее 50% (учитывая наличие в структуре активов дебиторской задолженности, имеющей признаки невозможной к возврату, нахождение дебитора в стадии ликвидации и минимальной деятельности другого дебитора, финансовое положение заемщика необходимо было оценить как «плохое» вместо «среднее»; в деятельности заемщика также установлены признаки отсутствия реальной деятельности либо осуществления ее в незначительных объемах (пункты 2, 3, 9 Приложения 4 к Положению № 590-П));

- ссуда ООО «Перевозчик» (отнесена банком ко II категории с резервом 2%) с учетом пункта 3.12.1 Положения № 590-П подлежала классификации в III категорию качества с определением резерва в размере не менее 50% (в деятельности заемщика установлены признаки отсутствия реальной деятельности либо осуществления ее в незначительных объемах (пункты 2, 9 Приложения 4 к Положению № 590-П));

-ссуда ООО «Мустанг» (отнесена банком ко II категории с резервом 2%) с учетом пункта 3.12.1 Положения № 590-П подлежала классификации в III категорию качества с определением резерва в размере не менее 50% (в деятельности заемщика установлены признаки отсутствия реальной деятельности либо осуществления ее в незначительных объемах (пункты 2, 9 Приложения 4 к Положению № 590-П));

- ссуды заемщиков ИП ФИО17, ИП ФИО18, ИП ФИО19, ИП ФИО20 и ИП ФИО21 (отнесены Банком ко II категории с резервом 5%) с учетом пунктов 3.1.1, 3.9.3 Положения № 590-П подлежали классификации в III категорию качества с определением резерва в размере не менее 21% (учитывая, что КБ «РТБК» не представлены документы, подтверждающие источники доходов, за счет которых планируется исполнять обязательства перед банком до начала поступления выручки от сдачи в аренду вновь приобретенного имущества, от реализации бизнес-проектов, принятое банком решение о классификации ссудной задолженности в более высокую категорию качества является необоснованным);

- ссуды заемщиков ИП ФИО9, ИП ФИО8 (отнесены банком к III категории с резервом 21%) с учетом пункта 3.9.2 Положения № 590-П подлежали классификации в IV категорию качества с определением резерва в размере не менее 51% (по результатам выездной проверки недвижимости, приобретенных на кредитные средства, установлено отсутствие каких-либо предпосылок для реализации заявленных инвестиционных проектов, а также возможности получения выручки в объеме, достаточном для исполнения обязательств перед банком, что говорит о неподтверждении цели, заявленной в кредитных договорах, и является основанием для классификации ссуды в более низкую категорию качества).

Предписанием от 13.04.2018 № 36-10-4-1/6625ДСП КБ «РТБК» предъявлены требования об устранении допущенных нарушений, реклассификации ссудной задолженности отдельных заемщиков и доформировании резервов в необходимом объеме.

Примененные к КБ «РТБК» меры были связаны с проведением высокорискованной кредитной политики, недосозданием адекватных резервов на возможные потери по ссудам в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России. Принятие мер надзорного реагирования к КБ «РТБК» было направлено на предотвращение возникновения угрозы интересам кредиторов и вкладчиков банка.

Также Банком России в адрес КБ «РТБК» неоднократно направлялись письма о  недостатках и нарушениях, выявленных в деятельности банка (от 24.05.2017 №Т1-86-1-03/57523ДСП, от 26.05.2017 № Т1-86-1-03/58281ДСП, от 18.08.2017 № 36-10-4-1/4428ДСП, от 21.08.2017 № 36-10-4-1/4579ДСП, от 22.08.2017 № 36-10-4-1/4605ДСП, от 12.10.2017 № 36-10-4-1/8203ДСП, от 13.10.2017 № 36-10-4-1/8100ДСП, от 24.11.2017 №36-10-4-1/11738ДСП, от 11.01.2017 № 36-10-4-1/172ДСП, от 05.04.2018 № 36-10-4-1/6197ДСП).

Изложенные обстоятельства подтверждают, что КБ «РТБК» систематически допускал нарушения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России, за которые надзорным органом неоднократно применялись меры, предусмотренные статьей 74 Закона о Банке России.

Следовательно, у Банка России имелось основание для отзыва лицензии у КБ «РТБК» на осуществление банковских операций, предусмотренное пунктом 6 части первой статьи 20 Закона о банках.

Основание по пункту 3 части 1 статьи 20 Закона о банках связано с выявленными в ходе документарного надзора нарушениями Банком требований Положения Банка России от 14.07.2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (далее -Положение № 590-П) в части оценки кредитного риска по ссудной задолженности ряда заемщиков, повлекшими недосоздание резервов на возможные потери в сумме 636,2 млн рублей.

Доформирование резервов в указанном объеме по состоянию на 16.04.2018 могло привести к снижению величины собственных средств (капитала) КБ «РТБК» более чем на 20% по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, при одновременном нарушении ряда обязательных нормативов (Н1.0, Hl.l, HI.2, Н6 и Н7) и, следовательно, возникновению оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства, предусмотренных пунктами 3, 4 статьи 189.10 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Предписанием Банка России от 13.04.2018 № 36-10-4-1/6625ДСП КБ «РТБК» были предъявлены требования об устранении нарушений, доформировании резервов на возможные потери по ссудной задолженности в необходимом объеме.

Письмом от 17.04.2018 № 348 КБ «РТБК» представил отчетность по формам 0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации», 0409118 «Данные о концентрации кредитного риска», 0409123 «Расчет собственных средств (капитала) («Базель III»)» и 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации» на 16.04.2018. Сравнительный анализ данных указанных форм отчетности на 16.04.2018 и на 13.04.2018 (дата направления предписания) свидетельствовал о неисполнении Банком требований предписания от 13.04.2018 № 36-10-4-1/6625ДСП.

В соответствии с пунктом 1.1 Указания Банка России от 17.09.2009 № 2293-У «О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, при установлении существенной недостоверности отчетных данных» (далее - Указание № 2293-У) факт существенной недостоверности отчетных данных кредитной организации считается установленным, если представленная кредитной организацией в Банк России отчетность содержит сведения о резервах на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности и (или) прочие потери в ином размере, чем установлено Банком России, если отражение кредитной организацией в отчетности резервов в размере, установленном Банком России, будет указывать на нарушение обязательных нормативов и (или) возникновение оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), и (или) отзыва лицензии на осуществление банковских операций (за исключением случаев, когда фактически сформированный кредитной организацией размер резервов превышает величину, установленную Банком России).

Согласно пункту 3 Указания № 2293-У Банк России вправе отозвать лицензию на осуществление банковских операций у кредитной организации, не исполнившей в установленный Банком России срок предписание об устранении нарушений, направленное в связи с установлением фактов из числа указанных в подпунктах 1.1-1.8 пункта 1 Указания № 2293-У.

Отчетность Банка не отражала его реальное финансовое состояние, скрывала наличие в его деятельности оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) и являлась существенно недостоверной.

Указанные обстоятельства подтверждают наличие в деятельности Банка основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренного пунктом 3 части первой статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».

Кроме   того,   Приказом   №   ОД-103 5   Банком   России   назначена   временная администрация по управлению кредитной организацией КБ «РТБК».

Назначение временной администрации обусловлено требованиями пункта 2 статьи 189.26 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» и статьи 20 Закона о банках, обязывающими Банк России осуществить указанное действие после отзыва лицензии на осуществление банковских операций.

В соответствии со статьей 20 Закона о банках после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций Банк России не позднее рабочего дня, следующего за днем отзыва указанной лицензии, назначает в кредитную организацию временную администрацию в соответствии с требованиями Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Таким образом, Банк России, издавая Приказ ОД-1034 в части аннулирования лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и Приказ №ОД-1035, исполнил обязанность, возложенную на него указанными федеральными законами.

При указанных обстоятельствах, суд пришел к выводу о том, что оспариваемые приказы от 20.04.2018 г. №ОД-1034 «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций и аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг у кредитной организации Коммерческий Банк «Русский Торговый Банк» (общество с ограниченной ответственностью) КБ «РТБК» (ООО) (г. Москва)», от 20.04.2018 г. №ОД-1035 «О назначении временной администрации по управлению кредитной организацией Коммерческий Банк «Русский Торговый Банк» (общество с ограниченной ответственностью) КБ «РТБК» (ООО) (г. Москва) в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций»  соответствуют требованиям действующего законодательства и не нарушают прав и законных интересов заявителей.

В силу ч. 3 ст. 201 АПК РФ в случае, если арбитражный суд установит, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решения и действия (бездействие) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и не нарушают права и законные интересы заявителя, суд принимает решение об отказе в удовлетворении заявленного требования.

В соответствии с 110 АПК РФ расходы по госпошлине возлагаются на заявителя.

Руководствуясь ст. ст. 4, 27, 29, 65, 69, 71, 123, 156, 110, 167-170, 199-201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

Проверив на соответствие Федеральному закону от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральному закону №395-1 «О банках и банковской деятельности», отказать в удовлетворении требований по заявлению КБ «РТБК» (ООО), АО «РУСИНВЕСТАКТИВ» к Центральному Банку Российской Федерации об оспаривании приказов от 20.04.2018 г. №ОД-1034, №ОД-1035.

Решение может быть обжаловано в течение месяца в Девятый арбитражный апелляционный суд.

Судья                                                                                                                 Уточкин И.Н.