Арбитражный суд Мурманской области

улица Книповича, дом 20, город Мурманск, 183038 

http://www.murmansk.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

город Мурманск                                                                           Дело № А42-9007/2018

18.12.2018

Резолютивная часть решения вынесена и оглашена 12.12.2018

Решение изготовлено в полном объеме 18.12.2018

Арбитражный суд Мурманской области в составе судьи Фокиной О.С., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания                   ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению жилищного накопительного кооператива «Первый-Хибинский» (ул. Фестивальная, д. 2, кв. 66, г. Апатиты, Мурманская обл.; ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) к Отделению по Мурманской области Северо-Западного главного управления Центрального банка Российской Федерации (ул. Профсоюзов, д. 11, г. Мурманск) об оспаривании постановления, 

при участии:

от заявителя: председателя ФИО2,  

от административного органа: представителя по доверенности ФИО3,  

установил:

жилищный накопительный кооператив «Первый-Хибинский» (далее – заявитель, Кооператив, ЖНК «Первый-Хибинский») обратился в Арбитражный суд Мурманской области с заявлением об отмене постановления Отделения по Мурманской области Северо-Западного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – административный орган, Отделение) от 03.10.2018 № ТУ-47-ЮЛ-18-15865/3110 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-47-ЮЛ-18-15865 о привлечении ЖНК «Первый Хибинский» к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ). 

В качестве обоснования заявленного требования Кооператив в жалобе и дополнении к ней со ссылкой на статью 19 Федерального закона от 30.12.2004                 № 215-ФЗ «О жилищных накопительных кооперативах» (далее – Закон № 215-ФЗ) указал на то, что срок исполнения предписания должен составлять не менее 7 дней, а также на отсутствие в оспариваемом постановлении указания на установление административным органом виновности лица, привлекаемого к административной ответственности. Кроме того, указал на исполнение предписания в установленный срок.

Административный орган представил письменный отзыв на заявление и отзыв на дополнение к жалобе, в которых с заявленным требованием не согласился, указав на законность и обоснованность оспариваемого постановления. Также представил копии материалов дела об административном правонарушении в отношении заявителя. 

В судебном заседании представитель заявителя на удовлетворении заявления настаивал по основаниям, изложенным в жалобе и дополнениях к ней. Кроме того отметил, что с учетом финансового положения заявителя размер административного штрафа является значительным.

Представитель административного органа в судебном заседании против удовлетворения требований возражал по основаниям, изложенным в отзыве на заявление и отзыве на дополнение к жалобе.

Как следует из материалов дела, по результатам проведения Центром по обработке отчетности г. Тверь Центрального Банка Российской Федерации проверки за исполнением некредитными финансовыми организациями обязанности по представлению отчетности установлено, что Кооперативом не представлен отчет по форме ОКУД 0420801 «Отчетность о соблюдении нормативов оценки финансовой устойчивости деятельности жилищного накопительного кооператива» за 2-ой квартал 2018 года.

На основании пункта 1 статьи 52 Закона № 215-ФЗ, абзаца 1 статьи 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Центром по обработке отчетности г. Тверь Центрального Банка Российской Федерации в адрес Кооператива направлено предписание от 15.08.2018 № Т128-99-2/42384, согласно которому ЖНК «Первый Хибинский» (в настоящее время ЖНК «Первый-Хибинский») надлежало устранить допущенное нарушение путем направления в Банк России отчета и ответа на предписание с приложением документов, подтверждающих исполнение указанных в предписании требований, в срок не позднее 5 рабочих дней с даты его получения.

Указанное предписание в соответствии с главой 4 Указания Банка России 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» размещено 15.08.2018 в личном кабинете ЖНК «Первый Хибинский», расположенном на официальном сайте Банка России в сети Интернет и считается полученным Кооперативом 16.08.2018, в связи с чем, данное предписание подлежало исполнению в срок не позднее 23.08.2018. 

В связи с неисполнением предписания от 15.08.2018 № Т128-99-2/42384 Центром по обработке отчетности г. Тверь Центрального Банка Российской Федерации в адрес Кооператива направлено уведомление «О неснятии предписания с контроля» от 27.08.2018 № Т128-99-2/43707.

Отчет по форме ОКУД 0420801 «Отчетность о соблюдении нормативов оценки финансовой устойчивости деятельности жилищного накопительного кооператива» за 2-ой квартал 2018 года представлен Кооперативом через личный кабинет в Банк России только 28.08.2018. 

По факту выявленного нарушения 20.09.2018 Отделением в отношении Кооператива составлен протокол № ТУ-47-ЮЛ-18-15865/1020-1 об административном правонарушении, на основании которого 03.10.2018 вынесено постановление № ТУ-47-ЮЛ-18-15865/3110 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-47-ЮЛ-18-15865, которым ЖНК «Первый Хибинский» признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, с назначением наказания в виде штрафа в размере 250 000 руб.

Считая постановление административного органа незаконным, ЖНК «Первый-Хибинский» обратилось в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением.

Исследовав материалы дела, оценив представленные доказательства, заслушав доводы представителей сторон, суд приходит к следующему.

Частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России. 

Объектом правонарушения, предусмотренного части 9 статьи 19.5 КоАП РФ, являются общественные отношения, складывающиеся в сфере осуществления Банком России в установленном законом порядке контрольных (надзорных) функций, в том числе, права на предъявление обязательных для исполнения предписаний, выданных в целях устранения выявленных нарушений.

Объективная сторона заключается в невыполнении в установленный срок законного предписания.

Субъектом названного правонарушения может быть юридическое лицо, вина которого в силу части 2 статьи 2.1 КоАП РФ определяется выявлением у него возможности для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, и непринятием всех зависящих от него мер по их соблюдению.

В соответствии со статьей 50 Закона № 215-ФЗ надзор за деятельностью кооператива по привлечению и использованию денежных средств граждан на приобретение жилых помещений, а также за соблюдением кооперативом требований настоящего Федерального закона, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России осуществляется Банком России. 

В пункте 6 части 1 статьи 51 указанного закона установлено, что Банк России при осуществлении надзора за деятельностью кооператива по привлечению и использованию денежных средств граждан на приобретение жилых помещений, соблюдением требований настоящего Федерального закона и соответствием кооператива установленным требованиям к обеспечению финансовой устойчивости деятельности кооператива вправе, в том числе ежеквартально получать от кооператива отчетность о соблюдении нормативов оценки финансовой устойчивости его деятельности и иных требований настоящего Федерального закона в порядке, установленном Банком России.

Сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности о соблюдении нормативов оценки финансовой устойчивости деятельности жилищного накопительного кооператива (далее - отчетность о соблюдении нормативов) и годового отчета жилищного накопительного кооператива (далее - годовой отчет) (далее при совместном упоминании - отчетность жилищного накопительного кооператива) установлены в Указании Банка России от 26.03.2015 № 3608-У «О сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности жилищного накопительного кооператива» (далее – Указание № 3608-У), в соответствии с пунктом 2 которого отчетность о соблюдении нормативов составляется по итогам каждого квартала, годовой отчет - по итогам календарного года. Информация приводится по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно или за отчетный период.

В силу пункта 4 Указания № 3608-У отчетность о соблюдении нормативов за первый, второй и третий кварталы представляется жилищным накопительным кооперативом не позднее 45 календарных дней по окончании отчетного периода. Отчетность о соблюдении нормативов за четвертый квартал представляется жилищным накопительным кооперативом не позднее 115 календарных дней по окончании отчетного периода.

В пункте 5 Указания № 3608-У определен перечень документов, которые прилагаются к отчетности о соблюдении нормативов.

В соответствии с пунктом 7 Указания № 3608-У отчетность жилищного накопительного кооператива и прилагаемые к ней копии документов, копия аудиторского заключения, предусмотренные настоящим Указанием, вместе с сопроводительным письмом представляются в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью, в соответствии с требованиями Указания Банка России от 3 ноября 2017 года                   № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета» (далее – Указание № 4600-У). 

В силу пункта 1 статьи 52 Закона № 215-ФЗ в случае нарушения кооперативом требований настоящего Федерального закона, неисполнения предписаний Банка России, отказа от предоставления информации или предоставления членам кооператива и другим гражданам неполной или недостоверной либо заведомо ложной информации Банк России вправе: 1) требовать от органов кооператива устранения выявленных нарушений; 2) давать кооперативу обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений; 3) применять меры ответственности, установленные настоящим Федеральным законом, а также законодательством Российской Федерации об административных правонарушениях.

В пункте 4 статьи 52 Закона № 215-ФЗ установлено, что предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью в порядке, установленном Банком России. При направлении предписаний и запросов Банка России в форме электронных документов данные предписания и запросы считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, установленном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения указанных предписаний и запросов в установленном им порядке.

Порядок направления участнику информационного обмена Банком России электронного документа установлен в главе 4 Указания № 4600-У.

В пункте 4.3 Указания № 4600-У установлено, что электронный документ Банка России считается полученным поднадзорной организацией и другим участником информационного обмена, получившим доступ к личному кабинету в соответствии с настоящим Указанием, по истечении 24 часов с момента размещения электронного документа в личном кабинете, за исключением случая, предусмотренного абзацем третьим настоящего пункта.

Материалами дела подтверждается, что предписание от 15.08.2018 № Т128-99-2/42384 размещено 15.08.2018 в личном кабинете ЖНК «Первый-Хибинский» и считается полученным Кооперативом 16.08.2018, в связи с чем, данное предписание подлежало исполнению в срок не позднее 23.08.2018. 

Вместе с тем, отчет за 2-ой квартал 2018 года представлен Кооперативом через личный кабинет в Банк России только 28.08.2018. 

Согласно части 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Частью 2 статьи 2.1 КоАП РФ определено, что юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения и привлекается к административной ответственности, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

В деле не имеется доказательств, подтверждающих, что Кооператив предпринял все зависящие от него меры по надлежащему исполнению требований действующего законодательства и недопущению совершения административного правонарушения. Чрезвычайных и непредотвратимых обстоятельств, исключающих возможность соблюдения действующих норм, нарушение которых послужило основанием для привлечения к административной ответственности, не установлено, в связи с чем вина заявителя в совершении вменяемого ему административного правонарушения установлена правомерно.

Таким образом, суд считает, что в действиях заявителя имеется состав административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ. 

Довод Кооператива об исполнении предписания от 15.08.2018 № Т128-99-2/42384 в установленный в нем срок со ссылкой на фактическое представление отчетности за 2-й квартал 2018 года 22.08.2018, поскольку в представленном отчете содержалась опечатка в отчетной дате, судом не принимается в виду того, что 22.08.2018 отчетность была предоставлена Кооперативом в виде сканированной копии в формате PDF, что не соответствует вышеприведенным нормам.

При этом заявителем, по сути, не оспаривается, что надлежащим образом оформленный отчет в форме электронного документа за 2-ой квартал 2018 года фактически представлен Кооперативом через личный кабинет в Банк России 28.08.2018. 

Довод заявителя о несоответствии установленного предписанием от 15.08.2018 № Т128-99-2/42384 срока его исполнения положениям Закона № 215-ФЗ подлежит отклонению, как основанный на неверном толковании норм права и не свидетельствующий об отсутствии в действиях (бездействии) Кооператива административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ.  

Нарушений процедуры привлечения Кооператива к административной ответственности, влекущих отмену оспариваемого постановления, судом не установлено. Протокол об административном правонарушении составлен и постановление вынесено уполномоченным должностным лицом в пределах предусмотренного статьей 4.5 КоАП РФ срока давности привлечения к административной ответственности. 

Санкция части 9 статьи 19.5 КоАП РФ предусматривает административную ответственность в виде наложения административного штрафа на юридических лиц от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Как следует из оспариваемого постановления, административное наказание назначено Отделением с учетом части 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ в виде административного штрафа в размере 250 000 руб.

Вместе с тем, в рассматриваемом случае суд полагает возможным применить положения статьи 2.9 КоАП РФ, в соответствии с которой при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Согласно пункту 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» (далее - Постановление № 10) малозначительность административного правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. При квалификации правонарушения как малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения.

При этом как указано в пункте 18.1 Постановления № 10, при квалификации административного правонарушения в качестве малозначительного судам надлежит учитывать, что статья 2.9 КоАП РФ не содержит оговорок о ее неприменении к каким-либо составам правонарушений, предусмотренным КоАП РФ.

Таким образом, по смыслу статьи 2.9 КоАП РФ и разъяснений, содержащихся в пунктах 18 и 18.1 Постановления № 10 оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо с угрозой причинения вреда личности, обществу или государству. Законодатель предоставил правоприменителю право оценки факторов, характеризующих понятие малозначительности. При этом, административный орган и суд обязаны установить не только формальное сходство содеянного с признаками того или иного административного правонарушения, но и решить вопрос о социальной опасности конкретного деяния, совершенного конкретным лицом в конкретных условиях и при столь же конкретных последствиях.

Оценив обстоятельства дела, характер совершенного Кооперативом правонарушения и степень его общественной опасности, суд полагает, что в рассматриваемом случае при формальном наличии всех признаков состава административного правонарушения, допущенное Кооперативом нарушение срока исполнения предписания от 15.08.2018 № Т128-99-2/42384 не создало существенной угрозы охраняемым законом государственным и общественным отношениям, не причинило вреда обществу и государству и не привело к каким-либо значительным негативным последствиям, в связи с чем может быть признано малозначительным. 

При этом суд принимает во внимание, что в материалах дела отсутствуют доказательства, свидетельствующие о намерении Кооператива уклонится от исполнения законных требований административного органа, предписание от 15.08.2018 № Т128-99-2/42384 Кооперативом хоть и с нарушением срока, но исполнено, что свидетельствует об отсутствии пренебрежительного отношения к исполнению публично-правовых обязанностей, возложенных на заявителя законодательством. 

При таких обстоятельствах, суд полагает, что даже назначение Кооперативу наказания исходя из положений части 3.2 статьи 4.1 КоАП РФ в виде административного штрафа в размере ниже низшего предела, установленного санкцией части 9 статьи 19.5 КоАП РФ (250 000 руб.), с учетом конкретных обстоятельств дела не будет отвечать конституционному принципу справедливости и соразмерности наказания, а потому будет носить неоправданно карательный характер, не соответствующий тяжести совершенного правонарушения. 

По мнению суда, в данном случае рассмотрением дела об административном правонарушении и установлением вины лица, совершившего правонарушение, достигнуты предупредительные цели административного производства, установленные пунктом 3.1 КоАП РФ.

Согласно разъяснениям, изложенным в пункте 17 Постановления № 10, если малозначительность правонарушения будет установлена в ходе рассмотрения дела об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности, суд, руководствуясь частью 2 статьи 211 АПК РФ и статьей 2.9 КоАП РФ, принимает решение о признании незаконным этого постановления и о его отмене.

При таких обстоятельствах, оспариваемое постановление Отделения от 03.10.2018 № ТУ-47-ЮЛ-18-15865/3110 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-47-ЮЛ-18-15865 подлежит признанию незаконным и отмене.

Руководствуясь статьями 167-170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

р е ш и л :

признать незаконным и отменить постановление Отделения по Мурманской области Северо-Западного главного управления Центрального банка Российской Федерации от 03.10.2018 № ТУ-47-ЮЛ-18-15865/3110 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении № ТУ-47-ЮЛ-18-15865 о привлечении Жилищного накопительного кооператива «Первый Хибинский» к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. 

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня принятия. 

Судья                                       Фокина О. С.