АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОДАРСКОГО КРАЯ

350063, г. Краснодар, ул. Постовая 32

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

г. Краснодар     Дело № А32-16232/2019

«14» июня 2019 года

Резолютивная часть решения объявлена 11.06.2019. 

Решение суда в полном объеме изготовлено 14.06.2019.

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи Хмелевцевой А.С., 

при составлении протокола судебного заседания помощником судьи Стаценко В.А., ознакомившись в судебном заседании с делом по заявлению акционерного общества «Городская Инвестиционная Компания» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>), г. Краснодар

к Центральному банку Российской Федерации (Банк России) в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Южное ГУ Банка России), г. Краснодар

об оспаривании постановления от 26.03.2019 № ТУ-03-ЮЛ-19-3991,

при участии в судебном заседании:

от заявителя: ФИО1 – доверенность; 

от заинтересованного лица: ФИО2 – доверенность;

УСТАНОВИЛ:

Акционерное общество «Городская Инвестиционная Компания» (далее – заявитель, общество) обратилось в Арбитражный суд Краснодарского края с заявлением об оспаривании постановления Центрального Банка Российской Федерации (Банк России) в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Южное ГУ Банка России) (далее – заинтересованное лицо, административный орган, банк) от 26.03.2019 № ТУ-03-ЮЛ-19-3991 о привлечении к административной ответственности по статье 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях с применением административного наказания в виде штрафа 500 000 рублей.

Представитель заявителя в судебном заседании присутствовал, настаивал на снижении размера административного штрафа. 

Представитель административного органа в судебном заседании присутствовал, не возражал против снижения размера административного штрафа.

В судебном заседании объявлен перерыв до 16.30 часов 11.06.2019. По окончании перерыва судебное заседание продолжено.

Изучив представленные в материалы дела документы, суд установил следующее.

Заявитель является юридическим лицом, осуществляет деятельность на основании Устава общества.

Из материалов дела следует, что в результате проведенного Банком России мониторинга отчетности по форме 0420860 «Общие сведения о деятельности специализированного депозитария», поступившей в Банк России через «Личный кабинет участника финансового рынка», сотрудники административного органа установили, что по состоянию на 12.02.2019 акционерное общество «Городская Инвестиционная Компания» не представило в Банк России отчетность.

Административный орган установил, что в нарушение пункта 1 статьи 54 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» и пункта 1 Порядка составления и представления отчетности, установленного в приложении 1 к Указанию № 4777-У, общество представило отчетность в Банк России 14.02.2018, т.е. с нарушением установленного срока.

На основании выявленных нарушений банк вынес постановление о назначении административного наказания от 26.03.2019 № 19-3991/3110-1, которым общество привлечено к ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного статьей 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде наложения штрафа в размере 500 000 рублей.

Не согласившись с вынесенным постановлением, общество обратилось в арбитражный суд с заявлением.

При рассмотрении заявленных требований суд руководствовался следующим.

Статьей 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушения установлена административная ответственность за непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в Банк России отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством и (или) необходимой для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, за исключением случаев, если в соответствии со страховым законодательством, законодательством Российской Федерации о кредитной кооперации, о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях и о ломбардах Банком России дается предписание об устранении нарушения страхового законодательства, законодательства Российской Федерации о кредитной кооперации, о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях и о ломбардах, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, в виде наложения административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьи 76.1, статьи 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Федеральный закон № 86-ФЗ) Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Статья 76.6 Федерального закона № 86-ФЗ предусматривает, что Банк России устанавливает обязательные для НФО сроки и порядок составления и представления отчётности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

В соответствии с пунктом 1 статьи 54 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (далее – Федеральный Закон № 156-ФЗ) акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания, специализированный депозитарий обязаны представлять отчеты и уведомления в Банк России в порядке, установленном нормативными актами Банка России.

Указание Банка России от 19.04.2018 № 4777-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчётности специализированного депозитария в Банк России, форме, порядке и сроке представления отчётности специализированного депозитария страховщику, а также форме и сроке представления отчетности специализированного депозитария в управляющую компанию, осуществляющую доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих, и уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий функционирование накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих» (далее – Указание № 4777-У) на основании статьи 76.6 Федерального закона № 86-ФЗ определяет сроки и порядок составления и представления специализированными депозитариями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда в Банк России отчетности по форме 0420860 «Общие сведения о деятельности специализированного депозитария» (далее – отчетность).

В соответствии с пунктом 1 Порядка составления и представления отчетности, установленного в приложении 1 к Указанию № 4777-У, отчетность составляется специализированным депозитарием, имеющим лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее – лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария), ежемесячно по состоянию на последний календарный день месяца и представляется в Банк России в течение 10 рабочих дней по окончании отчетного месяца, начиная с календарного месяца, в котором ему предоставлена лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария, по календарный месяц, предшествующий месяцу, в котором аннулирована (прекратила действие) лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария.

Из материалов дела следует, что на момент совершения административного правонарушения общество являлось профессиональным участником рынка ценных бумаг и осуществляло деятельность в качестве специализированного депозитария инвестиционных фондов паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов на основании лицензии от 22.08.2012 № 22-000-0-00106.

Административным органом в результате проведенного мониторинга отчетности по форме 0420860 «Общие сведения о деятельности специализированного депозитария», поступившей в Банк России через «Личный кабинет участника финансового рынка», установлено, что по состоянию на 12.02.2019 акционерное общество «Городская Инвестиционная Компания» не представило в Банк России отчетность. В нарушение пункта 1 статьи 54 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» и пункта 1 Порядка составления и представления отчетности, установленного в приложении 1 к Указанию № 4777-У, общество представило отчетность в Банк России 14.02.2018, т.е. с нарушением установленного срока.

При изложенных обстоятельствах, суд установил, что материалами дела подтверждается наличие в действиях заявителя состава административного правонарушения, предусмотренного статьей 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. В судебном заседании представитель общества также не отрицал наличие состава правонарушения в его действиях, что зафиксировано аудиозаписью судебного заседания и протоколом предварительного судебного заседания.  

Порядок привлечения общества к административной ответственности обязателен для органов (должностных лиц), рассматривающих дело об административном правонарушении.

Телеграммой от 28.02.2019 административный орган уведомил заявителя о времени и месте составления протокола об административном правонарушении в 14.00 05.03.2019. Согласно представленной в материалы дел копии телеграммы уведомление получено специалистом ФИО3 01.03.2019. 

Банк составил протокол об административном правонарушении от 05.03.20019 № ТУ-ОЗ-ЮЛ-19-3991/1020-1 в отсутствие представителя общества, уведомленного надлежащим образом. Копия протокола об административном правонарушении направлена в адрес общества заказным письмом.

Определение от 11.03.2019 № ТУ-ОЗ-ЮЛ-19-3991/3020-1 о назначении времени и места рассмотрения дела об административном правонарушении на 15.00 часов 20.03.2019 вынесено и согласовано банком.

Информация о дате и времени рассмотрения дела об административном правонарушении направлена обществу посредством телеграммы от 11.03.2019. Согласно представленной в материалы дела копии телеграмма вручена специалисту ФИО4 12.03.2019.

Определением от 20.03.2019 рассмотрение дела об административном правонарушении отложено на 15.00 26.03.2019. Копия указанного определения получена 21.03.2019 представителями общества по доверенности Наконечным М.А., ФИО5, о чем свидетельствуют росписи. Данная информация также направлена в адрес общества телеграммой. Указанная телеграмма получена специалистом ФИО6 21.03.20019.

Административный орган вынес постановление о назначении административного наказания от 26.03.2019 № 19-3991/3110-1, которым общество привлечено к ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного статьей 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде наложения штрафа в размере 500 000 рублей.

Таким образом, административным органом соблюден порядок привлечения к административной ответственности, что заявителем не оспаривается. 

Исходя из части 1 статьи 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено по истечении двух месяцев (по делу об административном правонарушении, рассматриваемому судьей, - по истечении трех месяцев) со дня совершения административного правонарушения, за нарушение законодательства Российской Федерации о микрофинансовых организациях по истечении одного года со дня совершения административного правонарушения. Соответственно, срок давности не пропущен.

В судебном заседании представитель общества дал пояснения как о соблюдении административным органом процедуры привлечения к ответственности, так и о соблюдении срока давности привлечения к ответственности. 

В соответствии со статьей 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием. 

В соответствии с пунктом 17 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях», установив при рассмотрении дела об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности малозначительность правонарушения, суд, руководствуясь частью 2 статьи 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и статьи 2.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, принимает решение о признании незаконным этого постановления и о его отмене. 

Пунктом 18 названного постановления разъяснено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям. 

Согласно пункту 21 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2005 № 5 «О некоторых вопросах, возникающих у судов при применении Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонарушения, но с учетом характера совершенного правонарушения и роли правонарушителя, размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющее существенного нарушения охраняемых общественных правоотношений.

Категория малозначительности относится к числу оценочных, в связи с чем определяется в каждом конкретном случае исходя из обстоятельств совершенного правонарушения. В рассматриваемом случае вина общества в совершенном правонарушении документально подтверждена; общество не представило доказательства своевременного выполнения предписания административного органа; представленные в материалы дела документы не свидетельствуют о принятии обществом мер по устранению выявленных нарушений в указанный в предписании срок; общество не представило доказательства объективной невозможности исполнения предписания. Сведения о том, что общество обращалось в административный орган с ходатайством о продлении срока исполнения предписания, материалы дела не содержат.

Так, из материалов дела следует, что совершенное заявителем правонарушение несет реальную угрозу охраняемым общественным отношениям, жизни и здоровью граждан и не может быть признано малозначительным. 

Доказательств наличия исключительных обстоятельств совершения правонарушения не представлено.

Суду также не представлено доказательств отнесения заявителя к субъектам малого и среднего предпринимательства. 

Вместе с тем, заявитель представил в материалы дела ходатайство о снижении размера административного штрафа, в связи с тем, что несвоевременное предоставление отчета не повлекло сокрытие денежных средств, а также общество привлекается к административной ответственности впервые, доказательств пренебрежительного отношения администрации к своим обязанностям не имеется, суд сделал вывод о том, что назначенный административный штраф не соответствует характеру совершенного заявителем административного правонарушения, не в полной мере учитывает его имущественное и финансовое положение и влечет избыточное ограничение его прав. 

Принимая во внимание отсутствие негативных последствий правонарушения и отсутствие в материалах дела письменных возражений со стороны административного органа, на основании положений статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, суд считает возможным снизить назначенное наказание ниже низшего предела, предусмотренного санкцией данной статьи, но до размера не менее половины минимального размера.

При таких обстоятельствах назначенное заявителю административное наказание в виде административного штрафа в сумме 500 000 рублей не соответствует принципам справедливости, соразмерности и дифференцированности ответственности и носит, по отношению к администрации, карательный, а не превентивный характер, может повлечь избыточное ограничение его прав. С учетом изложенного, оспариваемое постановление административного органа подлежит изменению путем снижения назначенного заявителю наказания в виде административного штрафа до 250 000 рублей.

Руководствуясь статьями 167, 170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

Ходатайство акционерного общества «Городская Инвестиционная Компания»                  (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) о снижении размера штрафа – удовлетворить.

Изменить постановление по делу об административном правонарушении                  от 26.03.2019 № ТУ-03-ЮЛ-19-3991, вынесенное Центральным Банком Российской Федерации (Банк России) в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Южное ГУ Банка России) о привлечении к административной ответственности акционерного общества «Городская Инвестиционная Компания», по статье 19.7.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, уменьшив сумму административного штрафа до 250 000 рублей.

В удовлетворении остальных требований – отказать.

Решение может быть обжаловано в течение десяти дней с момента его вынесения в Пятнадцатый  арбитражный апелляционный суд.

Судья                 А.С. Хмелевцева