АРБИТРАЖНЫЙ СУД ТОМСКОЙ ОБЛАСТИ

634050, пр. Кирова д. 10, г. Томск, тел. (3822)284083, факс (3822)284077,  http://tomsk.arbitr.ru, e-mail: tomsk.info@arbitr.ru

 

Именем Российской Федерации

Р  Е  Ш  Е  Н  И  Е

 

г. Томск                                                                                                    Дело №А67-10868/2023

Полный текст решения изготовлен 05 марта 2024 года

Резолютивная часть решения объявлена 21 февраля 2024 года

 

Арбитражный суд Томской области в составе судьи  Ломиворотова Л.М.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1 с использованием средств аудиозаписи, рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению Прокурора Кировского района г. Томска (634029, 

<

...>)

о привлечении директора Общества с ограниченной ответственностью «Салют» ФИО2 (Томская область, г. Томск) к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора: временный управляющий Общества с ограниченной ответственностью «Салют» ФИО3 (625005, Тюменская область, г. Тюмень, а/я 3711),

при участии:

от заявителя: ФИО4, служебное удостоверение; ФИО5, служебное удостоверение;

от ФИО2: ФИО6 по доверенности от 20.10.2023 (на три года), паспорт, 

 

УСТАНОВИЛ:

Прокурор Кировского района г. Томска (далее по тексту – прокурор, заявитель) обратился в Арбитражный суд Томской области с заявлением о привлечении директора Общества с ограниченной ответственностью «Салют» ФИО2 (далее по тексту – директор ООО «Салют» ФИО2, ФИО2) к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен временный управляющий ООО «Салют» ФИО3 (далее по тексту – временный управляющий ООО «Салют» ФИО3, третье лицо).

В обоснование заявленного требования прокурор указал, что директор ООО «Салют» ФИО2 незаконно воспрепятствовал деятельности временного управляющего, не передав в установленный срок документы бухгалтерской и налоговой отчетности, финансовом состоянии должника, сведений об имуществе, сделках и контрагентах должника.

В отзыве на заявление ФИО2 указал на отсутствие в его деянии состава вменяемого административного правонарушения, вина ФИО2 не доказана, при этом указал, что большая часть документов была представлена, временный управляющий был своевременно уведомлен о невозможности копирования документов в связи с их большим объемом и было предложено принять оригиналы всех документов, зная об этом временный управляющий бездействовала и не предприняла самостоятельных действий по принятию документов. Также указал на нарушение процедуры привлечения к административной ответственности, так как постановление о возбуждении дела об административном правонарушении вынесено в отсутствие привлекаемого лица или его защитника с нарушением требований, предусмотренных ст. 28.2 КоАП РФ. Кроме того указал на возможность признания правонарушения малозначительным на основании ст. 2.9 КоАП РФ.

В отзыве на заявление временный управляющий ООО «Салют» ФИО3 поддержала заявленные требования прокурора.

Подробно доводы лиц, участвующих в деле, изложены письменно.

В порядке ст. 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено в отсутствие временного управляющего ООО «Салют» ФИО3

В судебном заседании представители заявителя требования о привлечении ФИО2 к административной ответственности поддержали по основаниям, изложенным в заявлении, в том числе указали, что факт совершения правонарушения полностью подтвержден материалами дела. Представитель ФИО2 факт нарушения не признал, указал на отсутствие оснований для привлечения к ответственности.

Исследовав материалы дела, заслушав пояснения, суд считает установленными следующие обстоятельства.

Прокуратурой  Кировского района г. Томска  проведена  проверка  по  факту заявления временного управляющего ООО «Салют» ФИО3 о принятии мер по устранению нарушений законодательства о банкротстве и привлечению к административной ответственности в отношении директора ООО «Салют» ФИО2  в связи неисполнением обязанности по передаче сведений и документов в рамках процедуры банкротства ООО «Салют».

В ходе проверки установлено, что определением Арбитражного суда Томской области от 21.03.2023  по делу №А67-9495/2022 ООО «Салют» признано несостоятельным (банкротом), в отношении него введена процедура банкротства - наблюдение; временным управляющим утверждена член Ассоциации Арбитражных Управляющих Саморегулируемой Организации «Синергия» ФИО3.

Директором ООО «Салют» является ФИО2

ФИО2 является лицом, ответственным за хранение документации и имущества должника, а также их передачу временному управляющему.

24.03.2023 временным управляющим в адрес ООО «Салют» было направлено требование об исполнении обязанности, предусмотренной статьей 64 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», и предоставлении документов бухгалтерской и налоговой отчетности, финансовом состоянии должника, сведений об имуществе, сделках и контрагентах должника.

Кроме того, определением Арбитражного суда Томской области от 31.08.2023   удовлетворено ходатайство временного управляющего об обязании ФИО2 не позднее десяти дней с даты вступления настоящего судебного акта в законную силу передать по акту приема-передачи временному управляющему ФИО3 следующие сведения и заверенные копии в отношении ООО «Салют»:

1) список участников (реестр акционеров), сведения о держателе реестра акционеров;

2) документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имеющих право давать обязательные для должника указания либо имеющих возможность иным образом определять его действия;

3) свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

4) реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счетам;

5) приказы и распоряжения руководителя должника за период, начиная с 03.11.2019 г. по настоящее время;

6) сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей;

7) учетную политику и документы, утвердившие ее;

8) документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 03.11.2019 г. по настоящее время;

9) отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период, начиная с 03.11.2019 г. по настоящее время;

10) налоговую отчетность за период, начиная с 03.11.2019 г. по настоящее время;

11) расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

12) расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

13) расшифровку финансовых вложений;

14) оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71,76, 90,91;

15) книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

16) список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

17) список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

18) справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

19) последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

20) отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период, начиная с 03.11.2019 г. по настоящее время;

21) утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

22) приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), трудовые договоры с работниками;

23) сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов;

24) гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с 03.11.2019 г. по настоящее время;

25) сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

26) сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства;

27) список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;

28) полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

29) документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

30) сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

31) сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период, начиная с 03.11.2019 г. по настоящее время;

32) иные документы, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за период, начиная с 03.11.2019 г. по настоящее время.

Также на руководителя ООО «Салют» ФИО2 возложена обязанность предоставить суду и временному управляющему ежемесячные отчеты о движении товарно-материальных ценностей за весь период процедуры банкротства - наблюдение (с 21.03.2023).

Между тем, доказательств исполнения указанного обязательства ФИО2 в ходе проверки не представил, требования временного управляющего на момент проведения проверки не исполнено, документы не предоставлены.

Сведения об обстоятельствах, объективно препятствующих передаче документов временному управляющему, ФИО7 не представлены.

25.10.2023 прокурор Кировского района г. Томска рассмотрев материалы проверки, вынес постановление о возбуждении дела об административном правонарушении,  предусмотренном частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ, в отношении ФИО2, в котором был зафиксирован факт нарушения требований пункта 3.2 статьи 64 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

В рамках полномочий, предоставленных статьей 21 Федерального закона от 17.01.1992 № 2202-1 «О прокуратуре Российской Федерации», в порядке, предусмотренном статьями 28.2, 28.4 КоАП РФ, прокурор Кировского района г. Томска обратился в арбитражный суд с заявлением о привлечении ФИО2 к административной ответственности, предусмотренной  частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Исследовав и оценив в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса российской Федерации (далее - АПК РФ) имеющиеся в деле доказательства, проверив порядок производства по делу об административном правонарушении, арбитражный суд считает заявление прокурора Кировского района г. Томска о привлечении ФИО2 к ответственности, предусмотренной ч. 4 ст. 14.13 КоАП РФ, подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с частью 6 статьи 205 АПК РФ, при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

Согласно пункту 1 статьи 1.6 КоАП РФ лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основании и в порядке, установленных законом.

В соответствии со статьей 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое КоАП РФ или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Согласно положениям ст. 2.4 КоАП РФ об административных правонарушениях (и примечания к ней) лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, несут административную ответственность как должностные лица, если законом не установлено иное.

Основаниями для привлечения к административной ответственности являются наличие в действиях (бездействии) лица, предусмотренного КоАП РФ состава административного правонарушения, и отсутствие обстоятельств, исключающих производство по делу.

В структуру состава административного правонарушения входят следующие элементы: объект правонарушения, объективная сторона правонарушения, субъект правонарушения, субъективная сторона административного правонарушения. При отсутствии хотя бы одного из элементов состава административного правонарушения лицо не может быть привлечено к административной ответственности.

Частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ предусмотрено, что незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний, - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

Объектом данного административного правонарушения является порядок действий при банкротстве юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Объективную сторону правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ, образует воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, в том числе, несвоевременное предоставление арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации.

Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) устанавливает основания для признания должника несостоятельным (банкротом), регулирует порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), порядок и условия проведения процедур, применяемых в деле о банкротстве, и иные отношения, возникающие при неспособности должника удовлетворить в полном объеме требования кредиторов.

Пунктом 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве предусмотрено, что не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Данная норма закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса предоставить временному управляющему перечисленные документы. Указанная обязанность по представлению необходимой документации носит безусловный характер.

Отсутствие необходимых документов бухгалтерского учета и отчетности не позволяет временному управляющему иметь полную информацию о деятельности и финансовом состоянии должника и исполнять обязанности, предусмотренные частью 1 статьи 67 Закона о банкротстве, в частности, принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника; проводить анализ финансового состояния должника.

Временный управляющий вправе получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника (часть 1 статья 66 Закона о банкротстве).

Согласно части 2 статьи 66 Закона о банкротстве органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника. Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы.

Временный управляющий обязан: принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника; проводить анализ финансового состояния должника; выявлять кредиторов должника; вести реестр требований кредиторов, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом; уведомлять кредиторов о введении наблюдения; созывать и проводить первое собрание кредиторов (часть 1 статья 67 Закона о банкротстве).

Временный управляющий обязан представить в арбитражный суд отчет о своей деятельности и протокол первого собрания кредиторов с приложением документов, определенных пунктом 7 статьи 12 настоящего Федерального закона, не позднее чем за пять дней до даты заседания арбитражного суда, указанной в определении арбитражного суда о введении наблюдения. К отчету временного управляющего прилагаются: заключение о финансовом состоянии должника; заключение о наличии или об отсутствии оснований для оспаривания сделок должника; обоснование возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника, целесообразности введения последующих применяемых в деле о банкротстве процедур (часть 2 статья 67 Закона о банкротстве).

В соответствии с частью 1 статьи 70 Закона о банкротстве анализ финансового состояния должника проводится в целях определения достаточности принадлежащего должнику имущества для покрытия расходов в деле о банкротстве, в том числе расходов на выплату вознаграждения арбитражным управляющим, а также в целях определения возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника в порядке и в сроки, которые установлены настоящим Федеральным законом.

В пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» разъяснено, что в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ. Суд устанавливает факт наличия у лица истребуемых документов, необходимости истребуемых документов для деятельности арбитражного управляющего, отсутствие возможности самостоятельно получить истребуемые документы; при установлении всех обстоятельств, суд выносит определение, при удовлетворении ходатайства, устанавливает срок для представления документов.

Статьей 3 Федерального конституционного закона от 04.06.2014 № 8-ФКЗ «О внесении изменений в Федеральный конституционный закон «Об арбитражных судах в Российской Федерации» и статью 2 Федерального конституционного закона «О Верховном Суде Российской Федерации» установлено, что разъяснения по вопросам судебной практики применения законов и иных нормативных правовых актов арбитражными судами, данные Пленумом Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации сохраняют свою силу до принятия соответствующих решений Пленумом Верховного Суда Российской Федерации.

Пунктом 42 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» определено, что если в судебном заседании была объявлена только резолютивная часть судебного акта о введении процедуры, применяемой в деле о банкротстве, утверждении арбитражного управляющего либо отстранении или освобождении арбитражного управляющего от исполнения возложенных на него обязанностей, продлении срока конкурсного производства или включении требования в реестр (часть 2 статьи 176 АПК РФ), то датой соответственно введения процедуры, возникновения либо прекращения полномочий  арбитражного управляющего , продления  процедуры или включения требования в реестр (возникновения права голоса на собрании кредиторов) будет дата объявления такой резолютивной части, при этом срок на обжалование этого судебного акта начинает течь с даты изготовления его в полном объеме.

Таким образом, датой утверждения временного управляющего с учетом пункта 1 статьи 65 Закона о банкротстве и разъяснений, содержащихся в пункте 42 постановления пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35, является дата объявления резолютивной части судебного акта.

Из материалов дела следует, что определением Арбитражного суда Томской области от 21.03.2023 (резолютивная часть объявлена 21.03.2023) по делу №А67-9495/2022 ООО «Салют» признано несостоятельным (банкротом), в отношении него введена процедура банкротства – наблюдение, временным управляющим утверждена член Ассоциации Арбитражных Управляющих Саморегулируемой Организации «Синергия» ФИО3.

Следовательно,   обязанность   руководителя   (директора) юридического лица по передаче документов и сведений временному управляющему в силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве должна быть исполнена не позднее пятнадцати дней с даты объявления резолютивной части решения суда (то есть, начиная с 21.03.2023).

Таким образом, ФИО2, являясь директором ООО «Салют», был обязан совершить действия по передаче сведений и документов, отражающих экономическую деятельность общества за три года до введения наблюдения, в установленный законодательством срок, то есть не позднее 05.04.2023.

Вместе с тем, данная обязанность в установленный срок ФИО2 не  исполнена.

31.08.2023 определением Арбитражного суда Томской области удовлетворено ходатайство временного управляющего ФИО3 об обязании ФИО8 передать последней не позднее 10 дней с даты вступления настоящего судебного акта в законную силу по акту приема-передачи следующие сведения и заверенные копии в отношении ООО «Салют»: 1)           список участников (реестр акционеров), сведения о держателе реестра акционеров; 2) документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имеющих право давать обязательные для должника указания либо имеющих возможность иным образом определять его действия; 3) свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице; 4) реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счетам; 5) приказы и распоряжения руководителя должника за период, начиная с 03.11.2019 г. по настоящее время; 6) сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей; 7) учетную политику и документы, утвердившие ее; 8) документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 03.11.2019 г. по настоящее время; 9) отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период, начиная с 03.11.2019 г. по настоящее время; 10) налоговую отчетность за период, начиная с 03.11.2019 г. по настоящее время; 11) расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»; 12) расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; 13) расшифровку финансовых вложений; 14) оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71,76, 90,91; 15) книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты; 16) список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы; 17) список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы; 18) справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией); 19) последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам; 20) отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период, начиная с 03.11.2019 г. по настоящее время; 21) утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату; 22) приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), трудовые договоры с работниками; 23) сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов; 24) гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с 03.11.2019 г. по настоящее время; 25) сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами; 26) сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства; 27) список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника; 28) полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату; 29) документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права; 30) сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса; 31) сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период, начиная с 03.11.2019 г. по настоящее время; 32) иные документы, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за период, начиная с 03.11.2019 г. по настоящее время.

Также на руководителя ООО «Салют» ФИО2 возложена обязанность предоставить суду и временному управляющему ежемесячные отчеты о движении товарно-материальных ценностей за весь период процедуры банкротства - наблюдение (с 21.03.2023).

Из указанного определения следует, что на дату введения процедуры банкротства – наблюдение обязанности руководителя должника исполнял ФИО2, факт направления в адрес руководителя должника требований о предоставлении необходимых документов подтверждается представленными в материалы дела документами. Доказательства того, что ФИО2 осуществил передачу временному управляющему истребуемых документов в полном объеме, в материалах дела отсутствуют.

Согласно объяснений директора ООО «Салют» ФИО2 о вынесении определения Арбитражного суда Томской области 31.08.2023 ему было известно, однако он не исполнил его требования, поскольку посчитал, что часть документов, перечисленных в определении суда, уже предоставил, ряд испрашиваемых документов у него отсутствует, остальные документы он готов предоставить, определив дату и время ознакомления с ними, либо путем изготовления их копий за счет временного управляющего.

Таким образом, факт неисполнения директором ООО «Салют» ФИО2  обязанности по передаче временному управляющему документации установлен определением Арбитражного суда Томской области от 31.08.2023 по делу № А67-9495/2022, вступившим в законную силу.

Сведения об обстоятельствах, объективно препятствующих передаче документов временному управляющему в полном объеме, ФИО2 не представлены.

В нарушение указанных положений закона, директор ООО «Салют» ФИО2 законные требования временного управляющего ФИО3, а также определение Арбитражного суда Томской области от 31.08.2023 не исполнил, чем воспрепятствовал деятельности временного управляющего по исполнению возложенных на него обязанностей.

Факт ненадлежащего исполнения ФИО2 обязанности по передаче временному управляющему ООО «Салют» ФИО3 документов бухгалтерской и налоговой отчетности, финансовом состоянии должника, сведений об имуществе, сделках и контрагентах должника, в порядке и сроки, определенные Законом о банкротстве, установлен судом и подтверждается совокупностью представленных в материалы дела доказательств.

Доказательств обратного в материалы дела не представлено.

Следовательно, доводы ФИО2 об отсутствии события правонарушения являются необоснованными.

В силу части 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Административное правонарушение признается совершенным умышленно, если лицо, его совершившее, сознавало противоправный характер своего действия (бездействия), предвидело его вредные последствия и желало наступления таких последствий или сознательно их допускало либо относилось к ним безразлично (часть 1 статьи 2.2).

Административное правонарушение признается совершенным по неосторожности, если лицо, его совершившее, предвидело возможность наступления вредных последствий своего действия (бездействия), но без достаточных к тому оснований самонадеянно рассчитывало на предотвращение таких последствий либо не предвидело возможности наступления таких последствий, хотя должно было и могло их предвидеть (часть 2 статьи 2.2 КоАП РФ).

Доказательств, свидетельствующих о том, что ФИО2 были приняты все зависящие от него меры, направленные на исполнение указанной обязанности, материалы дела не содержат, что свидетельствует о наличии вины ФИО2 во вмененном ему правонарушении.

С учетом изложенного, суд приходит к выводу о наличии в деянии ФИО2 состава административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Довод ФИО2 о нарушении процедуры привлечения к административной ответственности, так как постановление о возбуждении дела об административном правонарушении вынесено в отсутствие привлекаемого лица или его защитника с нарушением требований, предусмотренных ст. 28.2 КоАП РФ, судом отклоняется, поскольку постановление о возбуждении дела об административном правонарушении от 25.10.2023 предъявлено директору ООО «Салют» ФИО2 и подписано им собственноручно, на что указывает наличие его подписей.

На момент вынесения решения срок давности привлечения к административной ответственности не истек.

Оснований для признания правонарушения малозначительным и применения положений ст. 2.9 КоАП РФ судом не установлено, обстоятельства совершения административного правонарушения не имеют свойства исключительности.

Состав правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ, является формальным, следовательно, по указанному правонарушению существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо негативных материальных последствий, а в пренебрежительном отношении заинтересованного лица к исполнению своих публично-правовых обязанностей, к требованиям законодательства. При этом установление возможности квалификации совершенного правонарушения в качестве малозначительного связывается, в том числе и в рассматриваемом случае, не с конструкцией состава такого правонарушения, а с обстоятельствами совершения правонарушения.

Непредставление запрошенных документов в установленный законом срок способно повлечь за собой негативные последствия для деятельности арбитражного управляющего, повлиять на возможность своевременного исполнения возложенных на него обязанностей и на ход процедур, предусмотренных Законом о банкротстве, в целом, что, в свою очередь, способно повлечь нарушение интересов иных лиц, участвующих в деле о банкротстве.

Согласно части 1 статьи 3.1 КоАП РФ административное наказание характеризуется как мера ответственности за совершение административного правонарушения и применяется в целях предупреждения совершения новых правонарушений, как самим правонарушителем, так и другими лицами.

В соответствии с общими правилами назначения административного наказания административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с  КоАП РФ (часть 1 статьи 4.1 КоАП РФ).

В силу части 2 статьи 4.1 КоАП РФ при назначении административного наказания физическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, личность виновного, его имущественное положение, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

Следовательно, являясь средством принудительного воздействия, административное наказание должно быть соразмерно тяжести содеянного и другим обстоятельствам противоправного деяния.

Санкция части 4 статьи 14.13 КоАП РФ предусматривает ответственность  должностных лиц в виде административного штрафа в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

Частью 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ установлено, что за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 настоящего Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи.

Согласно части 2 статьи 3.4 КоАП РФ предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

Согласно части 2 статьи 4.1.1 КоАП РФ совершение правонарушения, предусмотренного статьей 14.13 КоАП РФ, не входит в перечень административных правонарушений при совершении которых административное наказание в виде административного штрафа не подлежит замене на предупреждение.

Таким образом, исходя из конкретных обстоятельств дела, принимая во внимание характер  совершенного правонарушения, совершение правонарушения впервые (иного не следует из материалов дела), нарушение не причинило вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера и имущественного ущерба, отсутствие доказательств наличия отягчающих ответственность обстоятельствах,  с учетом взаимосвязанных положений части 2 статьи 3.4 и части 1 статьи 4.1.1 КоАП РФ суд считает возможным  назначить административное наказание в виде предупреждения.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 167-170, 176, 205, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд 

 

РЕШИЛ:

Привлечь ФИО2 к административной ответственности, предусмотренной частью 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в виде предупреждения.

На решение суда может быть подана апелляционная жалоба в Седьмой арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня принятия путем подачи апелляционной жалобы через Арбитражный суд Томской области.

Судья                                                                                                     Л.М. Ломиворотов