ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65

http://13aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

Санкт-Петербург

27 февраля 2023 года

Дело №А56-18264/2022/истр.1

 

Резолютивная часть постановления объявлена 20 февраля 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 27 февраля 2023 года.

 

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего судьи Герасимовой Е.А.,

судей Кротова С.М., Тарасовой М.В.

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1,

 

при неявке участвующих в деле лиц,

 

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-42674/2022) общества с ограниченной ответственностью «ДЕГ Северо-Запад» на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 25.11.2022 по обособленному спору № А56-18264/2022/истр.1 (судья Овчинникова Н.Ю.), принятое по заявлению временного управляющего ФИО2 об истребовании у ФИО3 документов и сведений,

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «ДЕГ Северо-Запад»,  

 

установил:

акционерное общество «Контракт» (далее – АО «Контракт») 22.02.2022 обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью «ДЕГ Северо-Запад» (далее – ООО «ДЕГ Северо-Запад») несостоятельным (банкротом).

Определением суда первой инстанции от 25.03.2022 заявление АО «Контракт» принято к производству.

Определением суда первой инстанции от 16.08.2022 заявление АО «Контракт» признано обоснованным, в отношении ООО «ДЕГ Северо-Запад» введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО2.

Указанные сведения опубликованы в газете «Коммерсантъ» от 03.09.2022 № 162.

Временный управляющий ФИО2 14.09.2022 (зарегистрировано 16.09.2022) обратился в суд первой инстанции с заявлением об истребовании у ФИО3 копий документов бухгалтерской и иной документации ООО «ДЕГ Северо-Запад», в том числе:

1. Учредительные документы (устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации, с соответствующими изменениями, если таковые производились); 

2. Документы, подтверждающие права ООО «ДЕГ Северо-Запад» на недвижимое имущество, земельные участки, технический паспорт; 

3. Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметкой налоговой инспекции, внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии) за последние три года; 

4. Расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»; 

5. Расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; 

6. Расшифровку краткосрочных финансовых вложений; 

7. Учетную политику и документы, утвердившие ее; 

8. Последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам; 

9. Расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения; 

10. Локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов; 

11. Протоколы собраний руководящих органов за период с 16.08.2019 по настоящее время; 

12. Приказы и распоряжения директора за период с 16.08.2019 по настоящее время; 

13. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и заключения аудиторских фирм за последние три года; 

14. Договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года; 

15. Номера расчетного и иных счетов ООО «ДЕГ Северо-Запад», наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков; 

16. Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО «ДЕГ Северо-Запад» денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.); 

17. Справку о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией); 

18. Лицензии; 

19. Сертификаты; 

20. Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки; 

21. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.); 

22. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и проч.; 

23. Сведения о внутренней структуре ООО «ДЕГ Северо-Запад», перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств; 

24. Сведения о фактической численности работников в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих; 

25. Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей; 

26. Наименование и адреса организаций, в которых ООО «ДЕГ Северо-Запад» является учредителем (участником), сведения о доле участия; 

27. Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ООО «ДЕГ Северо-Запад», его функций и видов деятельности; 

28. Сведения об ООО «ДЕГ Северо-Запад», и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов. 

29. Сведения об активах ООО «ДЕГ Северо-Запад» (недвижимое имущество, транспортные средства, нематериальные активы и иное имущество).

Определением суда первой инстанции от 25.11.2022 заявление временного управляющего ФИО2 удовлетворено. Суд первой инстанции обязал генерального директора должника ФИО3 предоставить временному управляющему копии истребуемой документации ООО «ДЕГ Северо-Запад».

В апелляционной жалобе ООО «ДЕГ Северо-Запад», ссылаясь на нарушение судом первой инстанции норм материального права, несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела, просит определение суда первой инстанции от 25.11.2022 по обособленному спору № А56-18264/2022/истр.1 отменить, принять по делу новый судебный акт. В обоснование жалобы указывает, что вся истребуемая документация 08.11.2022 была направлена в адрес временного управляющего посредством почтового отправления с идентификационным номером ED242839520RU и прибыла в место вручения 12.11.2022; в то же время временный управляющий уклонился от получения почтовой корреспонденции. 

К апелляционной жалобе ООО «ДЕГ Северо-Запад», в том числе приложило: опись вложения к письму от 08.11.2022, направленному в адрес ФИО2; кассовый чек об оплате почтового отправления в адрес ФИО2 весом 22,315 кг.; отчет об отслеживании отправления с почтовым идентификатором ED242839520RU.

Вместе с тем приложенные к апелляционной жалобе дополнительные документы являются по своей сути новыми, ранее в суд первой инстанции не представлялись и не были предметом оценки, что прямо следует из обжалуемого судебного акта. Суд апелляционной инстанции полагает недопустимым и не отвечающим принципам равноправия сторон и состязательности арбитражного процесса действия сторон по сбору и представлению новых доказательств на стадии апелляционного обжалования, поскольку это не соответствует положениям части 2 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ). При таких обстоятельствах апелляционный суд отказывает ООО «ДЕГ Северо-Запад» в приобщении дополнительных документов. 

В отзыве временный управляющий ФИО2 просит обжалуемый судебный акт оставить без изменения. 

Информация о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы опубликована на официальном сайте Тринадцатого арбитражного апелляционного суда. 

Надлежащим образом извещенные о времени и месте судебного разбирательства лица, участвующие в деле, своих представителей в судебное заседание не направили, в связи с чем в порядке статьи 156 АПК РФ дело рассмотрено в их отсутствие.

Как следует из материалов обособленного спора, ФИО3 исполнял обязанности генерального директора должника с 14.09.2012.

Временный управляющий 14.08.2022 направил в адрес руководителя должника запрос-уведомление о предоставлении ФИО2 заверенных копий документов в срок до 29.08.2022.

Как указал временный управляющий ФИО2, в установленный законом срок необходимые документы ответчиком не были предоставлены, в связи с чем он обратился в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Суд первой инстанции, обязывая ФИО3 передать временному управляющему документы и сведения должника, исходил из того, что соответствующая обязанность ФИО3 исполнена не была, а документы, содержащие причины, объективно препятствующие осуществить передачу документации временному управляющему, в деле отсутствуют. 

Исследовав и оценив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив в порядке статей 266–272 АПК РФ правильность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения апелляционной жалобы по следующим основаниям.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) и частью 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным данным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно пункту 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

В силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Названная норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в обозначенный срок вне зависимости от обращения к нему с соответствующим запросом предоставить временному управляющему бухгалтерские и иные документы, относящиеся к деятельности должника за три года, предшествующих процедуре банкротства. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Согласно разъяснениям, данным в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве», арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ).

По положениям пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено названным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

Основанием для отказа в удовлетворении заявления об истребовании может служить лишь факт передачи документов и материальных ценностей в требуемом объеме либо наличие доказательств, свидетельствующих об объективной невозможности руководителя передать документы.

В силу статьи 64 Закона о банкротстве и части 1 статьи 65 АПК РФ бремя доказывания факта передачи сведений и документации несет ответчик (руководитель общества-должника). Соответственно, именно на нем лежит обязанность по представлению доказательств передачи документов, их отсутствия либо невозможности представления с указанием объективных (уважительных) причин.

Такое распределение бремени доказывания обусловлено тем, что в силу корпоративного законодательства (статья 32 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»), а также Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества, в обязанности которого входит организация и ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета, а также иных документов.

Суд первой инстанции установил, что истребуемая временным управляющим документация должника у него отсутствует.

Документы, содержащие причины, объективно препятствующие осуществить передачу документации временному управляющему, в деле отсутствуют. Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

Доказательств, свидетельствующих о наличии объективных препятствий для исполнения обязанности, возложенной на него Законом о банкротстве, по передаче временному управляющему документации должника, ФИО3 в материалы дела не представлено.

При этом отсутствие таких документов у арбитражного управляющего влечет невозможность проведения объективного финансового анализа деятельности должника и, как следствие, нарушение прав и законных интересов должника и его кредиторов.

Поскольку ФИО3 своевременно не была исполнена обязанность по передаче временному управляющему документации, установленная Законом о банкротстве, то суд первой инстанции пришел к правильному выводу об удовлетворении заявленных требований.

Ссылка подателя апелляционной жалобы на отправление в адрес заявителя истребуемых сведений и документов, необходимых для осуществления деятельности временного управляющего, и последующее намеренное уклонение ФИО2 от получения корреспонденции, судом апелляционной инстанции отклоняется.

Действительно, к апелляционной жалобе ООО «ДЕГ Северо-Запад» направило опись вложения к письму от 08.11.2022, направленному в адрес ФИО2; кассовый чек об оплате почтового отправления в адрес                  ФИО2 весом 22,315 кг.; отчет об отслеживании отправления с почтовым идентификатором ED242839520RU, однако данные новые доказательства не были приобщены апелляционным судом к материалам дела, а следовательно, не могут служить поводом для отмены обжалуемого судебного акта.

Кроме того, в отзыве на апелляционную жалобу временный управляющий ФИО2 указал, что документы согласно описи были отправлены должником 08.11.2022. Письмом генеральный директор ООО «ДЕГ Северо-Запад» ФИО3 направил временному управляющему 27.12.2022 уведомление о направлении документов, то есть после принятия обжалуемого судебного акта и с нарушением 15-дневного срока для предоставления документации (статья 64 Закона о банкротстве), а также среди документов отсутствуют:

1) Документы об активах общества, в том числе сведения о горизонтально-расточном станке HBW 110R CNC, находящемся у ООО «ДЕГ Северо-Запад» на площадке «Индустриальный парк Кабаново» (МО, г.о. Орехово-Зуево, д. Кабаново);

2) Договоры:

- с ИП ФИО3 (Договор от 02.03.2018 № 03/М/2018 за услуги и иные договоры по списку);

- с ФИО3 (Договоры процентного займа с Обществом);

- с ФИО4 (Договоры по организации логистики).

3) Сведения о финансовых показателях ООО «ДЕГ Северо-Запад» по данным последней бухгалтерской отчетности:

- Материальные внеоборотные активы: 1 944 тыс. руб.

- Запасы: 34 820 тыс. руб.

- Финансовые и другие оборотные активы: 51 188 тыс. руб.

Доказательств передачи названных документов не представлено.

При указанных обстоятельствах апелляционный суд не находит оснований для отмены обжалуемого определения. 

Суд первой инстанции всесторонне и полно исследовал материалы дела, дал надлежащую правовую оценку всем доказательствам, применил нормы материального права, подлежащие применению, не допустив нарушений норм процессуального права.

Руководствуясь статьями 223, 269-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд 

 

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 25.11.2022 по обособленному спору № А56-18264/2022/истр.1 оставить без изменения, а апелляционную жалобу – без удовлетворения.

 

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в течение одного месяца со дня принятия.

 

Председательствующий

Е.А. Герасимова

Судьи

С.М. Кротов

 М.В. Тарасова