Арбитражный суд Республики Адыгея

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А01-538/2018

г. Майкоп

05 сентября 2018 года

Резолютивная часть решения объявлена 05 сентября 2018 года.

Полный текст решения изготовлен  05 сентября 2018 года.

 

Арбитражный суд Республики Адыгея в составе судьи Р.В. Аутлевой, при ведении протокола помощником судьи И.А. Мешалкиной, рассмотрев в открытом судебном заседании дело №А01-538/2018 по заявлению исковому заявлению Центрального банка Российской Федерации (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, 107016, г. Москва, ул. Неглинная, 12) в лице Южного главного управления Банка России к обществу с ограниченной ответственностью "Автоломбард Лидер" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, 385100, Республика Адыгея, Тахтамукайский район, а. Тахтамукай, ул. В.И. Ленина, 41), ФИО5 Шало Янушевичу (353421, 

<

...>), ФИО1 (353421, 

<

...>), ФИО2 (350049, 

<

...> ФИО3, 242, кв. 55), третье лицо: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 1 по Республике Адыгея (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, 385009, 

<

...>) о ликвидации общества с ограниченной ответственностью "Автоломбард Лидер", при участии от:

истца: Центрального банка Российской Федерации в лице Южного главного управления Банка России – ФИО4 (доверенность № 01АА0593144 от 31.08.2018 г., личность установлена по паспорту),

в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, уведомленных надлежащим образом, о времени и месте рассмотрения спора, 

 

УСТАНОВИЛ:

15.03.2018 г. Центральный банк Российской Федерации в лице Южного главного управления Банка России (далее – ЦБ РФ) обратился в Арбитражный суд Республики Адыгея с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью "Автоломбард Лидер" (далее – ООО «Автоломбард Лидер»), ФИО5 Шало Янушевичу (далее – ФИО5), ФИО1 (далее – ФИО1), ФИО2 (далее – ФИО2) о ликвидации ООО "Автоломбард Лидер".

Определением Арбитражного суда Республики Адыгея от 16.03.2018 г. указанное исковое заявление принято к производству и назначено к судебному разбирательству в предварительном судебном заседании арбитражного суда первой инстанции на 10.05.2018 г.

Определением Арбитражного суда Республики Адыгея от 10.05.2018 г. судебное заседание по делу отложено до 11.07.2018 г.

Определением Арбитражного суда Республики Адыгея от 11.07.2018 г. к участию в деле в качестве третьего лица была привлечена Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 1 по Республике Адыгея (далее – МИФНС № 1 по РА), назначено предварительное судебное заседание на 15.08.2018 г.

Определением Арбитражного суда Республики Адыгея от 15.08.2018 г. судебное заседание по делу отложено до 05.09.2018 г.

В судебном заседании  05.09.2018 г. представитель истца настаивала на заявленных требованиях в полном объеме.

Заинтересованные лица в судебное заседание не явились, уведомлены надлежащим образом.

В соответствии с частью 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) при неявке  в судебное заседание арбитражного суда истца и (или) ответчика, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного разбирательства, суд вправе рассмотреть дело в их отсутствие.

Как следует из материалов дела, ООО «Автоломбард Лидер» зарегистрировано в качестве юридического лица  15.06.2017 г. (основной государственный номер 

<

***>) и состоит на налоговом и регистрационном учете в межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России №1 по Республике Адыгея.

Согласно сведениям, содержащимся в выписке из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ), а также размещенным на официальном сайте Федеральной налоговой службы (www.nalog.ru), участниками (учредителями) ООО «АВТОЛОМБАРД ЛИДЕР» являются следующие физические лица:

-     Балаев Шало Янушевич (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения - поселок Цибанабалка Анапского района Краснодарского края),

-     ФИО1 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения - город Киселевск Кемеровской области),

-     ФИО2 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения -деревня Сидоренкого Беловского района Кемеровской области),

В результате мониторинга представления ломбардами отчетов о деятельности, истцом было установлено, что ООО «Автоломбард Лидер» не представил в Банк России следующую отчетность:

- отчет о деятельности за полугодие 2017 года,

- отчет о деятельности на 9 месяцев 2017 года,

- отчет о деятельности за 2017 год,

- отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2017 год.

Кроме того, ООО «Автоломбард Лидер не представил отчет по форме ОКУД 0420001 «Отчет по операциям с денежными средствами некредитных финансовых организаций» за период с июня по декабрь 2017 года, а также не обеспечил получение от Банка России электронных документов, посредством использования информационных ресурсов, путем создания личного кабинета.

Истцом в адрес ответчика направлялось письмо (исх. № Т3-29-1-9/42187 от 07.11.2017 г.)  с требованием предоставить отчеты либо внести изменения  в учредительные документы  в части исключения из наименования слова «ломбард», получение которого подтверждается уведомлением о вручении с идентификатором 35093103122966.

Кроме того, 14.11.2017 г. ЦБ РФ направлял в адрес ООО «Автоломбард Лидер» предписание (исх. № Г3-29-1-9/43155 от 14.11.2017 г.) с требованием в 15 - дневный срок обеспечить получение  электронных документов, а также направить отчет об исполнении предписания через личный кабинет участника финансового рынка.

Оставление без ответа письма (исх. № Т3-29-1-9/42187 от 07.11.2017 г.)  и отсутствие действий со стороны ООО «Автоломбард Лидер» по исполнению предписания (исх. № Г3-29-1-9/43155 от 14.11.2017 г.) послужили основанием для обращения в суд с настоящим иском.

Удовлетворяя требования истца, суд руководствуется следующим.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4, статьи 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (далее - Закон о Центральном банке), Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законам, проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнений предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Согласно пункту 18 статьи 76.1 Закона о Центральном банке ломбарды отнесены к некредитным финансовым организациям.

Из части 1 статьи 2 Федерального закона от 19.07.2007 N 196-ФЗ "О ломбардах" (далее - Закон о ломбардах) ломбардом является юридическое лицо - специализированная коммерческая организация, основными видами деятельности которой являются предоставление краткосрочных займов гражданам и хранение вещей.

Из положений пункта 4 части 3 статьи 2.3 Закона о ломбардах, статьи 6 Закона о Центральном банке, Центральный банк в рамках осуществления полномочий по контролю и надзору в установленной сфере деятельности вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных Законом о ломбардах, в случае неоднократного нарушения ломбардом Закона о ломбардах, других федеральных законов, нормативных актов Банка России (подпункт "б" п. 6 ч. 4 ст. 2.3 Закона о ломбардах).

Статьей 2.4 Закона о ломбардах на ломбарды возложена обязанность по предоставлению в Центральный банк документов, содержащих отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

В соответствии со статьей 2.4 Закона о ломбардах, Указанием Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее - Указание № 3927-У) ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов.

Согласно пунктам 2, 3 Указания № 3927-У, отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. 

К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. 

Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 30 календарных дней после окончания календарного года или даты изменения сведений.

В силу пунктов 4, 6 Указания № 3927-У, документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда (далее при совместном упоминании - отчетность), представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью.

Электронный документ, содержащий отчётность, подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции руководителя (единоличного исполнительного органа) ломбарда.

В соответствии с пунктом 3 Указания Банка России № 4263-У «О сроках  и порядке составления и предоставления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами» (далее - Указание № 4263-У) организации ежемесячно составляют и представляют в Банк России отчетность по операциям с денежными средствами.

Согласно части 8 статьи 2 Закона о ломбардах, ломбард обязан выполнять предписания и запросы Центрального банка Российской Федерации (далее - Банк России) и представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России, а также обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов и возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, установленном Банком России.

Судом установлено, что в нарушение вышеуказанных норм соответствующие отчеты в заявленные периоды ООО «Автоломбард Лидер» в ЦБ РФ представлены не были.

Так, в соответствии с подпунктом 3 пункта 3 ст. 61 ГК РФ юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

На основании статьи 6 Закона о Центральном банке и статьи 2.3. Закона о ломбардах Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений вустановленный Банком России срок, неоднократного нарушения ломбардом Закона о ломбардах, других федеральных законов, нормативных актов Банка России, нарушения ломбардом требований, предусмотренных статьей 6 и статьей 7 (за исключением пункта 3)  Федерального закона от 07.08.2001 № 115 «О противодействии легализации (отмыванию доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма», несоответствия органов управления ломбарда требованиям Закона о ломбардах.

В силу пункта 5 статьи 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (пункт 5 статьи 62) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62).

В пункте 7 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда от 13.08.2004 N 84 "О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации" указано, что на основании статьи 61 ГК РФ арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в этом случае в решении о ликвидации указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

На основании изложенного, суд возлагает обязанность по осуществлению ликвидации ООО «Автоломбард Лидер» на учредителей: ФИО5 Шало Янушевича, ФИО1, ФИО2, установив срок ликвидации – шесть месяцев.

Согласно статье 110 АПК РФ расходы по уплате государственной пошлины взыскиваются со стороны, виновной в возникновении спора.

В соответствии с пунктом 4 части 1 статьи 333.22 Налогового кодекса Российской Федерации в случае, если истец освобожден от уплаты государственной пошлины, государственная пошлина уплачивается ответчиком (если он не освобожден от уплаты государственной пошлины) пропорционально размеру удовлетворенных арбитражным судом исковых требований.

Положениями подпункта 4 пункта 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации предусмотрено, что при подаче иных исковых заявлений неимущественного характера, в том числе заявления о признании права, заявления о присуждении к исполнению обязанности в натуре, подлежит уплате государственная пошлина в размере  6 000 рублей.

Таким образом, суд возлагает на ООО «Автоломбард Лидер» обязанность по уплате государственной пошлины за рассмотрение данного дела в размере 6 000  рублей. 

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд 

                                                            РЕШИЛ:

Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью "Автоломбард Лидер" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, 385100, Республика Адыгея, Тахтамукайский район, а. Тахтамукай, ул. В.И. Ленина, 41).

Возложить обязанность по осуществлению ликвидации общества с ограниченной ответственностью "Автоломбард Лидер" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, 385100, Республика Адыгея, Тахтамукайский район, а. Тахтамукай, ул. В.И. Ленина, 41) на ФИО5 Шало Янушевича (353421, 

<

...>), ФИО1 (353421, 

<

...>), ФИО2 (350049, 

<

...> ФИО3, 242, кв. 55),

Установить предельный срок представления утвержденного баланса и завершения ликвидационной процедуры, не превышающий шести месяцев со дня вступления в законную силу настоящего решения.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью "Автоломбард Лидер" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, 385100, Республика Адыгея, Тахтамукайский район, а. Тахтамукай, ул. В.И. Ленина, 41) в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере6 000 рублей.

Решение направить лицам, участвующим в деле.

Исполнительный лист выдать после вступления решения в законную силу.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения, а также в кассационном порядке в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в течение двух месяцев с даты вступления решения по делу в законную силу, если это решение было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции. Жалоба подается через суд, вынесший решение.

Судья                                                                                                 Р.В. Аутлева