АРБИТРАЖНЫЙ СУД УДМУРТСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

426011, г. Ижевск, ул. Ломоносова, 5

http://www.udmurtiya.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

Решение

21 апреля 2021 года                                                        Дело № А71 - 12657/2020

Резолютивная часть решения объявлена 19 апреля 2021 года

В полном объеме решение изготовлено 21 апреля 2021 года

Арбитражный суд Удмуртской Республики в составе судьи М.В.Лиуконен, при ведении протоколирования с использованием средств аудиозаписи и составлении протокола судебного заседания помощником судьи К.В.Савельевой, рассмотрел в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению Центрального Банка Российской Федерации (Банк России) Волго-Вятское главное управление Отделение - Национальный банк по Удмуртской Республике (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) к Обществу с ограниченной ответственностью "Борса Трейд" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)  о взыскании в доход государства 5 032 773 руб. доходов, полученных в результате безлицензионной деятельности ответчика на рынке ценных бумаг,

третье лицо - Министерство финансов Российской Федерации

при участии представителей:

истца – ФИО1 (доверенность от 30.08.20183, диплом)

третьего лица – ФИО2 (доверенность от 01.03.2020, диплом), 

(лица, участвующие в деле, извещены о времени и месте судебного заседания посредством размещения соответствующей информации на официальном сайте суда в сети «Интернет» (п.16 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 26.12.2017 № 57 «О некоторых вопросах применения законодательства, регулирующего использование документов в электронном виде в деятельности судов общей юрисдикции и арбитражных судов»), что подтверждается отчетом о публикации судебных актов).

Первоначально Центральный Банк Российской Федерации (Банк России) Волго-Вятское главное управление Отделение - Национальный банк по Удмуртской Республике обратился в Арбитражный суд Удмуртской Республики с иском к Обществу с ограниченной ответственностью "Борса Трейд" о взыскании в доход государства – Российской Федерации в лице Министерства финансов Российской Федерации 5 032 000 руб. доходов, полученных в результате безлицензионной деятельности ответчика на рынке ценных бумаг. 

На основании со ст. 51 АПК РФ к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельные требования относительно предмета спора, привлечено Министерство финансов Российской Федерации.

Определением суда от 25.12.2020 у Управления Федеральной налоговой службы по Удмуртской Республике  и Межрайонной инспекции  Федеральной налоговой службы № 8 по Удмуртской Республике  истребованы: информация об открытых (закрытых) счетах  ООО "Борса Трейд" в кредитных организациях; копии представленной в налоговый орган годовой бухгалтерской отчетности ООО "Борса Трейд" за 2017-2019 годы; налоговые декларации по налогу на прибыль за 2017-2019 годы, представленные ООО «Борса Трейд» (ИНН 

<

***>); документы бухгалтерского, налогового учета, иные документы (материалы проверок и т.д.), подтверждающие размер полученного ООО «Борса Трейд» дохода в 2017-2019 годах.

Управлением Федеральной налоговой службы по Удмуртской Республике  и Межрайонной инспекцией  Федеральной налоговой службы № 8 по Удмуртской Республике представлены в суд имеющаяся налоговая и бухгалтерская отчетность ООО «Борса Трейд».

Третье лицо представило письменные пояснения по иску, согласно которому Министерство финансов РФ не является администратором доходов, взыскиваемых по судебным решениям, вынесенным по делам котором Министерство финансов РФ не является истцом (т. 4 л.д.176-177).

В ходе судебного разбирательства судом в порядке ст.ст. 49, 159 АПК РФ удовлетворено ходатайство истца об увеличении размера исковых требований до 5 032 773 руб., которые просит взыскать с ответчика  в доход государства.

По ходатайству истца определением суда от 04.03.2021 приняты обеспечительные меры в виде наложения ареста без ограничения права пользования на имущество, принадлежащее Обществу с ограниченной ответственностью "Борса Трейд" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), в чем бы оно не заключалось и где бы оно не находилось (в том числе у третьих лиц) в пределах суммы исковых требований в размере 5 032 773 руб.

Ответчик в судебное заседание не явился, отзыв на иск не представил, ходатайств не заявил, иск не оспорил ни по существу, ни по размеру заявленных требований.

В соответствии с абзацем первым части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, и иные участники арбитражного процесса извещаются арбитражным судом о принятии искового заявления или заявления к производству и возбуждении производства по делу, о времени и месте судебного заседания или совершения отдельного процессуального действия путем направления копии судебного акта в порядке, установленном настоящим Кодексом, не позднее чем за пятнадцать дней до начала судебного заседания или совершения отдельного процессуального действия, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

Судебные извещения, адресованные гражданам, в том числе индивидуальным предпринимателям, направляются по месту их жительства. При этом место жительства индивидуального предпринимателя определяется на основании выписки из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (абзац второй части 4 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Согласно сведениям из Единого государственного реестра физических лиц адрес (место нахождение) ответчика – 

<

...> (т.1 л.д.23-27).

Из материалов дела усматривается, что копия определения суда от 27.10.2020 о принятии искового заявления направлялась ответчику по  вышеуказанному адресу (почтовый идентификатор 42601152222676). 

Заказное письмо №42601152222676 возвращено по причине «иные обстоятельства» (л.д.54).

Согласно части 1 статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, и иные участники арбитражного процесса считаются извещенными надлежащим образом, если к началу судебного заседания, совершения отдельного процессуального действия арбитражный суд располагает сведениями о получении адресатом копии определения о принятии искового заявления или заявления к производству и возбуждении производства по делу, направленной ему в порядке, установленном настоящим Кодексом, или иными доказательствами получения лицами, участвующими в деле, информации о начавшемся судебном процессе.

В силу пункта 2 части 4 статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, и иные участники арбитражного процесса также считаются извещенными надлежащим образом арбитражным судом, если несмотря на почтовое извещение, адресат не явился за получением копии судебного акта, направленной арбитражным судом в установленном порядке, о чем организация почтовой связи уведомила арбитражный суд.

При рассмотрении вопроса о надлежащем извещении арбитражный суд исходит из презумпции надлежащего выполнения Почтой России обязанностей по доставке почтовой корреспонденции, пока не доказано иное.

В силу абзаца 3 пункта 67 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" риск неполучения поступившей корреспонденции несет адресат.

Таким образом, ответчик считается надлежащим образом извещенным о принятии искового заявления к производству, о времени и месте судебного заседания.

Определение суда от 27.10.2020 о принятии иска к производству и назначении предварительного судебного заседания опубликовано в сети «Интернет» на сайте Картотека арбитражный дел (https://kad.arbitr.ru/) 28.10.2020.

В соответствии со ст. 15 Федерального закона от 22.12.2008 № 262-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности судов в Российской Федерации», частью 1 ст. 121  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации информация о принятии искового заявления к производству, о времени и месте судебного заседания, а также тексты судебных актов размещаются в сети «Интернет» на официальном сайте Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, таким образом, сведения о состоявшихся судебных актах и их содержание являются общедоступными и публичными.

В соответствии со ст. 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, спор разрешен в отсутствие ответчика, по имеющимся в материалах дела доказательствам.

Рассмотрев представленные по делу доказательства, заслушав пояснения истца и третьего лица, арбитражный суд

у с т а н о в и л :

Как следует из материалов дела,  в соответствии с п. 18.4 ст. 4, ст. 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Федеральный закон №86-ФЗ) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Целями регулирования, контроля и надзора за некредитными финансовыми организациями являются обеспечение устойчивого развития финансового рынка Российской Федерации, эффективное управление рисками, возникающими на финансовых рынках, в том числе оперативное выявление и противодействие кризисным ситуациям, защита прав и законных интересов инвесторов на финансовых рынках, иных потребителей финансовых услуг (за исключением потребителей банковских услуг).

Одним из значимых секторов финансового рынка Российской Федерации является рынок ценных бумаг, применительно к которому Банком России на основании ст. 42 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее - Федеральный закон №39-Ф3) осуществляются полномочия по разработке и утверждению требований к осуществлению профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в том числе с учетом вида профессиональной деятельности и характера совершаемых операций; установлению порядка и лицензированию различных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг; контролю за соблюдением     профессиональными участниками рынка ценных бумаг, саморегулируемыми организациями в сфере финансового рынка требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, стандартов и требований, утвержденных Банком России.

В ходе осуществления контрольно-надзорных полномочий Банком России выявлено, что ООО «БОРСА ТРЕЙД» (ОГРН 

<

***>, далее - Общество) фактически осуществляет брокерскую деятельность. При этом, согласно данным официального сайта Банка России Общество не имеет лицензий Банка России, в том числе на осуществление брокерской деятельности.

Банк России в лице Отделения - НБ Удмуртская Республика полагая, что Общество осуществляет нелегальную брокерскую деятельность, обратился в Арбитражный суд Удмуртской Республики с заявлением о привлечении Общества к административной ответственности по ч.2 ст. 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях Российской Федерации (далее - КоАП РФ) «Осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), если такое разрешение (такая лицензия) обязательно (обязательна)».

Решением Арбитражного суда Удмуртской Республики от 18.07.2019 по делу №А71-9861/2019 заявление Банка России в лице Отделения - НБ Удмуртская Республика удовлетворено, общество с ограниченной ответственностью "БОРСА ТРЕЙД", зарегистрированное по адресу: – 426035, 

<

...>, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, дата и место государственной регистрации 28.10.2016, г. Ижевск, привлечено к административной ответственности по части 2 статьи 14.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях и назначено административное наказание в виде предупреждения (т. 1 л.д.44-70). 

Постановлением Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 17 октября 2019 года решение суда первой инстанции от 18.07.2019 оставлено без изменения (т.1 л.д.71-80).

Указанные обстоятельства послужили истцу основанием для обращения в суд с настоящим иском о взыскании в пользу государства дохода, полученного от нелегальной деятельности.

Рассмотрев представленные по делу доказательства в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

Согласно п. 3 ст. 1 ГК РФ при установлении, осуществлении и защите гражданских прав и при исполнении гражданских обязанностей участники гражданских правоотношений должны действовать добросовестно. Никто не вправе извлекать преимущество из своего незаконного или недобросовестного поведения (п. 4 ст. 1 ГК РФ).

В силу абзаца первого п. 1 ст. 10 ГК РФ не допускается осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом).

В соответствии с ч. 1 ст. 39 Федерального закона №39-Ф3 все виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, указанные в ст. ст. 3 - 5, 7 и 8 Федерального закона №39-Ф3, осуществляются на основании специального разрешения - лицензии, выдаваемой Банком России. На официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» по адресу www.cbr.ru размещаются списки лиц, которым выданы лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

Одним из видов профессиональной деятельности, перечисленных в главе 2 Федерального закона №39-Ф3, является брокерская деятельность, которой признается деятельность по исполнению поручения клиента (в том числе эмитента эмиссионных ценных бумаг при их размещении) на совершение гражданско-правовых сделок с ценными бумагами и (или) на заключение договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, осуществляемая на основании возмездных договоров с клиентом (договор о брокерском обслуживании).

Согласно п.1 ст. 51 Федерального закона № 39-ФЗ профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг, осуществляемая без лицензии, является незаконной. За нарушения законодательства Российской Федерации о ценных бумагах лица несут ответственность в случаях и порядке, предусмотренных гражданским, административным или уголовным законодательством Российской Федерации. За нарушения настоящего Федерального закона и других законодательных актов Российской Федерации о ценных бумагах лица несут ответственность в случаях и порядке, предусмотренных гражданским, административным или уголовным законодательством Российской Федерации.

Вред, причиненный в результате нарушения законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, подлежит возмещению в порядке, установленном гражданским законодательством Российской Федерации.

В соответствии с п. 6 ст. 51 Федерального закона № 39-ФЗ в отношении лиц, осуществляющих безлицензионную деятельность, Банк России:

- принимает меры к приостановлению безлицензионной деятельности;

- размещает на своем официальном сайте в сети «Интернет» сведения о факте безлицензионной деятельности участника рынка ценных бумаг;

- письменно извещает о необходимости получения лицензии, а также устанавливает для этого сроки;

- направляет материалы проверки по фактам безлицензионной деятельности в суд для применения мер административной ответственности к должностным лицам участника рынка ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- обращается с иском в арбитражный суд о взыскании в доход государства доходов, полученных в результате безлицензионной деятельности на рынке ценных бумаг;

- обращается с иском в арбитражный суд о принудительной ликвидации участника рынка ценных бумаг в случае неполучения им лицензии в установленные сроки. 

В силу пункта 1 статьи 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред. Законом обязанность возмещения вреда может быть возложена на лицо, не являющееся причинителем вреда.

Ответчик был надлежащим образом извещен о принятии искового заявления к производству, однако исковые требования не оспорил, отзыв на иск не представил.

Согласно части 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

В силу ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. При этом лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий (ч. 2 ст. 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Решением Арбитражного суда Удмуртской Республики от 18.07.2019 по делу №А71-9861/2019 установлены факт и обстоятельства осуществления Обществом безлицензионной деятельности на рынке ценных бумаг, которые в силу ст. 69 АПК РФ доказыванию вновь не подлежат, имеют преюдициальное значение для настоящего дела (т. 1 л.д.44-70). 

В решении  Арбитражного суда Удмуртской Республики от 18.07.2019 по делу №А71-9861/2019 отражено, что Общество совершало сделки на биржевых площадках, в частности на ПАО «Московская  Биржа   ММВБ-РТС» через профессионального участника рынка ценных бумаг - АО «Открытие Брокер», имеющего, в том числе, лицензию на осуществление брокерской деятельности от 28.06.2002 № 045-06097-100000 (далее-Брокер).

Согласно письму АО «Открытие Брокер» от 27.02.2019 № 19.02/27.008 между АО «Открытие Брокер» и Обществом заключены Договоры на брокерское обслуживание №122281-БЮ от 18.11.2016 и № 167938-БЮ от 14.05.2018, на основании которых брокером в адрес Общества 02.12.2016 направлены имя пользователя и  пароль от программного обеспечения, предназначенного для интернет-трейдинга (т.1 л.д.122-123). 

 Таким образом, Общество со 02.12.2016 имело доступ к совершению операций на рынке ценных бумаг ПАО «Московская Биржа ММВБ-РТС».

За период с 2017 по 2019 годы Обществом были получены доходы в общем размере 5 032 773 руб., что подтверждается бухгалтерской (финансовой) отчетностью (т.4 л.д. 62-81), налоговыми декларациями по налогу на прибыль организаций за 2017-2019 годы (т.4 л.д. 82-177).   

Согласно п.4.2 Устава ООО «Борса Трейд» основной вид деятельности Общества - торговая деятельность, в т.ч. на финансовых ранках, дополнительные виды – оказание консультационных и информационных услуг, образовательная деятельность (т.1 л.д.28-43).

В выписке из ЕГРЮЛ ООО «Борса Трейд» от 15.04.2019 (т.4 л.д.51-56) отражено, что Общество создано и зарегистрировано 28.10.2016, в разделе «Сведения о видах экономической деятельности по ОКВЭД» - основной вид деятельности Общества – предоставление прочих финансовых услуг, кроме услуги по страхованию и пенсионному обеспечению, не включенных в другие группировки (64.99), дополнительные виды деятельности – торговля оптовая неспециализированная (46.90), деятельность web-порталов (63.12), обучение профессиональное (85.30).

Согласно сведениям, отраженным в выписке ООО «Борса Трейд» от 21.10.2020 (т.1л.д.23-27), в 2020 году основной и дополнительные виды деятельности, за исключением вида дополнительной деятельности (код 46.90), Обществом изменены.

Анализ выписок по банковским счетам Общества, открытым в ПАО «БыстроБанк», АО «АЛЬФА-БАНК», за период с 2017 по 2019 годы показал, что в указанный период Общество получало денежные средства от деятельности по совершению сделок на рынке ценных бумаг (т.1 л.д.148-172, т.2 л.д.3-161, т.3 л.д.1-130).

Согласно выписке по счету Общества в ПАО «БЫСТРОБАНК» (т.1 л.д.148-172), операции с брокером Общество начало осуществлять с 25.11.2016 (операция перевода денежных средств на сумму 130 тыс. руб. со счета Общества на счет Брокера с назначением платежа «Перевод средств в портфель срочный рынок FORTS для участия в торгах по договору N122281-БЮ от 18.11.16г. Клиент 122281 ООО «Борса Трейд» НДС не облагается»), операции с клиентами - с 15.12.2016 (операция по зачислению на счет Общества денежных средств в сумме 20 000 руб. с назначением платежа «гарантийное обеспечение от ФИО3), 19.12.2016 (операция по зачислению на счет Общества денежных средств на сумму 50000 руб. с назначением платежа «Гарантийное обеспечение по договору 02/К-16 от 12.12.2016 (ФИО4)»).

При этом, по счетам Общества в указанных кредитных организациях за период с 28.10.2016 по 12.02.2020 денежные средства трейдеров, зачисленные на торговый счет ООО «Борса Трейд» перечислялись в АО «Открытие Брокер» по договору на брокерское обслуживание (от 18.11.2016 № 122281-БЮ, от 14.05.2018 № 167938-БЮ), а в адрес физических лиц систематически осуществлялись платежи с назначением «Возврат гарантийного обеспечения по Соглашению о сотрудничестве» (т.1 л.д.148-172, т.2 л.д.3-161, т.3 л.д.1-130).

Таким образом, в результате осуществления незаконной деятельности Обществом был получен доход в общем размере 5 032 773 руб. Доказательств того, что Общество фактически осуществляло иные виды деятельности и данные доходы получены правомерно суду не представлено (ст. 65 АПК РФ).

Федеральный закон №39-Ф3 не устанавливает критериев отнесения финансовых результатов деятельности организации при ее осуществлении без лицензии, когда такая деятельность подлежит лицензированию к доходам, на которые обращается взыскание в соответствии со ст. 51 Федерального закона № 39-ФЗ.

Одной из законодательно установленных форм ответственности для субъектов, осуществляющих безлицензионную деятельность на рынке ценных бумаг, является взыскание в доход Российской Федерации дохода, полученного от нелегальной деятельности (п. 6 ст. 51 Федерального закона № 39-ФЗ).

Принимая во внимание вышеизложенное, суд признал исковые требования правомерными, подтверждены материалами дела и в соответствии со ст.ст. 8, 12, 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации подлежащими удовлетворению в размере 5 032 773 руб. 

В силу ч. 1 ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, с учетом принятого по делу решения судебные расходы относятся на ответчика. Поскольку истец в силу пп.1 п.1 ст. 333.37 НК РФ освобожден от уплаты государственной пошлины, государственная пошлина подлежит взысканию с ответчика в доход государства в размере 148 164 руб. государственной пошлины по исковому заявлению и 3 000 руб. государственной пошлины по заявлению о принятии обеспечительных мер.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

решил:

Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью "Борса Трейд" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в доход государства 5 032 773 руб., полученных в результате безлицензионной деятельности на рынке ценных бумаг, 148 164 руб. государственной пошлины по исковому заявлению и 3000 руб. государственной пошлины по заявлению о принятии обеспечительных мер. 

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через Арбитражный суд Удмуртской Республики.

Судья                                                 М.В.Лиуконен