ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

443070, г. Самара, ул. Аэродромная 11 «А», тел. 273-36-45,

http://www.11aas.arbitr.ru, e-mail: info@11aas.arbitr.ru

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

апелляционной инстанции по проверке законности и

обоснованности определения арбитражного суда,

не вступившего в законную силу

Дело № А49-7364/2019

г. Самара

22 октября 2021 года

Резолютивная часть постановления объявлена 21 октября 2021 года

Постановление в полном объеме изготовлено 22 октября 2021 года

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Львова Я.А.,

судей  Поповой Г.О., Серовой Е.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

без участия представителей лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом о месте и времени судебного разбирательства,

рассмотрев в открытом судебном заседании 21 октября 2021 года в помещении суда в зале № 2, апелляционную жалобу ФИО2 на определение Арбитражного суда Пензенской области от 15 июня 2021 года об истребовании документов по делу №А49-7364/2019 о несостоятельности (банкротстве) ИП ФИО2, ОГРНИП 313580215000011, ИНН 

<

***>

УСТАНОВИЛ:

Определением от 27.06.2019 в отношении ИП ФИО2 возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) по заявлению кредитора ПАО Банка «Кузнецкий».

Определением Арбитражного суда Пензенской области от 20.08.2019 требование кредитора ПАО Банка «Кузнецкий» признано обоснованным, в отношении индивидуального предпринимателя ФИО2 введена процедура реструктуризации долгов гражданина. Финансовым управляющим утверждена ФИО3. 

Решением Арбитражного суда Пензенской области от 10.02.2020 завершена процедура реструктуризации долгов индивидуального предпринимателя ФИО2 с 10 февраля 2020. ФИО2 признана несостоятельной (банкротом), в отношении нее введена процедура реализации имущества гражданина сроком на шесть месяцев. Финансовым управляющим утвержден ФИО4. 

Определением Арбитражного суда Пензенской области от 09.02.2021 ФИО4 освобожден от исполнения обязанностей финансового управляющего имуществом индивидуального предпринимателя ФИО2

Определением Арбитражного суда Пензенской области от 15.03.2021 финансовым управляющим имуществом ИП ФИО2 утверждена ФИО5.

Финансовый управляющий ФИО5 13.05.2021 обратилась в Арбитражный суд Пензенской области с ходатайством об истребовании документов у должника. 

Определением Арбитражного суда Пензенской области от 15 июня 2021 года ходатайство удовлетворено, суд обязал должника представить в суд документы и сведения, а также обеспечить передачу движимого и недвижимого имущества, зарегистрированного за ФИО2, в частности имущества, указанного в утвержденном положении о реализации имущества.

Не согласившись с принятым судебным актом, ФИО2 обратилась с апелляционной жалобой, в которой привела доводы о передаче ею ранее истребованных документов финансовому управляющему  ФИО4

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 10 сентября 2021 года апелляционная жалоба принята к производству. 

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем жалоба рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Рассмотрев материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы в совокупности с исследованными доказательствами по делу, судебная коллегия Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда пришла к следующим выводам. 

При вынесении обжалуемого определения суд первой инстанции руководствовался следующими обстоятельствами. 

В соответствии с положениями пункта 1 статьи 20.3 ФЗ РФ «О несостоятельности (банкротстве) арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, о принадлежащем ему имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными  фондами Российской  Федерации  и  органов  местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

В силу пункта 9 статьи 213.9 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) гражданин обязан по требованию финансового управляющего предоставлять ему любые сведения о составе своего имущества, месте нахождения этого имущества, составе своих обязательств, кредиторах и иные имеющие отношение к делу о банкротстве гражданина сведения в течение пятнадцати дней со дня получения требования об этом. При исчислении названного пятнадцатидневного срока следует руководствоваться правилами главы 11 Гражданского кодекса Российской Федерации.

При неисполнении гражданином указанной обязанности финансовый управляющий вправе обратиться в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об истребовании доказательств (абзац второй пункта 9 статьи 213.9 Закона о банкротстве). Данное ходатайство предъявляется финансовым управляющим и рассматривается судом по правилам статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. По результатам его рассмотрения суд может выдать финансовому управляющему запросы с правом получения ответов на руки (п. 41 Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 13.10.2015 N 45 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан").

В соответствии с частью 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения. При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.

Из материалов дела усматривается, что 06.04.2021 и 15.04.2021 в адрес должника финансовым управляющим направлены запросы о предоставлении необходимой для проведения процедуры банкротства информации, которые последним оставлены без ответа.

Согласно правовой позиции Верховного Суда РФ, изложенной в п. 42 Постановления Пленума от 13.10.2015 N 45, целью положений пункта 3 статьи 213.4, пункта 6 статьи 213.5, пункта 9 статьи 213.9, пункта 2 статьи 213.13, пункта 4 статьи 213.28, статьи 213.29 Закона о банкротстве в их системном толковании является обеспечение добросовестного сотрудничества должника с судом, финансовым управляющим и кредиторами. Указанные нормы направлены на недопущение сокрытия должником каких-либо обстоятельств, которые могут отрицательно повлиять на возможность максимально полного удовлетворения требований кредиторов, затруднить разрешение судом вопросов, возникающих при рассмотрении дела о банкротстве, или иным образом воспрепятствовать рассмотрению дела.

В случае, когда на должника возложена обязанность представить те или иные документы в суд или финансовому управляющему, судами при рассмотрении вопроса о добросовестности поведения должника должны учитываться наличие документов в распоряжении гражданина и возможность их получения (восстановления).

Отсутствие же доказательств наличия истребуемых документов в распоряжении должника и возможности их представления финансовому управляющему, делает, по сути, судебный акт неисполнимым.

Судом указано, что каких-либо доказательств, свидетельствующих об отсутствии у должника истребуемых документов ко дню судебного заседания, в материалы дела не поступило.

Должником обязанность по передаче финансовому управляющему затребованной документации для проведения всего объема мероприятий процедуры реализации имущества должника, предусмотренного законодательством о банкротстве, не исполнена, в связи с чем арбитражный управляющий обоснованно в соответствии со ст. ст. 20.3, 213.9 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», ст. 66 Арбитражного процессуального кодекса РФ обратился в суд.

С учетом данных обстоятельств суд первой инстанции истребовал у должника индивидуального предпринимателя ФИО2:

Копию паспорта (все страницы);

Копию документа, подтверждающего регистрацию в системе индивидуального (персонифицированного) учета;

Копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (при наличии);

Копию свидетельства о заключении брака (при наличии заключенного и не расторгнутого в настоящий момент брака);

Копии всех свидетельств о расторжении брака (при наличии);

Копии всех заключенных брачных договоров (при наличии);

Сведения о совместно нажитом в период брака имуществе;

Копии всех соглашений или судебных актов о разделе общего имущества супругов (при наличии);

Копию свидетельства о рождении ребенка, если должник является его родителем, усыновителем или опекуном; 

Копию домовой книги по адресу места жительства либо список лиц, зарегистрированных по указанному адресу;

Списки кредиторов и должников с указанием их наименования или фамилии, имени, отчества, суммы кредиторской и дебиторской задолженности, места нахождения или места жительства кредиторов и должников, а также с указанием отдельно денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, которые возникли в результате осуществления предпринимательской деятельности. Указанные списки прошу предоставить по форме, утвержденной в приложении № 1 Приказа Минэкономразвития России от 05.08.2015 N 530;

Опись имущества с указанием места нахождения или хранения имущества, в том числе имущества, являющегося предметом залога, с указанием наименования или фамилии, имени и отчества залогодержателя. Опись прошу составить по форме, утвержденной в приложении № 2 Приказа Минэкономразвития России от 05.08.2015 N 530;

Копии документов, подтверждающих право собственности на имущество, и документов, удостоверяющих исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности (при наличии);

Копии документов о совершенных за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время, сделках с недвижимым имуществом, ценными бумагами, долями в уставном капитале, транспортными средствами и сделках на сумму свыше трехсот тысяч рублей (при наличии);

Перечень юридических лиц, где должник является (являлся - с указанием периода) руководителем или участником. Сведения о принадлежащих долях, вкладах, акциях в уставных, складочных капиталах юридических лиц, а также о принадлежащих паях в имуществе юридических лиц;

Документы, подтверждающие наличие статуса индивидуального предпринимателя на основании выписки из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре;

Сведения о месте работы с приложением копии трудового договора и заверенной работодателем копии трудовой книжки (при наличии);

Копию решения о признании гражданина безработным, выданная государственной службой занятости населения, в случае принятия в отношении него указанного решения;

Сведения о полученных доходах и об удержанных суммах налога за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время с приложением справки о заработной плате по форме 2-НДФЛ и декларации по форме 3-НДФЛ за указанный период (при наличии);

Выданную банком справку о наличии счетов, вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, во вкладах (депозитах), выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) в банке за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время, справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время (при наличии);

Сведения о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица;

Сведения о гражданах, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью;

Сведения о выданных доверенностях;

Сведения о применяемой системе налогообложения;

Документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время;

Налоговую отчетность за период, начиная c 01.01.2016 г. по настоящее время;

Расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время;

Книги покупок и книги продаж за период, начиная c 01.01.2016 г. по настоящее время;

Сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

Утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату; 

Сведения о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент;

Приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д., личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

Документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц;

Иные документы и информацию, содержащие сведения об имуществе, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время;

Иные имеющие отношение к делу о банкротстве гражданина сведения и документы.

Суд также обязал должника обеспечить передачу движимого и недвижимого имущества, зарегистрированного за ФИО2, в частности имущества, указанного в утвержденном положении о реализации имущества:

Нежилое помещение, площадью 215,9 кв.м., кадастровый номер 58:29:2011001:217, по адресу: 

<

...>;

Нежилое помещение, площадью 103,7 кв.м., кадастровый номер 58:29:2011001:218, по адресу: 

<

...>;

Нежилое помещение, площадью 172,5 кв.м., кадастровый номер 58:29:3007015:538, по адресу: 

<

...>/400 доли в праве собственности на земельный участок, общей площадью 1295,00 кв.м., кадастровый номер 58:29:3007015:179, для размещения нежилых зданий (магазин, склад) и сооружения (торговый павильон), местоположение установлено относительно ориентира, расположенного в границах участка, почтовый адрес ориентира: 

<

...>;

Нежилое помещение, площадью 87,40 кв.м., кадастровый номер 58:29:3007015:539, по адресу: 

<

...>/400 доля в праве собственности на земельный участок общей площадью 1295,00 кв.м., кадастровый номер 58:29:3007015:179, для размещения нежилых зданий (магазин, склад) и сооружения (торговый павильон), местоположение установлено относительно ориентира, расположенного в границах участка, почтовый адрес ориентира: 

<

...>;

Нежилое помещение, площадью 81,00 кв.м., кадастровый номер 58:29:3007015:540, по адресу: 

<

...>/400 доля в праве собственности на земельный участок общей площадью 1295,00 кв.м., кадастровый номер 58:29:3007015:179, для размещения нежилых зданий (магазин, склад) и сооружения (торговый павильон),    местоположение    установлено     относительно    ориентира, расположенного в границах участка, почтовый адрес ориентира: 

<

...>;

Нежилое помещение, площадью 431,90 кв.м., кадастровый номер 58:29:3007015:541, по адресу: 

<

...>/400 доля в праве собственности на земельный участок общей площадью 1295,00 кв.м., кадастровый номер 58:29:3007015:179, для размещения нежилых зданий (магазин, склад) и сооружения (торговый павильон), местоположение установлено относительно ориентира, расположенного в границах участка, почтовый адрес ориентира: 

<

...>

Нежилое помещение, площадью 59,90 кв.м., кадастровый номер 58:29:3007015:542, по адресу: 

<

...>/400 доля в праве собственности на земельный участок общей площадью 1295,00 кв.м., кадастровый номер 58:29:3007015:179, для размещения нежилых зданий (магазин, склад) и сооружения (торговый павильон), местоположение установлено относительно ориентира, расположенного в границах участка, почтовый адрес ориентира: 

<

...>;

Нежилое помещение, площадью 14,30 кв.м., кадастровый номер 58:29:3007015:543, по адресу: 

<

...>/400 доля в праве собственности на земельный участок общей площадью 1295,00 кв.м., кадастровый номер 58:29:3007015:179, для размещения нежилых зданий (магазин, склад) и сооружения (торговый павильон), местоположение установлено относительно ориентира, расположенного в границах участка, почтовый адрес ориентира: 

<

...>.

Суд апелляционной инстанции руководствовался тем, что в силу пункта 1 статьи 213.25 Закона о банкротстве все имущество гражданина, имеющееся на дату принятия решения арбитражного суда о признании гражданина банкротом и введении реализации имущества гражданина и выявленное или приобретенное после даты принятия указанного решения, составляет конкурсную массу, за исключением имущества, определенного пунктом 3 названной статьи.

С даты признания гражданина банкротом все права в отношении имущества, составляющего конкурсную массу, в том числе на распоряжение им, осуществляются только финансовым управляющим от имени гражданина и не могут осуществляться гражданином лично (пункт 5 статьи 213.25 Закона о банкротстве). 

Для реализации указанных норм на основании пункта 1 статьи 213.1 Закона о банкротстве подлежит применению правило о том, что руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему, закрепленное в пункте 2 статьи 126 Закона о банкротстве; в случае отказа или уклонения должника от передачи документов и ценностей арбитражному управляющему последний вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ. Применительно к делу о банкротстве гражданина это регулирование означает, что в процедуре реализации имущества гражданина должник в течение трех дней с даты утверждения финансового управляющего обязан передать принадлежащее ему имущество финансовому управляющему; с момента введения процедуры реализации имущества гражданин утрачивает возможность реализовывать права собственника (пользование, распоряжение) в отношении принадлежащего ему имущества. 

При этом обязанность совершить активные действия по передаче имущества финансовому управляющему лежит на должнике. Сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений о размере имущества, месте его нахождения или иных сведений об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение другим лицам, отчуждение или уничтожение имущества, а также незаконное воспрепятствование деятельности финансового управляющего, в том числе уклонение или отказ от предоставления финансовому управляющему сведений в случаях, предусмотренных данным Федеральным законом, передачи финансовому управляющему документов, необходимых для исполнения возложенных на него обязанностей, влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации. 

На сновании части 4 статьи 66 АПК РФ лицо, не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. Согласно части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. 

В случае, когда на должника возложена обязанность представить те или иные документы в суд или финансовому управляющему, судами при рассмотрении вопроса о добросовестности поведения должника должны учитываться наличие документов в распоряжении гражданина и возможность их получения (восстановления). Если при рассмотрении дела о банкротстве будет установлено, что должник не представил необходимые сведения суду или финансовому управляющему при имеющейся у него возможности либо представил заведомо недостоверные сведения, это может повлечь неосвобождение должника от обязательств (абзац третий пункта 4 статьи 213.28 Закона о банкротстве). 

Согласно разъяснениям, данным в пункте 42 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 13.10.2015 № 45 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах несостоятельности (банкротстве) граждан», целью положений Закона о банкротстве в их системном толковании является обеспечение добросовестного сотрудничества должника с судом, финансовым управляющим и кредиторами. 

Указанные нормы направлены на недопущение сокрытия должником каких-либо обстоятельств, которые могут отрицательно повлиять на возможность максимально полного удовлетворения требований кредиторов, затруднить разрешение судом вопросов, возникающих при рассмотрении дела о банкротстве, или иным образом воспрепятствовать рассмотрению дела. 

Учитывая цели процедуры реализации имущества гражданина, обращение в суд управляющего с ходатайством об истребовании документов необходимо для проведения процедуры банкротства и формирования конкурсной массы должника, арбитражным судам, с учетом позиции Верховного Суда Российской Федерации, выраженной в определении от 12.03.2018 № 305-ЭС17-17342, надлежит оказывать содействие в реализации процессуальных прав (в том числе предусмотренных пунктом 4 статьи 66 АПК РФ), создавать условия для всестороннего и полного исследования доказательств, установления фактических обстоятельств и правильного применения законов и иных нормативных к при рассмотрении дела (пункт 3 статьи 9 АПК РФ). 

Определяя применимые нормы права, суд апелляционной инстанции учитывал правовую позицию Арбитражного суда Поволжского округа, содержащуюся в Постановлении  от 30 июня 2021 года по делу № А55-35271/2019.  

Повторно рассмотрев обособленный спор по имеющимся и дополнительно представленным доказательствам, суд апелляционной инстанции установил, что определением Арбитражного суда Пензенской области от 28 ноября 2019 года по настоящему делу № А49-7364/2019  ранее уже рассмотрено заявление финансового управляющего ФИО3 об обязании ИП ФИО2 передать сведения и документы. 

В составе уже истребованных определением Арбитражного суда Пензенской области от 28 ноября 2019 года документов содержатся: 

- копия паспорта; 

- копия документа, подтверждающего регистрацию в системе индивидуального (персонифицированного) учета.

В связи с этим, учитывая, что финансовый управляющий ФИО5 является процессуальным правопреемником финансового управляющего ФИО3,  применительно к п.2) ч.1 ст.150 АПК РФ производство по заявлению финансового управляющего ФИО5 в части обязания ИП ФИО2 передать копию паспорта и  копию документа, подтверждающего регистрацию в системе индивидуального (персонифицированного) учета, подлежит прекращению, поскольку имеется вступивший в законную силу принятый по спору между теми же лицами, о том же предмете и по тем же основаниям судебный акт арбитражного суда. 

Суд апелляционной инстанции также считает не подлежащим удовлетворению заявление финансового управляющего ФИО5 в части истребования у должника ФИО2:

 - копии свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (при наличии); 

- копии свидетельства о заключении брака (при наличии заключенного и не расторгнутого в настоящий момент брака); 

- копии всех свидетельств о расторжении брака (при наличии);

- копии всех заключенных брачных договоров (при наличии); 

- сведений о совместно нажитом в период брака имуществе;

- всех соглашений или судебных актов о разделе общего имущества супругов (при наличии); 

- копии свидетельства о рождении ребенка, если является его родителем, усыновителем или опекуном; 

- копии домовой книги по адресу места жительства; 

- списка кредиторов и должников с указанием их наименования или фамилии, имени, отчества, суммы кредиторской и дебиторской задолженности, места нахождения или места жительства кредиторов и должников, а также с указанием отдельно денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, которые возникли в результате осуществления предпринимательской деятельности по форме, утвержденной в приложении № 1 Приказа Минэкономразвития России от 05.08.2015 N 530; 

- описи имущества с указанием места нахождения или хранения имущества, в том числе имущества, являющегося предметом залога, с указанием наименования или фамилии, имени и отчества залогодержателя, по форме, утвержденной в приложении N 2 Приказа Минэкономразвития России от 05.08.2015 N 530; 

- копий документов, подтверждающих право собственности на имущество, и документов, удостоверяющих исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности (при наличии); 

- копии документов о совершенных за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время, сделках с недвижимым имуществом, ценными бумагами, долями в уставном капитале, транспортными средствами и сделках на сумму свыше трехсот тысяч рублей (при наличии); 

- документов, подтверждающие наличие статуса индивидуального предпринимателя на основании выписки из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре; 

- сведений о месте работы с приложением копии трудового договора и заверенной работодателем копии трудовой книжки (при наличии); 

- копии решения о признании гражданина безработным, выданного государственной службой занятости населения, в случае принятия указанного решения; 

- сведений о полученных доходах и об удержанных суммах налога за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время с приложением справки о заработной плате по форме 2-НДФЛ и декларации по форме 3- НДФЛ за указанный период (при наличии); 

- выданной банком справки о наличии счетов, вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, во вкладах (депозитах), выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) в банке за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время, справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время (при наличии);

- сведений о применяемой системе налогообложения; 

- налоговой отчетности за период, начиная c 01.01.2016 г. по настоящее время; 

- книг покупок и книг продаж за период, начиная c 01.01.2016 г. по настоящее время;

- сведений о численности работников на текущую дату; 

- сведений о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент; 

- иных документов и информации, содержащих сведения об имуществе, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время; 

- иных имеющих отношение к делу о банкротстве гражданина сведений и документов,

в связи со следующим. 

В отношении требования об обязании передать копию свидетельства  о постановке на учет в налоговом органе, суд апелляционной инстанции считает его явно избыточным, поскольку сведения о ИНН должника содержатся в судебных актах, размещенных арбитражным судом в Картотеке арбитражных дел и в материалах дела о банкротстве, включая обжалуемое определение, а также в отчетах финансового управляющего. Сама по себе копия  свидетельства  о постановке на учет в налоговом органе иной необходимой финансовому управляющему информации, кроме  номера ИНН, не содержит.

В отношении требования об обязании передать финансовому управляющему:

- копии свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (при наличии); 

- копии свидетельства о заключении брака (при наличии заключенного и не расторгнутого в настоящий момент брака); 

- копии всех свидетельств о расторжении брака (при наличии);

- копии всех заключенных брачных договоров (при наличии); 

- всех соглашений или судебных актов о разделе общего имущества супругов (при наличии); 

- копии свидетельства о рождении ребенка, если является его родителем, усыновителем или опекуном; 

- копий документов, подтверждающих право собственности на имущество, и документов, удостоверяющих исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности (при наличии); 

- копии документов о совершенных за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время, сделках с недвижимым имуществом, ценными бумагами, долями в уставном капитале, транспортными средствами и сделках на сумму свыше трехсот тысяч рублей (при наличии); 

- сведений о месте работы с приложением копии трудового договора и заверенной работодателем копии трудовой книжки (при наличии); 

- копии решения о признании гражданина безработным, выданного государственной службой занятости населения, в случае принятия указанного решения; 

- сведений о полученных доходах и об удержанных суммах налога за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время с приложением справки о заработной плате по форме 2-НДФЛ и декларации по форме 3- НДФЛ за указанный период (при наличии); 

- выданной банком справки о наличии счетов, вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, во вкладах (депозитах), выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) в банке за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время, справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время (при наличии);

апелляционный суд исходил из того, что соответствующие требования не могли быть удовлетворены в том виде, в каком они были заявлены (сформулированы) финансовым управляющим, поскольку передача документов и сведений в этой части поставлена под условие - в зависимости от их наличия. 

Кроме того, в отношении этой группы заявленных требований суд апелляционной инстанции дополнительно отмечает следующие обстоятельства. 

Определением Арбитражного суда Пензенской области от 28 ноября 2019 года по настоящему делу № А49-7364/2019  у должника истребованы сведения о его семейном положении. Поэтому при неисполнении должником вступившего в законную силу судебного акта финансовый управляющий вправе использовать иные правовые механизмы получения сведений, включая направление запроса в органы ЗАГС. В данном случае обращение с поставленным под условие их наличия у должника требованием представить копии свидетельства о заключении брака, свидетельств о расторжении брака, всех заключенных брачных договоров, свидетельства о рождении ребенка, если является его родителем, усыновителем или опекуном не может быть признано обоснованным.  

При отсутствии доказательств заключения брака истребование сведений о совместно нажитом в период брака имуществе также является необоснованным, поскольку носит предположительный характер и фактически также поставлено под условие наличия такого юридического факта. 

Необоснованным является истребование у должника копии домовой книги по адресу места жительства, поскольку в силу действующего правового регулирования может быть истребована только выписка из домовой книги. 

В отношении требования об обязании передать список кредиторов и должников с указанием их наименования или фамилии, имени, отчества, суммы кредиторской и дебиторской задолженности, места нахождения или места жительства кредиторов и должников, а также с указанием отдельно денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, которые возникли в результате осуществления предпринимательской деятельности по форме, утвержденной в приложении № 1 Приказа Минэкономразвития России от 05.08.2015 N 530, суд апелляционной инстанции считает его также избыточным. Определением Арбитражного суда Пензенской области от 28 ноября 2019 года по настоящему делу № А49-7364/2019  у должника истребованы сведения о кредиторах и составе требований каждого из них, а также о дебиторах и составе требований к каждому. Предъявление дополнительного требования о передаче списка кредиторов и должников по определенной форме, учитывая также дату признания должника банкротом (10.02.2020) и закрытие реестра требований кредиторов не может быть признано обоснованным. 

В отношении требования об обязании передать опись имущества с указанием места нахождения или хранения имущества, в том числе имущества, являющегося предметом залога, с указанием наименования или фамилии, имени и отчества залогодержателя, по форме, утвержденной в приложении N 2 Приказа Минэкономразвития России от 05.08.2015 N 530; а также  копий документов, подтверждающих право собственности на имущество, и документов, удостоверяющих исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности (при наличии) суд апелляционной инстанции считает его также избыточным и необоснованным. Определением Арбитражного суда Пензенской области от 28 ноября 2019 года по настоящему делу № А49-7364/2019  у должника истребованы сведения о составе принадлежащего имущества, а также копии правоустанавливающих документов. Предъявление дополнительного требования о передаче описи имущества по определенной форме не может быть признано обоснованным. Кроме того, согласно размещенному в Картотеке арбитражных дел отчету финансового управляющего ФИО3 от 23.01.2020, финансовым управляющим сделаны запросы в различные регистрирующие органы и выявлено наличие объектов недвижимости, которые выставлены на торги. 

Требование передать документы, подтверждающие наличие статуса индивидуального предпринимателя, является необоснованным ввиду возбуждения судом дела о банкротстве ФИО2, как индивидуального предпринимателя, в связи с чем такие сведения имеются в материалах дела. 

Требование об обязании передать сведения о полученных доходах и об удержанных суммах налога за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время, с приложением справки о заработной плате по форме 2-НДФЛ и декларации по форме 3- НДФЛ за указанный период, не может быть признано обоснованным с учетом данных проведенного финансовым управляющим ФИО3 финансового анализа должника. Финансовым управляющим ФИО3 отражено, что по данным отчетности доход от предпринимательской деятельности за 2016 год составил 16200 руб., за 2017 год - 35500 руб. Учитывая наличие у должника статуса индивидуального предпринимателя, возбуждение процедуры банкротства в 2019 году и отсутствие у заявителя данных о месте работы должника данное требование также подлежит отклонению. 

Кроме того, определением Арбитражного суда Пензенской области от 28 ноября 2019 года по настоящему делу № А49-7364/2019  ранее уже истребованы сведения о доходах, в том числе от предпринимательской деятельности. 

Применительно к требованию об обязании передать справки банка о наличии счетов, вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, во вкладах (депозитах), выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) в банке за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время, справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время (при наличии), оно также признано судом апелляционной инстанции не подлежащим удовлетворению, поскольку заявителем не представлены доказательства наличия у должника открытых счетов, вкладов (депозитов) в банке. Соответствующая информация может быть предоставлена финансовому управляющему банками по его запросу. Принимая во внимание, что заявитель не представил соответствующие доказательства, не указал конкретные реквизиты банковских счетов при наличии у него соответствующей процессуальной возможности, в этой части требование также не может быть удовлетворено судом. 

Требование о передаче  сведений о применяемой системе налогообложения, налоговой отчетности за период, начиная c 01.01.2016 г. по настоящее время, книг покупок и книг продаж за период, начиная c 01.01.2016 г. по настоящее время подлежит отклонению, поскольку с учетом данных проведенного финансовым управляющим ФИО3 финансового анализа должника налоговая отчетность в налоговый орган представлена должником в виде налоговой декларации по упрощенной системе налогообложения за 2016 и 2017 годы. Таким образом, информация о налоговой отчетности должника и сведения о применяемой системе налогообложения имеются у финансового управляющего. Поскольку должник находился на упрощенной системе налогообложения, он  не вел книги покупок и книги продаж. 

В отношении истребования сведений о численности работников на текущую дату и  сведений о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент суд апелляционной инстанции считает эти требования  неподлежащими удовлетворению, поскольку должник 10.02.2020 признан несостоятельным (банкротом). 

Требование передать иные документы и информацию, содержащих сведения об имуществе, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время; иные имеющие отношение к делу о банкротстве гражданина сведения и документы носит явно неконкретный и обобщенный характер и также не подлежит удовлетворению. 

В остальной части ходатайство финансового управляющего ФИО5 заявлено в пределах предоставленных ей полномочий, является обоснованным и правильно удовлетворено судом. 

Доводы апелляционной жалобы должника сводятся к тому, что соответствующая  обязанность была исполнена ею в отношении финансового управляющего  ФИО4, однако при этом должником не представлены документальные доказательства приема-передачи соответствующих документов. Кроме того, должником не представлены доказательства передачи имущества  финансовому управляющему.

Принимая во внимание вышеизложенное, обжалуемое определение подлежит частичной отмене. 

Нарушений норм процессуального права, являющихся, в силу ч. 4 ст. 270 АПК РФ безусловным основанием для отмены судебного акта не установлено.

Согласно положениям ст.110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, подпункта 12 пункта 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации, уплата государственной пошлины в случае подачи апелляционных жалоб на определения, не указанные в приведенном подпункте статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации, не предусмотрена.

Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Пензенской области от 15 июня 2021 года по делу №А49-7364/2019 отменить в части истребования у должника ФИО2: 

- копии паспорта; 

- копии документа, подтверждающего регистрацию в системе индивидуального (персонифицированного) учета; 

- копии свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (при наличии); 

- копии свидетельства о заключении брака (при наличии заключенного и не расторгнутого в настоящий момент брака); 

- копии всех свидетельств о расторжении брака (при наличии);

- копии всех заключенных брачных договоров (при наличии); 

- сведений о совместно нажитом в период брака имуществе;

- всех соглашений или судебных актов о разделе общего имущества супругов (при наличии); 

- копии свидетельства о рождении ребенка, если является его родителем, усыновителем или опекуном; 

- копии домовой книги по адресу места жительства; 

- списка кредиторов и должников с указанием их наименования или фамилии, имени, отчества, суммы кредиторской и дебиторской задолженности, места нахождения или места жительства кредиторов и должников, а также с указанием отдельно денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, которые возникли в результате осуществления предпринимательской деятельности по форме, утвержденной в приложении № 1 Приказа Минэкономразвития России от 05.08.2015 N 530; 

- описи имущества с указанием места нахождения или хранения имущества, в том числе имущества, являющегося предметом залога, с указанием наименования или фамилии, имени и отчества залогодержателя, по форме, утвержденной в приложении N 2 Приказа Минэкономразвития России от 05.08.2015 N 530; 

- копий документов, подтверждающих право собственности на имущество, и документов, удостоверяющих исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности (при наличии); 

- копии документов о совершенных за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время, сделках с недвижимым имуществом, ценными бумагами, долями в уставном капитале, транспортными средствами и сделках на сумму свыше трехсот тысяч рублей (при наличии); 

- документов, подтверждающие наличие статуса индивидуального предпринимателя на основании выписки из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре; 

- сведений о месте работы с приложением копии трудового договора и заверенной работодателем копии трудовой книжки (при наличии); 

- копии решения о признании гражданина безработным, выданного государственной службой занятости населения, в случае принятия указанного решения; 

- сведений о полученных доходах и об удержанных суммах налога за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время с приложением справки о заработной плате по форме 2-НДФЛ и декларации по форме 3- НДФЛ за указанный период (при наличии); 

- выданной банком справки о наличии счетов, вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, во вкладах (депозитах), выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) в банке за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время, справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время (при наличии);

- сведений о применяемой системе налогообложения; 

- налоговой отчетности за период, начиная c 01.01.2016 г. по настоящее время; 

- книг покупок и книг продаж за период, начиная c 01.01.2016 г. по настоящее время;

- сведений о численности работников на текущую дату; 

- сведений о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент; 

- иных документов и информации, содержащих сведения об имуществе, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время; 

- иных имеющих отношение к делу о банкротстве гражданина сведений и документов.

В отмененной части принять по делу новый судебный акт. 

Прекратить производство по ходатайству финансового управляющего ФИО5 в части истребования у должника ФИО2: 

- копии паспорта; 

- копии документа, подтверждающего регистрацию в системе индивидуального (персонифицированного) учета.

Отказать в удовлетворении ходатайства финансового управляющего ФИО5 в части истребования у должника ФИО2:

 - копии свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (при наличии); 

- копии свидетельства о заключении брака (при наличии заключенного и не расторгнутого в настоящий момент брака); 

- копии всех свидетельств о расторжении брака (при наличии);

- копии всех заключенных брачных договоров (при наличии); 

- сведений о совместно нажитом в период брака имуществе;

- всех соглашений или судебных актов о разделе общего имущества супругов (при наличии); 

- копии свидетельства о рождении ребенка, если является его родителем, усыновителем или опекуном; 

- копии домовой книги по адресу места жительства; 

- списка кредиторов и должников с указанием их наименования или фамилии, имени, отчества, суммы кредиторской и дебиторской задолженности, места нахождения или места жительства кредиторов и должников, а также с указанием отдельно денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей, которые возникли в результате осуществления предпринимательской деятельности по форме, утвержденной в приложении № 1 Приказа Минэкономразвития России от 05.08.2015 N 530; 

- описи имущества с указанием места нахождения или хранения имущества, в том числе имущества, являющегося предметом залога, с указанием наименования или фамилии, имени и отчества залогодержателя, по форме, утвержденной в приложении N 2 Приказа Минэкономразвития России от 05.08.2015 N 530; 

- копий документов, подтверждающих право собственности на имущество, и документов, удостоверяющих исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности (при наличии); 

- копии документов о совершенных за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время, сделках с недвижимым имуществом, ценными бумагами, долями в уставном капитале, транспортными средствами и сделках на сумму свыше трехсот тысяч рублей (при наличии); 

- документов, подтверждающие наличие статуса индивидуального предпринимателя на основании выписки из единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре; 

- сведений о месте работы с приложением копии трудового договора и заверенной работодателем копии трудовой книжки (при наличии); 

- копии решения о признании гражданина безработным, выданного государственной службой занятости населения, в случае принятия указанного решения; 

- сведений о полученных доходах и об удержанных суммах налога за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время с приложением справки о заработной плате по форме 2-НДФЛ и декларации по форме 3- НДФЛ за указанный период (при наличии); 

- выданной банком справки о наличии счетов, вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, во вкладах (депозитах), выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) в банке за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время, справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время (при наличии);

- сведений о применяемой системе налогообложения; 

- налоговой отчетности за период, начиная c 01.01.2016 г. по настоящее время; 

- книг покупок и книг продаж за период, начиная c 01.01.2016 г. по настоящее время;

- сведений о численности работников на текущую дату; 

- сведений о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент; 

- иных документов и информации, содержащих сведения об имуществе, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность за период, начиная с 01.01.2016 г. по настоящее время; 

- иных имеющих отношение к делу о банкротстве гражданина сведений и документов.

В остальной части определение Арбитражного суда Пензенской области от 15 июня 2021 года по делу №А49-7364/2019 оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения. 

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в месячный срок в Арбитражный суд Поволжского округа, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий Я.А. Львов

Судьи  Г.О. Попова

  Е.А. Серова