Арбитражный суд Московской области

107053, проспект Академика Сахарова, д. 18, г. Москва

http://asmo.arbitr.ru/

 

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

г. Москва

«06» августа 2020 года                                                                               Дело № А41-18192/2020

Резолютивная часть решения объявлена «23» июля 2020 года. Решение изготовлено в полном объеме «06» августа 2020 года.

 

Арбитражный суд Московской области 

в составе: судьи Быковских И. В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в судебном заседании дело по иску ООО "ДОРСЕРВИС" к ФИО2 об обязании передать документацию, третье лицо – ФИО3,

 при участии:

от истца – ФИО4 по дов. от 03.09.2019 г., ФИО5 по дов. от 03.09.2019 г.,

от ответчика

от третьего лица,

у с т а н о в и л:

ООО "ДОРСЕРВИС" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) обратилось в Арбитражный суд Московской области с исковым заявлением к ФИО2 в порядке принятого судом в соответствии со ст. 49 АПК РФ уточнения об обязании ФИО2 передать ООО "ДОРСЕРВИС" документацию о производственно-хозяйственной деятельности Общества за период с г.:

1)             акты (накладная) приемки-передачи ОС-1;

2)             инвентарные карточки ОС-6;

3)             документы, подтверждающие выбытие основных средств (договоры, счета-  фактуры, накладные ф.ТОРГ-12, акты приема-передачи, Акты списания ОС-4);

4)             регистры бухгалтерского и налогового учета операций, приобретения и выбытия ОС, учета амортизации ОС;

5)             документы по проведенным инвентаризациям основных средств и прочим внеоборотным активам (приказы, инвентаризационные описи, решения инвентаризационной комиссии, сличительные ведомости);

6)             акты приемки-передачи вложений в уставные капиталы;

7)             регистры бухгалтерского и налогового учета операций с финансовыми     вложениями;

8)             документы по проведенным инвентаризациям финансовых вложений (приказы, инвентаризационные описи, решения инвентаризационной комиссии;

9)             документы, подтверждающие поступление МПЗ (договоры, счет-фактуры, накладные ф. ТОРГ-12, корешки доверенностей, Приходные ордера ф. М-4);

10)         документы, подтверждающие выбытие ТМЦ со склада (списание материалов в производство - Требования-накладные М-11, реализация ТМЦ на сторону - договоры, счета-фактуры, накладные ф. ТОРГ-12);

11)         регистры бухгалтерского и налогового учета операций с ТМЦ;

12)         документы по проведенным инвентаризациям ТМЦ (приказы, инвентаризационные описи, решения инвентаризационной комиссии, сличительные ведомости);

13)         договоры, дополнительные соглашения к договорам поставки продукции (работ услуг) с контрагентами, подтверждающие наличие хозяйственных отношений (основание для совершения финансовых расчётов), а именно:

     ООО "СБ Транспорт и Сервис", ИНН 

<

***>

     ООО "СДЛ-95", ИНН 

<

***>

     ООО "СтройСервис ХХI век", ИНН 

<

***>

     ИП ФИО6, ИНН 

<

***>

     ООО "КапРемСтрой79", ИНН 

<

***>

     ООО "Эском", ИНН 

<

***>

     ИП ФИО7, ИНН 

<

***>

     ООО "Контур-Сервис", ИНН 

<

***>

     ФИО8, ИНН 

<

***>

     ООО "Старт", ИНН 

<

***>

     ООО "Прогресс", ИНН 

<

***>

     ЗАО "Инженерно-технический центр "КРОС", ИНН 

<

***>

     ООО "Актион-пресс", ИНН 

<

***>

     ООО "МедиаСофт эксперт", ИНН 

<

***>

     ООО "МЛК", ИНН 

<

***>

     ИП ФИО9, ИНН 

<

***>

     ООО "СК Согласие", ИНН 

<

***>

     ООО "КЛАССНЫЙ СЕРВИС", ИНН 

<

***>

     ООО ПКФ "ТОКО-2", ИНН 

<

***>

     ООО "Модуль", ИНН 

<

***>

     ООО "АвангардАвто Плюс", ИНН 

<

***>

     ООО "Мещера +", ИНН 

<

***>

     ООО "МОСВТОР", ИНН 

<

***>

     ООО "ВторЭкоТранс", ИНН 

<

***>

     ООО "АйТи Лайт", ИНН 

<

***>

     ООО "333", ИНН 

<

***>

     ООО "ВЕЛЕС", ИНН 

<

***>

     ООО "СеКаМ", ИНН 

<

***>

     ООО "ПО ГЕПАРД", ИНН 

<

***>

     ООО ГК "Анико", ИНН 

<

***>

     ООО "СВВ", ИНН 

<

***>

     ООО "Фирма ТрансАвтоМаш", ИНН 

<

***>

     ИП ФИО10, ИНН 

<

***>

     ООО "БАРЬЕР", ИНН 

<

***>

     ИП ФИО11, ИНН 

<

***>

     ООО "ЗОРРО", ИНН 

<

***>

     ООО "АфинаБлок", ИНН 

<

***>

     ООО "Касторама РУС", ИНН 

<

***>

     ООО "ФИРМА ЭРГОН", ИНН 

<

***>

     АО "ПФ "СКБ Контур", ИНН 

<

***>

     ООО "ЮрАудитКонсалт", ИНН 

<

***>

     ИП ФИО12, ИНН 

<

***>

     ООО "Партнер Реал Истейт", ИНН 

<

***>

14)         акты сверки расчетов с контрагентами по состоянию на отчетные даты;

15)         соглашения о зачете взаимных требований;

16)         регистры бухгалтерского и налогового учета операций по движению дебиторской и кредиторской задолженности;

17)         акты инвентаризации расчетов с дебиторами и кредиторами;

18)         учетная политика для целей бухгалтерского и налогового учета;

19)         бухгалтерская (финансовая) отчетность, состоящая из бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах, приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах, в том числе отчета об изменениях капитала и отчета о движении денежных средств, пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2016, 2017, 2018 годы;

20)         декларации по НДС за 1, 2, 3, 4 кварталы 2016 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2017 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2018 года;

21)         счета-фактуры, выданные за период с 01.04.2016г. по 05.03.2019г.;

22)         счета-фактуры, полученные за период с 01.04.2016г. по 05.03.2019г.;

23)         книги продаж за 1, 2, 3, 4 кварталы 2016 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2017 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2018 года, январь – 05 марта 2019 года;

24)         книги покупок за 1, 2, 3, 4 кварталы 2016 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2017 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2018 года, январь – 05 марта 2019 года. 28);

25)         журнал учета полученных счетов-фактур за период с 01.04.2016г. по 05.03.2019г.;

26)         декларации по налогу на прибыль за 1, 2, 3, 4 кварталы 2016 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2017 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2018 года;

27)         декларации (авансовые расчеты) по налогу на имущество за 1, 2, 3, 4 кварталы 2016 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2017 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2018 года;

28)         расчеты по страховым взносам (форма РСВ 1) за 1, 2, 3, 4 кварталы 2016 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2017 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2018 года;

29)         расчеты сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6 НДФЛ) за 1, 2, 3, 4 кварталы 2016 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2017 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2018 года;

30)         форма 2 НДФЛ для предоставления в ИФНС с реестрами выплат за 2016, 2017 и 2018 годы;

31)         сведения о застрахованных лицах (форма СЗВ М) за период с 01.04.2016г. по 05.03.2019г – помесячно;

32)         сведения о страховом стаже застрахованных лиц (форма СЗВ СТАЖ и ОДВ 1) за 2016, 2017 и 2018 годы;

33)         расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (форма 4 ФСС) за 1, 2, 3, 4 кварталы 2016 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2017 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2018 года;

34)         регистры бухгалтерского и налогового учета операций по расчетам с бюджетом в разрезе налогов, взносов и сборов;

35)         акты инвентаризации (сверки) расчетов с бюджетом РФ, ФСС РФ;

36)         Приказ об утверждении лимита остатка наличных денежных средств в кассе;

37)         кассовая книга, журнал кассира-операциониста, кассовые отчеты;

38)         приходные кассовые ордера;

39)         расходные кассовые ордера;

40)         акты инвентаризации денежных средств;

41)         инвентаризационные описи ценных бумаг и бланков строгой отчетности. Книга учета движения трудовых книжек и вкладышей к ним, приходно-расходная книга по учету бланков трудовых книжек и вкладышей к ним;

42)         договоры банковских счетов;

43)         инкассовые поручения;

44)         чековые книжки;

45)         документы по аккредитивам, депозитам;

46)         учредительные документы Общества;

47)         документы, подтверждающие права участников на имущество Общества;

48)         регистры бухгалтерского учета операций по движению капитала;

49)         договоры займа;

50)         кредитные договоры;

51)         акты сверки расчетов по кредитным договорам и договорам займов;

52)         соглашения о зачете взаимных требований;

53)         договоры залога;

54)         регистры бухгалтерского учета операций по движению кредитов и займов;

55)         регистры бухгалтерского и налогового учета операций по начислению и уплате процентов по кредитам и займам;

56)         Положение об оплате труда, Коллективный договор, Положение о премировании, Правила внутреннего трудового распорядка, Договоры о полной материальной ответственности;

57)         кадровые приказы, распоряжения:

  приказы о приеме на работу;

  приказы о переводе на другую работу;

  приказы об увольнении;

  приказы по основной деятельности;

  приказы о предоставлении отпусков

58)         штатное расписание, графики отпусков;

59)         должностные инструкции по каждой должности в соответствии со штатным     расписанием, инструкции по профессиям;

60)         трудовые договоры (контракты), договоры гражданско-правового характера, заключенные со следующими физическим лицами:

   ФИО13;

   ФИО14;

   ФИО15;

   ФИО16;

   ФИО17;

   ФИО18;

   ФИО19;

   ФИО20;

   ФИО2;

   ФИО21;

   ФИО22;

   ФИО23;

   ФИО24;

   ФИО25.

61)         заявления работников о предоставлении отпуска, в том числе без сохранения   заработной платы;

62)         расчетно-платежные ведомости;

63)         платежные ведомости;

64)         договора на выдачу ссуд работникам Общества;

65)         табели учета рабочего времени за период с 01.04.2016г. по 05.03.2019г

66)         личные карточки работников Общества (форма Т-2);

67)         налоговые карточки по учету начислений и выплат работникам Общества;

68)         карточки по учету страховых взносов;

69)         листки временной нетрудоспособности, предоставленные работниками Общества в период с 01.04.2016г. по 05.03.2019г.;

70)         исполнительные листы;

71)         согласия на обработку персональных данных работников Общества;

72)         регистры налогового учета по НДФЛ;

73)         регистры бухгалтерского и налогового учета операций по расчетам с   работниками;

74)         кадровые приказы о направлении в командировку, распоряжения о подотчетных лицах;

75)         авансовые отчеты, утвержденные руководителем;

76)         регистры бухгалтерского и налогового учета операций по расчетам с подотчетными лицами;

77)         товарные накладные на отгрузку продукции (товаров) форма ТОРГ 12;

78)         сметы, акты приемки-сдачи выполненных работ, оказанных услуг;

79)         доверенности, на получение отгружаемой продукции (товаров), полученные от покупателей, заказчиков;

80)         регистры бухгалтерского и налогового учета операций по реализации продукции (товаров), работ, услуг;

81)         акты приемки-сдачи принятых работ, услуг;

82)         накладные на отпуск материалов и сырья в производство, на сторону;

83)         сметы на выполнение работ, оказание услуг;

84)         регистры бухгалтерского и налогового учета расходов на производство, расходов на продажу, общепроизводственных и общехозяйственных расходов, а также расходов будущих периодов;

85)         регистры бухгалтерского и налогового учета прочих расходов и косвенных непроизводственных расходов;

86)         Книга учета (журнал регистрации) приказов по основной деятельности;

87)         Книга учета (журнал регистрации) приказов о приеме на работу;

88)         Книга учета (журнал регистрации) приказов об увольнении;

89)         Книга учета (журнал регистрации) приказов о предоставлении отпусков.

90)         Журнал регистрации командировочных удостоверений;

91)         Инструкции по охране труда по профессиям;

92)         Журнал инструктажа (ознакомления с инструкциями).

Исковые требования мотивированы ненадлежащим исполнением ответчиком как бывшим генеральным директором Общества обязанности по передаче Обществу документации о производственно-хозяйственной деятельности Общества за период с 12.04.2016 г. по 05.03.2019 г.

В качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, в деле участвует ФИО3.

В письменных пояснениях ФИО3 пояснила, что при ее увольнении 28.02.2019 из Общества с должности главного бухгалтера она по акту приема-передачи от 28.02.2019 передала ФИО2 все, имеющиеся у нее документы Общества.

В судебном заседании представитель истца настаивал на доводах и требованиях уточненного искового заявления.

Представитель ответчика и третье лицо, извещённые надлежащим образом о месте и времени судебного разбирательства, в заседание суда не явились. Дело рассмотрено в порядке частей 3, 5 ст. 156 АПК РФ в их отсутствие.

Исследовав и оценив в совокупности все имеющиеся в материалах дела письменные доказательства, рассмотрев доводы, изложенные в исковом заявлении, письменных пояснениях, и выслушав объяснения представителя истца, арбитражный суд находит исковые требования подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела и установлено судом, ООО "ДОРСЕРВИС" зарегистрировано в качестве юридического лица 23.04.1999, 15.12.2002 Обществу присвоен государственный регистрационный номер 

<

***>.

Согласно сведениям из ЕГРЮЛ директором Общества в период с 20.04.2016 по 19.03.2019 являлся ФИО2.

Согласно материалам дела 01.04.2016 на основании решения общего собрания участников ООО "ДОРСЕРВИС", оформленного протоколом очередного общего собрания участников от 01.04.2016, ФИО2 был избран на должность единоличного исполнительного органа (директора) ООО "ДОРСЕРВИС" (т. 1, л.д. 35-37).

12.04.2016 между ООО "ДОРСЕРВИС" и ФИО2 был заключен трудовой договор № 12/04-16 (т. 1, л.д. 38-43).

12.04.2016 оформлен приказ № 12/04-16, в соответствии с которым ФИО2 с 12.04.2016 приступает к исполнению обязанностей директора ООО "ДОРСЕРВИС" на основании решения общего собрания учредителей ООО "ДОРСЕРВИС" от 01.04.2016 (т. 1, л.д.44).

20.04.2016 в ЕГРЮЛ были внесены сведения в отношении ООО "ДОРСЕРВИС" о полномочиях директора Общества - ФИО2

05.03.2019 на основании решения внеочередного общего собрания участников ООО "ДОРСЕРВИС", оформленного протоколом очередного собрания участников № 1119 от 05.03.2019, ФИО2 был освобожден от должности директора ООО "ДОРСЕРВИС"     (т. 1, л.д. 46, 47).

19.03.2019 в ЕГРЮЛ были внесены сведения в отношении ООО "ДОРСЕРВИС" о прекращении полномочий ФИО2 как директора Общества.

Между тем, документацию о производственно-хозяйственной деятельности Общества за период с 12.04.2016 г. по 05.03.2019 ФИО2 Обществу не передал.

Направленное в адрес ответчика посредством адвокатского запроса требование Общества от 08.10.2019 о передаче спорной документации было оставлено последним без реагирования.

Обращаясь с настоящим иском в суд, истец указал, что отсутствие у истца спорной документации препятствует полноценной деятельности Общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 53 ГК РФ юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительным документом.

Согласно пункту 4 статьи 32 Федерального закона от 08.02.1998г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества.

Из материалов дела следует, что единоличным исполнительным органом ООО "ДОРСЕРВИС" является генеральный директор.

Пунктом 1 статьи 44 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» установлено, что единоличный исполнительный орган общества при осуществлении им прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Аналогичное положение закреплено в пункте 3 статьи 53 ГК РФ.

В силу ч. 1 ст. 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим Кодексом.

Статьей 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»  установлено, что общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В соответствии с п. 1 ст. 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Пунктом 4 ст. 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»  предусмотрено, что при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

В состязательном процессе в соответствии с правилом части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, на основании полученных в установленном порядке относимых, допустимых и достоверных доказательств путем оценки совокупности представленных в дело доказательств (статьи 64, 67, 68, 71 АПК РФ). 

Суд принимает во внимание тот факт, что ФИО3, являвшаяся в период замещения ответчиком должности директора ООО "ДОРСЕРВИС" главным бухгалтером Общества, при ее увольнении 28.02.2019 из Общества передала ФИО2 по акту приема-передачи от 28.02.2019 все, имеющиеся у нее документы, касающиеся деятельности Общества (т. 1, л.д. 151-154).

Вопреки требованиям части 1 статьи 65 АПК РФ на момент рассмотрения дела доказательств передачи новому генеральному директору Общества испрашиваемой истцом в рамках настоящего дела документации о производственно-хозяйственной деятельности Общества за период с 12.04.2016 г. по 05.03.2019 ответчиком в материалы дела не представлено (ст. 65 АПК РФ).

При таких обстоятельствах исковые требования подлежат удовлетворению в полном объеме.

Судебные расходы по оплате государственной пошлины относятся на ответчика в порядке положений ст. 110 АПК РФ.

Руководствуясь ст. ст. 167-171, 176, 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Московской области  

 

РЕШИЛ:

Обязать ФИО2 передать в течение 10 дней с момента вступления решения суда в законную силу ООО "ДОРСЕРВИС" документацию о производственно-хозяйственной деятельности Общества за период с 12.04.2016 г. по 05.03.2019 г.:

93)         акты (накладная) приемки-передачи ОС-1;

94)         инвентарные карточки ОС-6;

95)         документы, подтверждающие выбытие основных средств (договоры, счета-  фактуры, накладные ф.ТОРГ-12, акты приема-передачи, Акты списания ОС-4);

96)         регистры бухгалтерского и налогового учета операций, приобретения и выбытия ОС, учета амортизации ОС;

97)         документы по проведенным инвентаризациям основных средств и прочим внеоборотным активам (приказы, инвентаризационные описи, решения инвентаризационной комиссии, сличительные ведомости);

98)         акты приемки-передачи вложений в уставные капиталы;

99)         регистры бухгалтерского и налогового учета операций с финансовыми     вложениями;

100)     документы по проведенным инвентаризациям финансовых вложений (приказы, инвентаризационные описи, решения инвентаризационной комиссии;

101)     документы, подтверждающие поступление МПЗ (договоры, счет-фактуры, накладные ф. ТОРГ-12, корешки доверенностей, Приходные ордера ф. М-4);

102)     документы, подтверждающие выбытие ТМЦ со склада (списание материалов в производство - Требования-накладные М-11, реализация ТМЦ на сторону - договоры, счета-фактуры, накладные ф. ТОРГ-12);

103)     регистры бухгалтерского и налогового учета операций с ТМЦ;

104)     документы по проведенным инвентаризациям ТМЦ (приказы, инвентаризационные описи, решения инвентаризационной комиссии, сличительные ведомости);

105)     договоры, дополнительные соглашения к договорам поставки продукции (работ услуг) с контрагентами, подтверждающие наличие хозяйственных отношений (основание для совершения финансовых расчётов), а именно:

     ООО "СБ Транспорт и Сервис", ИНН 

<

***>

     ООО "СДЛ-95", ИНН 

<

***>

     ООО "СтройСервис ХХI век", ИНН 

<

***>

     ИП ФИО6, ИНН 

<

***>

     ООО "КапРемСтрой79", ИНН 

<

***>

     ООО "Эском", ИНН 

<

***>

     ИП ФИО7, ИНН 

<

***>

     ООО "Контур-Сервис", ИНН 

<

***>

     ФИО8, ИНН 

<

***>

     ООО "Старт", ИНН 

<

***>

     ООО "Прогресс", ИНН 

<

***>

     ЗАО "Инженерно-технический центр "КРОС", ИНН 

<

***>

     ООО "Актион-пресс", ИНН 

<

***>

     ООО "МедиаСофт эксперт", ИНН 

<

***>

     ООО "МЛК", ИНН 

<

***>

     ИП ФИО9, ИНН 

<

***>

     ООО "СК Согласие", ИНН 

<

***>

     ООО "КЛАССНЫЙ СЕРВИС", ИНН 

<

***>

     ООО ПКФ "ТОКО-2", ИНН 

<

***>

     ООО "Модуль", ИНН 

<

***>

     ООО "АвангардАвто Плюс", ИНН 

<

***>

     ООО "Мещера +", ИНН 

<

***>

     ООО "МОСВТОР", ИНН 

<

***>

     ООО "ВторЭкоТранс", ИНН 

<

***>

     ООО "АйТи Лайт", ИНН 

<

***>

     ООО "333", ИНН 

<

***>

     ООО "ВЕЛЕС", ИНН 

<

***>

     ООО "СеКаМ", ИНН 

<

***>

     ООО "ПО ГЕПАРД", ИНН 

<

***>

     ООО ГК "Анико", ИНН 

<

***>

     ООО "СВВ", ИНН 

<

***>

     ООО "Фирма ТрансАвтоМаш", ИНН 

<

***>

     ИП ФИО10, ИНН 

<

***>

     ООО "БАРЬЕР", ИНН 

<

***>

     ИП ФИО11, ИНН 

<

***>

     ООО "ЗОРРО", ИНН 

<

***>

     ООО "АфинаБлок", ИНН 

<

***>

     ООО "Касторама РУС", ИНН 

<

***>

     ООО "ФИРМА ЭРГОН", ИНН 

<

***>

     АО "ПФ "СКБ Контур", ИНН 

<

***>

     ООО "ЮрАудитКонсалт", ИНН 

<

***>

     ИП ФИО12, ИНН 

<

***>

     ООО "Партнер Реал Истейт", ИНН 

<

***>

106)     акты сверки расчетов с контрагентами по состоянию на отчетные даты;

107)     соглашения о зачете взаимных требований;

108)     регистры бухгалтерского и налогового учета операций по движению дебиторской и кредиторской задолженности;

109)     акты инвентаризации расчетов с дебиторами и кредиторами;

110)     учетная политика для целей бухгалтерского и налогового учета;

111)     бухгалтерская (финансовая) отчетность, состоящая из бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах, приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах, в том числе отчета об изменениях капитала и отчета о движении денежных средств, пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2016, 2017, 2018 годы;

112)     декларации по НДС за 1, 2, 3, 4 кварталы 2016 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2017 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2018 года;

113)     счета-фактуры, выданные за период с 01.04.2016г. по 05.03.2019г.;

114)     счета-фактуры, полученные за период с 01.04.2016г. по 05.03.2019г.;

115)     книги продаж за 1, 2, 3, 4 кварталы 2016 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2017 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2018 года, январь – 05 марта 2019 года;

116)     книги покупок за 1, 2, 3, 4 кварталы 2016 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2017 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2018 года, январь – 05 марта 2019 года. 28);

117)     журнал учета полученных счетов-фактур за период с 01.04.2016г. по 05.03.2019г.;

118)     декларации по налогу на прибыль за 1, 2, 3, 4 кварталы 2016 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2017 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2018 года;

119)     декларации (авансовые расчеты) по налогу на имущество за 1, 2, 3, 4 кварталы 2016 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2017 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2018 года;

120)     расчеты по страховым взносам (форма РСВ 1) за 1, 2, 3, 4 кварталы 2016 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2017 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2018 года;

121)     расчеты сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6 НДФЛ) за 1, 2, 3, 4 кварталы 2016 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2017 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2018 года;

122)     форма 2 НДФЛ для предоставления в ИФНС с реестрами выплат за 2016, 2017 и 2018 годы;

123)     сведения о застрахованных лицах (форма СЗВ М) за период с 01.04.2016г. по 05.03.2019г – помесячно;

124)     сведения о страховом стаже застрахованных лиц (форма СЗВ СТАЖ и ОДВ 1) за 2016, 2017 и 2018 годы;

125)     расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения (форма 4 ФСС) за 1, 2, 3, 4 кварталы 2016 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2017 года, 1, 2, 3, 4 кварталы 2018 года;

126)     регистры бухгалтерского и налогового учета операций по расчетам с бюджетом в разрезе налогов, взносов и сборов;

127)     акты инвентаризации (сверки) расчетов с бюджетом РФ, ФСС РФ;

128)     Приказ об утверждении лимита остатка наличных денежных средств в кассе;

129)     кассовая книга, журнал кассира-операциониста, кассовые отчеты;

130)     приходные кассовые ордера;

131)     расходные кассовые ордера;

132)     акты инвентаризации денежных средств;

133)     инвентаризационные описи ценных бумаг и бланков строгой отчетности. Книга учета движения трудовых книжек и вкладышей к ним, приходно-расходная книга по учету бланков трудовых книжек и вкладышей к ним;

134)     договоры банковских счетов;

135)     инкассовые поручения;

136)     чековые книжки;

137)     документы по аккредитивам, депозитам;

138)     учредительные документы Общества;

139)     документы, подтверждающие права участников на имущество Общества;

140)     регистры бухгалтерского учета операций по движению капитала;

141)     договоры займа;

142)     кредитные договоры;

143)     акты сверки расчетов по кредитным договорам и договорам займов;

144)     соглашения о зачете взаимных требований;

145)     договоры залога;

146)     регистры бухгалтерского учета операций по движению кредитов и займов;

147)     регистры бухгалтерского и налогового учета операций по начислению и уплате процентов по кредитам и займам;

148)     Положение об оплате труда, Коллективный договор, Положение о премировании, Правила внутреннего трудового распорядка, Договоры о полной материальной ответственности;

149)     кадровые приказы, распоряжения:

  приказы о приеме на работу;

  приказы о переводе на другую работу;

  приказы об увольнении;

  приказы по основной деятельности;

  приказы о предоставлении отпусков

150)     штатное расписание, графики отпусков;

151)     должностные инструкции по каждой должности в соответствии со штатным     расписанием, инструкции по профессиям;

152)     трудовые договоры (контракты), договоры гражданско-правового характера, заключенные со следующими физическим лицами:

   ФИО13;

   ФИО14;

   ФИО15;

   ФИО16;

   ФИО17;

   ФИО18;

   ФИО19;

   ФИО20;

   ФИО2;

   ФИО21;

   ФИО22;

   ФИО23;

   ФИО24;

   ФИО25.

153)     заявления работников о предоставлении отпуска, в том числе без сохранения   заработной платы;

154)     расчетно-платежные ведомости;

155)     платежные ведомости;

156)     договора на выдачу ссуд работникам Общества;

157)     табели учета рабочего времени за период с 01.04.2016г. по 05.03.2019г

158)     личные карточки работников Общества (форма Т-2);

159)     налоговые карточки по учету начислений и выплат работникам Общества;

160)     карточки по учету страховых взносов;

161)     листки временной нетрудоспособности, предоставленные работниками Общества в период с 01.04.2016г. по 05.03.2019г.;

162)     исполнительные листы;

163)     согласия на обработку персональных данных работников Общества;

164)     регистры налогового учета по НДФЛ;

165)     регистры бухгалтерского и налогового учета операций по расчетам с   работниками;

166)     кадровые приказы о направлении в командировку, распоряжения о подотчетных лицах;

167)     авансовые отчеты, утвержденные руководителем;

168)     регистры бухгалтерского и налогового учета операций по расчетам с подотчетными лицами;

169)     товарные накладные на отгрузку продукции (товаров) форма ТОРГ 12;

170)     сметы, акты приемки-сдачи выполненных работ, оказанных услуг;

171)     доверенности, на получение отгружаемой продукции (товаров), полученные от покупателей, заказчиков;

172)     регистры бухгалтерского и налогового учета операций по реализации продукции (товаров), работ, услуг;

173)     акты приемки-сдачи принятых работ, услуг;

174)     накладные на отпуск материалов и сырья в производство, на сторону;

175)     сметы на выполнение работ, оказание услуг;

176)     регистры бухгалтерского и налогового учета расходов на производство, расходов на продажу, общепроизводственных и общехозяйственных расходов, а также расходов будущих периодов;

177)     регистры бухгалтерского и налогового учета прочих расходов и косвенных непроизводственных расходов;

178)     Книга учета (журнал регистрации) приказов по основной деятельности;

179)     Книга учета (журнал регистрации) приказов о приеме на работу;

180)     Книга учета (журнал регистрации) приказов об увольнении;

181)     Книга учета (журнал регистрации) приказов о предоставлении отпусков.

182)     Журнал регистрации командировочных удостоверений;

183)     Инструкции по охране труда по профессиям;

184)     Журнал инструктажа (ознакомления с инструкциями).

 

Взыскать с ФИО2 в пользу ООО "ДОРСЕРВИС"  6000 руб. 00 коп. в возмещение расходов по уплате государственной пошлины.

Решение может быть обжаловано в Десятый арбитражный апелляционный суд в месячный срок со дня его принятия.

 

Судья                                                                                                           И. В. Быковских