Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

191124, Санкт-Петербург, ул. Смольного, д.6

http://www.spb.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А56-127287/2019

05 июня 2020 года

г.Санкт-Петербург

Резолютивная часть решения объявлена 03 июня 2020 года. 

Полный текст решения изготовлен 05 июня 2020 года.

Арбитражный суд  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области

в составе:

судьи ФИО1,

при ведении протокола судебного заседания секретарем с/з ФИО2, 

рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению:

заявитель Общество с ограниченной ответственностью «Ломбарды юс-585»

заинтересованное лицо Северо-Западное главное управление Центрального банка Российской Федерации 

об оспаривании предписания  

при участии

от заявителя  - не явился, извещен,

от заинтересованного лица – ФИО3, по доверенности от 03.10.2018

установил:

Общество с ограниченной ответственностью «Ломбарды юс-585» (далее – Общество) обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с заявлением об оспаривании предписания Северо-Западного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – Управление) от 30.08.2019 №Т2-52-55/35891ДСП (пункты 12, 13 установочной части предписания, пункт 1 предписывающей части предписания в части пунктов 12, 13, пункт 2 предписывающей части предписания.

В судебном заседании представитель Управления возражал против удовлетворения заявления.

Общество надлежащим образом извещено о времени и месте судебного разбирательства, однако его представитель в судебное заседание не явился.

Дело рассмотрено в порядке статей 156, 200 АПК РФ в отсутствие представителя Общества.

Как следует из материалов дела, Управлением проведена плановая проверка в отношении Общества, в ходе которой установлено, что заключение Ломбардов договоров в рамках проведения акции «Старое на новое», по условиям которых Ломбардом осуществлялось принятие в залог имущества физических лиц с последующим перечислением суммы займа третьему лицу по соответствующему поручению заемщика. При этом, Ломбардом не осуществлялась передача денежных средств заемщику или третьему лицу по поручению заемщика в день, указанный в залоговом билете. Поскольку при заключении между Ломбардом и физическими лицами Договоров передача денежных средств заемщику или третьему лицу по поручению заемщика не осуществлялась, Договоры не являлись договорами займа в понимании норм Федерального закона №196-ФЗ и Федерального закона №353-ФЗ, что в совокупности с их возмездным характером свидетельствовало об осуществлении Ломбардом не предусмотренной частью 4 статьи 2 Федерального закона №196-ФЗ предпринимательской деятельности и являлось нарушением указанной нормы (пункт 12 предписания).

Также административным органом установлено отражение Ломбардом сведений о договорах, заключенных в рамках акции «Старое на новое», в составе показателей подраздела 1 раздела II отчетов о деятельности ломбарда по форме ОКУД 0420890 за 9 месяцев 2018 года и за 2018 год. Учитывая, что вышеуказанные договоры не являлись договорами займа в соответствии с положениями Федерального закона №196-ФЗ и Федерального закона №353-ФЗ, отражение сведений о них в составе показателей подраздела 1 раздела II отчетов о деятельности ломбарда по форме ОКУД 0420890 за 9 месяцев 2018 года и 2018 год свидетельствует о нарушении требований пункта 1 Указания №3927-У, пунктов 6, 7, 8, 9, 10 Порядка, установленного Приложением №1 к Указанию №3927-У. Также изложенное может свидетельствовать о наличии нарушения требований Указания №3927-У при составлении отчетности деятельности ломбарда по форме ОКУД 0420890 за 1 квартал и полугодие 2018 года в части отражения в них сведений о договорах, заключенных в рамках акции «Старое на новое».

По итогам проверки Обществу выдано предписание от 30.08.2019 №Т2-52-55/35891ДСП об устранении выявленных нарушений (пункт 1); о проведении дополнительного анализа ранее представленных отчетов о деятельности ломбарда по форме ОКВУД 0420890 за 1 квартал 2018 года и полугодие 2018 года с учетом информации, изложенной в пункте 13 устанавливающей части настоящего предписания, и представить в Управление информацию о его результатах (пункт 2); о принятии мер, направленных на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений требований законодательства Российской Федерации.

Данное предписание (в части) оспорено Управлением в судебном порядке.

Согласно части 1 статьи 198 АПК РФ граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

Из смысла приведенной нормы следует, что для признания решений (действий) недействительными (незаконными) необходимо одновременное наличие двух условий: несоответствие решений (действий) закону или иному нормативному правовому акту и нарушение ими прав и законных интересов заявителя.

В соответствии с требованиями статьи 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон № 86-ФЗ) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями, к числу которых относятся, в том числе ломбарды.

В рамках реализации указанных полномочий Банк России на основании положений пункта 3 части 3, пунктов 4 и 5 части 4 статьи 2.3 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее – Закон № 196-ФЗ) получает от ломбардов необходимую информацию об их деятельности, проводит проверку соответствия деятельности ломбарда требованиям, установленным Законом №196-ФЗ, других  федеральных законов и иных нормативных правовых актов, нормативных актов Банка России в порядке, утвержденном Банком России, а также направляет ломбарду предписания, обязательные для исполнения.

В ходе проведения в марте-апреле 2019 года Межрегиональной инспекцией по Северо-Западному федеральному округу Главной инспекции Банка России проверки деятельности Ломбарда установлено заключение Ломбардом в период с 01.01.2018 по 17.05.2018 договоров в ходе проведения акции «Старое на новое», в соответствии с условиями которых Ломбардом осуществлялось принятие в залог имущества физических лиц с последующим перечислением суммы займа третьему лицу по соответствующему поручению заемщика, при этом передача денежных средств (суммы займа) третьему лицу по поручению заемщика фактически была осуществлена Ломбардом после истечения срока возврата денежных средств (срока предоставления займа), определенного соответствующим договором.

Согласно пункту 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

При этом в силу положений пункта 3 статьи 807 ГК РФ особенности предоставления займа под проценты заемщику-гражданину в целях, не связанных с предпринимательской деятельностью, устанавливаются законами.

Так, в соответствии с положениями части 1 статьи 7 Закона № 196-ФЗ по условиям договора займа ломбард (заимодавец) передает на возвратной и возмездной основе на срок не более одного года заем гражданину (физическому лицу) - заемщику, а заемщик, одновременно являющийся залогодателем, передает ломбарду имущество, являющееся предметом залога.

В силу требований части 2 статьи 7 Закона №196-ФЗ договор займа, заключаемый ломбардом, совершается в письменной форме и считается заключенным с момента передачи заемщику суммы займа и передачи ломбарду закладываемой вещи.

В свою очередь, в соответствии с пунктом 1 статьи 432 ГК РФ договорсчитается заключенным, если между сторонами, в требуемой в подлежащихслучаях форме, достигнуто соглашение по всем существенным условиямдоговора.

Существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

В соответствии с частью 3 статьи 7 Закона №196-ФЗ существенными условиями договора займа, заключаемого ломбардом, являются наименование заложенной вещи, сумма ее оценки, произведенной в соответствии со статьей 5 Федерального закона № 196-ФЗ, сумма предоставленного займа, процентная ставка по займу, а также срок предоставления займа.

Осуществление Ломбардом передачи денежных средств (суммы займа) третьему лицу по поручению заемщика за пределами срока предоставления займа, установленного в залоговом билете (соответствующем договоре займа), не позволяет считать согласованным условие о сроке предоставления займа в отношении договоров, заключенных Ломбардом в период с 01.01.2018 по 17.05.2018 в ходе проведения акции «Старое на новое». В связи с чем заключенные Ломбардом Договоры, не соответствуют определению договора займа, установленному Законом № 196-ФЗ.

Вместе с тем, в ходе проверки деятельности Ломбарда Инспекцией Банка России установлен факт отражения Ломбардом сведений о Договорах в составе показателей подраздела 1 раздела II отчетов о деятельности Ломбарда по форме ОКУД 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» за 9 месяцев 2018 года и за 2018 год.

В силу требований части 8 статьи 2 Закона № 196-ФЗ ломбард обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России.

Формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда установлены Указанием № 3927-У.

В соответствии с пунктом 6 Порядка составления отчетности по форме 0420890 «Отчет о деятельности ломбарда» (приложение 1 к Указанию № 3927-У; далее - Порядок) в разделе II Отчета о деятельности ломбарда отражаются сведения о займах, сведения о средствах, привлеченных для осуществления деятельности ломбарда, информация о страховании рисков ломбарда и иные сведения по договорам займа.

В частности, в пункте 1.1 подраздела 1 раздела II Отчета о деятельности ломбарда указывается сумма займов, выданных за отчетный период, а также сумма задолженности по основному долгу по предоставленным займам по состоянию на конец отчетного периода (пункт 7 Порядка).

Принимая во внимание то, что денежные средства по Договорам предоставлены Ломбардом не в рамках договоров займов, заключенных в соответствии с требованиями статьи 7 Закона № 196-ФЗ, отражение информации об указанных Договорах в качестве займов, выданных Ломбардом за отчетный период, в составе показателей подраздела 1 раздела II Отчетов о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2018 года и за 2018 год, не соответствует требованиям пункта 1 Указания № 3927-У и пунктов 6-10 Порядка (приложение 1 к Указанию № 3927-У).

В связи с выявленными нарушениями  Управлением в адрес Ломбарда  направлено Предписание, в пункте 13 устанавливающей части которого отражены указанные выше обстоятельства. Управлением также установлено, что отражение Ломбардом сведений о Договорах в составе показателей подраздела 1 раздела II Отчетов о деятельности ломбарда за 9 месяцев 2018года и за 2018 год в нарушение требований пункта 1 Указания № 3927-У и пунктов 6-10 Порядка, может свидетельствовать о наличии нарушения требований Указания № 3927-У при составлении Отчетов о деятельности ломбарда за 1 квартал и полугодие 2018 года в части отражения в них сведений о Договорах.

Ломбарду предписано в срок до 30.09.2019:

- устранить нарушения требований законодательства Российской Федерации, указанные, в частности, в пункте 13 устанавливающей части Предписания (пункт 1 предписывающей части Предписания);

- провести дополнительный анализ ранее представленных Отчетов о деятельности ломбарда за 1 квартал и полугодие 2018 года с учетом информации, изложенной в пункте 13 устанавливающей части Предписания, и представить в Главное управление информацию о его результатах. 

С учетом полномочий Банка России, установленных положениями пункта 3 части 3, пунктов 4 и 5 части 4 статьи 2.3 Федерального закона № 196-ФЗ, равно как и наличием у Ломбарда законодательно установленной обязанности по представлению в Банк России Отчета о деятельности ломбарда в порядке, установленном Банком России(часть 8 статьи 2 Федерального закона № 196-ФЗ), довод Ломбарда оботсутствии у Банка России каких-либо правовых оснований для направлениясоответствующего требования о корректировке Отчетов о деятельностиломбарда, не подтверждается материалами дела и основан на неверномтолковании Ломбардом положений законодательства.

На основании изложенного, оспариваемое предписание соответствует закону и не нарушает прав и законных интересов Общества. Кроме того, заявителем принимались меры, направленные на исполнение предписания.

Руководствуясь статьями 167-170, 201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

решил:

В удовлетворении заявленных требований отказать.

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия.

СудьяКатарыгина В.И.