АРБИТРАЖНЫЙ СУД ТУЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ

300041, Россия, Тульская область, г. Тула, Красноармейский проспект, д. 5

тел./факс (4872) 250-800;  e-mail: а68.info@arbitr.ru; http://www.tula.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

г. Тула                                                                                             Дело № А68-9608/2017

Резолютивная часть решения объявлена: «14» декабря 2017 года.

Полный текст решения изготовлен: «21» декабря 2017 года.

Арбитражный суд Тульской области в составе судьи Косоуховой С.В., 

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1, 

рассмотрев в судебном заседании дело по иску (заявлению) Центрального банка Российской Федерации (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в лице Отделения по Тульской области Главного управления Банка России по Центральному федеральному округу 

к обществу с ограниченной ответственностью «Авто Ломбард 777» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)

     ФИО2

третье лицо – Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 10 по Тульской области

о ликвидации ООО «Авто Ломбард 777» и возложении обязанности по осуществлению ликвидации ООО «Авто Ломбард 777» на его учредителя ФИО2 в четырехмесячный срок со дня вступления решения суда в законную силу,

при участии в заседании:

от истца – представитель ФИО3 по доверенности,

от ООО «Авто Ломбард 777» – не явились, извещены,

от ФИО2– не явился, извещен,

от МИФНС России № 10 по Тульской области – не явились, извещены.

Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения по Тульской области Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Центральному федеральному округу (далее – ЦБ РФ в лице Отделения по Тульской области ГУ ЦБ РФ по ЦФО, Банк) обратился в Арбитражный суд Тульской области с заявлением о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Авто Ломбард 777» (далее –                                  ООО «Авто Ломбард 777», общество) ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>,                          КПП 710301001, адрес (место нахождения): 

<

...>, дата регистрации 29.11.2016 в связи с неоднократным нарушением ломбардом Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» и нормативных актов Банка России и возложении обязанности по осуществлению ликвидации ООО «Авто Ломбард 777» на его учредителя ФИО2 в четырехмесячный срок со дня вступления решения суда в законную силу.

В обоснование требований заявитель указывает, что ООО «Авто Ломбард 777» допущены нарушения требований законодательства о ломбардах, выразившиеся в непредставлении в Банк России документов о деятельности ломбарда, в связи с чем  ломбарду выданы предписания об устранении нарушений законодательства, предписания обществом не получены. Неисполнение обязательных для ломбарда предписаний Банка России свидетельствует о неоднократном, грубом нарушении закона, что в свою очередь является основанием для ликвидации ломбарда.

Определением суда от 20.09.2017 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 10 по Тульской области.

Согласно представленному отзыву МИФНС России № 10 по Тульской области разрешение вопроса о ликвидации ООО «Авто Ломбард 777» оставила на усмотрение суда.

07.12.2017 в судебном заседании объявлен перерыв до 14.12.2017, после перерыва судебное заседание продолжено.

Спор рассмотрен в порядке ст. 156 АПК РФ в отсутствие представителей ответчиков и третьего лица.

Изучив материалы дела и выслушав доводы истца, арбитражный суд 

У С Т А Н О В И Л:

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) от 18.08.2017 ООО «Авто Ломбард 777» зарегистрировано в качестве юридического лица 29.11.2016 Межрайонной ИФНС России №10 по Тульской области за основным государственным регистрационным номером (ОГРН) 

<

***>. Основным видом экономической деятельности общества является предоставление ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества (код вида деятельности 64.92.6).

Учредителем (участником) и единоличным исполнительным органом (генеральным директором) ООО «Авто Ломбард 777» является ФИО2.

В ходе контрольно-надзорных мероприятий Банком установлен факт непредставления ООО «Авто Ломбард 777» отчета о деятельности ломбарда за 2016 год, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года, отчета о деятельности ломбарда за 2016 год, представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, 1 квартал и первое полугодие 2017 года.

Допущенное ООО «Авто Ломбард 777» нарушение, выразившееся в непредставлении в Банк  отчетности, послужило основанием для вынесения предписаний об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 01.02.2017 №Т170-74-27-8/1086, от 07.04.2017 №Т170-74-27-8/3643, от 04.05.2017 №Т170-74-27-8/4500, от 02.08.2017                    №Т170-27-8/7317 которыми предписывалось обществу в срок не позднее 10 календарных дней после получения настоящих предписаний представить в Банк России отчеты о деятельности ломбарда за 2016 год, отчет о деятельности ломбарда за 1 квартал 2017 года, отчет о деятельности ломбарда за первое полугодие 2017 года по форме и в порядке, которые установлены в приложении 1 к Указанию Банка России, принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности нарушений законодательства Российской Федерации, указанных в Предписаниях, а также представить в Отделение Тула отчет об исполнении предписаний. 

Указанные предписания были направлены обществу по юридическому адресу: 

<

...> и не были получены                            ООО «Авто Ломбард 777», в связи с чем вернулись в Банк с отметкой почты на конверте «истек срок хранения».

При этом обществом в установленные законодательством сроки указанные выше предписания не обжалованы, ходатайств о продлении срока их исполнения не заявлено,  нарушения ООО «Авто Ломбард 777» не устранены.

Согласно сведениям, указанным в соответствующем разделе выписки из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Авто Ломбард 777», его учредителем (участником) и единоличным исполнительным органом (генеральным директором) является ФИО2 ИНН 

<

***>.

Наличие соответствующей записи в государственном реестре юридических лиц является доказательством включения гражданина в состав учредителей юридического лица.

Ссылаясь на то, что до настоящего времени ООО «Авто Ломбард 777» не исполнены предписания Банка, заявитель обратился в суд с настоящим заявлением.

Выслушав доводы истца, изучив представленные ими доказательства, суд считает, что требования истца не подлежат удовлетворению.

При этом суд исходит из следующего.

Согласно пункту 4 части 3 статьи 2.3 Федерального закона «О ломбардах» обращение в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, относится к функциям Банка России.

В силу п. 2 ст. 61 Гражданского кодекса Российской Федерации принудительная ликвидация юридического лица возможна по решению суда в случае допущенных при его создании грубых нарушений закона, если эти нарушения носят неустранимый характер, либо осуществления деятельности без надлежащего разрешения (лицензии), либо запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с иными неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов, либо при систематическом осуществлении некоммерческой организацией, в том числе общественной или религиозной организацией (объединением), благотворительным или иным фондом, деятельности, противоречащей ее уставным целям, а также в иных случаях, предусмотренных названным Кодексом.

В соответствии с пунктом 18 статьи 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» (далее-Закон № 86-ФЗ) юридические лица, осуществляющие деятельность ломбардов, признаются некредитными финансовыми организациями.

Статьей 2.4 Федерального закона «О ломбардах» установлено, что ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России.

 В соответствии с пп. «б» пункта 6 части 4 статьи 2.3 Федерального закона «О ломбардах», осуществляя регулирование деятельности и надзор за деятельностью ломбардов, Банк России в случае неоднократного нарушения ломбардом соответствующего закона и других федеральных законов и нормативных актов Банка России, обращается в суд с заявлением о ликвидации общества.

С 13.03.2016 вступило в силу Указание Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее - Указание), в пунктах 2, 3 которого указаны сроки представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда.

Согласно данному Указанию ООО «Авто Ломбард 777» должно было представить в Банк России отчет о деятельности ломбарда:

- за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года – не позднее                30 календарных дней по окончании отчетного периода;

- за календарный год дважды - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года;

- отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представлялся по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 30 календарных дней после окончания календарного года или даты изменения сведений.

Согласно части 8 статьи 2 Федерального закона «О ломбардах» ломбард обязан, в том числе, представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и об органах управления ломбарда в порядке, установленном Банком России, а также обеспечить возможность предоставления в Банк России электронных документов и возможность получения от Банка России электронных документов в порядке, установленном Банком России.

В ходе судебного разбирательства установлено, что в ходе проведенной истцом проверки установлен факт непредставления ответчиком отчетов о деятельности ломбарда за 2016 год, отчета за 1 квартал и отчета за первое полугодие 2017 года.

При этом до рассмотрения дела по существу ответчик добровольно устранил допущенные нарушения, представил в Банк России отчеты о деятельности ломбарда за 2016 год, 1 квартал и первое полугодие 2017 года, а также отчеты о персональном составе руководящих органов ломбарда, отчеты об операциях  с денежными средствами за апрель 2017г., июль 2017г., что истцом не оспаривается.

Согласно правовой позиции Конституционного Суда Российской Федерации, изложенной в Постановлении от 18.07.2003 № 14-П, отсутствие в пункте 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации конкретного перечня положений, нарушение которых может привести к ликвидации юридического лица, не означает, что данная санкция может применяться по одному лишь формальному основанию - в связи с неоднократностью нарушений обязательных для юридических лиц правовых актов.

Исходя из общеправовых принципов юридической ответственности (в том числе наличия вины) и установленных статьей 55 (часть 3) Конституции Российской Федерации критериев ограничения прав и свобод, статья 61 ГК РФ предполагает, что неоднократные нарушения закона в совокупности должны быть столь существенными, чтобы позволили бы арбитражному суду с учетом всех обстоятельств дела, включая оценку характера допущенных юридическим лицом нарушений и вызванных им последствий, принять решение о ликвидации юридического лица в качестве меры, необходимой для защиты прав и законных интересов других лиц.

Таким образом, само по себе нарушение закона и непредставление отчетов не может являться единственным основанием для прекращения деятельности юридического лица путем его ликвидации при условии, что допущенные нарушения носят устранимый характер.

Аналогичные разъяснения содержатся в пункте 3 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации», согласно которым при рассмотрении заявлений о ликвидации юридических лиц по мотиву осуществления ими деятельности с неоднократными нарушениями закона, иных правовых актов необходимо исследовать характер нарушений, их продолжительность и последующую после совершения нарушений деятельность юридического лица. Юридическое лицо не может быть ликвидировано, если допущенные им нарушения носят малозначительный характер или вредные последствия таких нарушений устранены.

Доказательства того, что нарушения, на которые ссылается истец, повлекли негативные правовые последствия, обуславливающие необходимость ликвидации общества в судебном порядке, истец не представил.

Доказательства причинения обществом ущерба правам и охраняемым законом интересам третьих лиц, в том числе кредиторов и налогового органа, в материалы дела также не представлены.

При изложенных обстоятельствах, суд полагает, что отсутствуют существенные основания для ликвидации ломбарда, соответственно, исковые требования не подлежат удовлетворению.

Руководствуясь статьями 110, 167 – 171, 176, 180, 181 АПК РФ, арбитражный суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении требований Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Тульской области Главного управления Банка России по Центральному федеральному округу отказать.

Решение может быть обжаловано в течение месяца со дня изготовления его в полном объеме в Двадцатый арбитражный апелляционный суд путем подачи жалобы через Арбитражный суд Тульской области.

Судья                                                                                                              С.В. Косоухова