ВОСЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

№ 18АП-17065/2023

г. Челябинск

29 декабря 2023 года

Дело № А76-11299/2023

Резолютивная часть постановления объявлена 27 декабря 2023 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 29 декабря 2023 года.

Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе 

председательствующего судьи Киреева П.Н., 

судей Арямова А.А., Скобелкина А.П.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Разиновой О.А., рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу публичного акционерного общества Банк «Финансовая корпорация Открытие» на решение Арбитражного суда Челябинской области от 14.11.2023 по делу № А76-11299/2023.

В заседании принял участие представитель

от публичного акционерного общества Банк «Финансовая корпорация Открытие» - ФИО2 (предъявлены паспорт, доверенность от 16.02.2023, диплом).

Заинтересованные лица – начальник отделения – старший судебный пристав межрайонного специализированного отделения судебных приставов г. Челябинска по юридическим лицам ФИО3, Главное управление Федеральной службы судебных приставов по Челябинской области, третье лицо - общество с ограниченной ответственностью «Глобал Строй» о дате и времени рассмотрения апелляционной жалобы надлежащим образом извещены. В судебное заседание представители заинтересованных лиц и третьего лица не явились. 

В соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации апелляционная жалоба рассмотрена без участия представителей заинтересованных лиц и третьего лица.

Публичное акционерное общество Банк «Финансовая корпорация Открытие» (далее – заявитель, Банк, ПАО Банк «ФК Открытие») обратилось в Арбитражный суд Челябинской области с заявлением к начальнику отделения – старшему судебному приставу межрайонного специализированного отделения судебных приставов г. Челябинска по юридическим лицам Копцову Дмитрию Владиковичу (далее – заинтересованное лицо, административный орган, пристав) об отмене постановления №74020/23/273143 от 05.04.2023 о привлечении к административной ответственности; о прекращении производства по делу об административном правонарушении; об освобождении от административной ответственности ввиду малозначительности правонарушения. На основании статей 46 и 51 АПК РФ определением суда от 28.06.2023 к участию в деле в качестве соответчика привлечено Главное управление Федеральной службы судебных приставов по Челябинской области (далее – ГУФССП России по Челябинской области); в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено общество с ограниченной ответственностью «Глобал Строй» (далее – ООО «Глобал Строй»).

Решением Арбитражного суда Челябинской области от 14.11.2023 (резолютивная часть решения объявлена 07.11.2023) в удовлетворении заявленных требований отказано.

Не согласившись с принятым судебным актом, ПАО Банк «ФК Открытие» (далее также - апеллянт, податель жалобы), обжаловало его в апелляционном порядке, указывая на нарушение судом норм материального права. В обоснование апелляционной жалобы ссылается на отсутствие в действиях банка состава административного правонарушения, а именно объективной стороны правонарушения и вины банка

Как указывает апеллянт ООО «Глобал Строй» (должник) отнесен  Центральным Банком Российской Федерации к группе высокой степени риска совершения подозрительных операций; в силу пункта 5 статьи 7.7  Федерального закона от 07.08.2021 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон №115-ФЗ), если клиент отнесен к группе высокой степени риска совершения подозрительных операций, то банк не проводит операций по списанию  денежных средств по его счетам; взыскание задолженности на основании исполнительного документа не включено в исключения из указанного правила, установленные пунктом 6 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ; в такой ситуации списание денежных средств со счета клиента банка по исполнительным документам, поступившим до исключения клиента из Единого государственного реестра юридических лиц, возможно только после его исключения из Единого государственного реестра юридических лиц (письмо Центрального банка Российской Федерации от 30.09.2022 №12-4-2/8692); в настоящем случае должник не исключен из Единого государственного реестра юридических лиц, в связи с чем любое списание с его счетов невозможно, чему суд первой инстанции не дал оценку.

Податель жалобы также указывает, что суд первой инстанции, отказывая в удовлетворении заявленных требований, руководствовался пунктом 8.1 статьи 70 Федерального закона от 02.10.2007 №229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее – Закон №229-ФЗ, Закон об исполнительном производстве), в то время как данная норма неприменима в рассматриваемом случае, поскольку  такая мера, как неисполнение исполнительного документа применена Банком не в связи с применением мер внутреннего контроля, а в связи с применением мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Закона 115-ФЗ.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверена судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. 

 Как установлено судом первой инстанции и следует из материалов дела, в МСОСП по ЮЛ г. Челябинска ГУФССП России по Челябинской области на исполнении находится ИП № 13262/23/74020-ИП, возбужденное 25.01.2023 на основании исполнительного документа: исполнительный лист № ФС 041956268 от 10.01.2023, выданный органом: Советским районным судом по делу № 2-5858/2022, предмет исполнения: иные взыскания имущественного характера в пользу физических и юридических лиц в размере 5545700 руб. + пени по договору за период с 01.08.2022 по дату фактического исполнения обязательств из расчета 10% за каждый день просрочки от суммы задолженности по договору +пени по договору за период с 31.08.2022 по дату фактического исполнения обязательств из расчета 10% за каждый день просрочки от суммы задолженности по договору, в отношении должника: ООО «Глобал Строй» в пользу взыскателя: ФИО4.

30.01.2023 в рамках исполнительного производства № 13262/23/74020-ИП вынесено постановление о снятии ареста и обращении взыскания на денежные средства должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации которое направлено в ПАО Банк «ФК Открытие» по средствам заказной почтовой корреспонденции. 

Согласно ответу ПАО Банк «ФК Открытие» от 17.02.2023 взыскание денежных средств на основании Постановления судебного пристава-исполнителя о снятии ареста и обращении взыскания на денежные средства должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации от 30.01.2023 в рамках ИП № 13262/23/74020-ИП приостановлено согласно пункту 5 статьи 7.7 ФЗ от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (л.д. 48).  

Согласно информации, предоставленной должником-организацией ООО «Глобал Строй», исходящий остаток денежных средств на счете ООО «Глобал Строй» составляет 1759000 руб. 

02.03.2023 ПАО «ФК Открытие» выставлено требование исх. № 74020/23/189710 об исполнении Постановления о снятии ареста и обращении взыскания на денежные средства должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации от 30.01.2023 в течение суток со дня поступления. Банк ПАО Банк «ФК Открытие» уведомлен, что в случае не исполнения в установленный срок законного требования судебного пристава-исполнителя 10.03.2023 в 17 часов 00 минут» по адресу 

<

...> каб № 16, состоится рассмотрение вопроса о составлении протокола об административном правонарушении в отношении банка ПАО Банк «ФК Открытие» в соответствии ч. 3 ст. 17.14 Кодекса РФ об административных правонарушениях (л.д. 60-61). 

17.03.2023 ПАО Банк «ФК Открытие» вновь сообщило судебному приставу-исполнителю, что на основании статьи 7.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», о невозможности исполнить Постановление судебного пристава-исполнителя от 30.01.2023 о снятии ареста и обращении взыскания на денежные средства должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации в рамках ИП № 13262/23/74020-ИП, в связи с присвоение Центральным Банком Российской Федерации высокой степени (уровня) риска в отношении клиента – ООО «ГЛОБАЛ СТРОЙ» (ИНН 

<

***>) (л.д. 14). 

10.03.2023 в отношении ПАО Банк «ФК Открытие» составлен протокол об административном правонарушении № 1139/23/74020-АП (л.д. 44-45).

05.04.2023 начальником отделения – старшим судебным приставом ФИО3 в отношении ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», в отсутствие его представителя вынесено постановление № 74020/23/273143 по делу об административном правонарушении, которым заявитель привлечен к ответственности по части 3 статьи 17.14 КоАП РФ в виде штрафа в размере 30000 руб. (л.д. 39-43) с учетом определения об исправлении описок, опечаток и арифметических ошибок от 03.10.2023 (л.д. 81).

Не согласившись с указанным постановлением, банк обратился в арбитражный суд с рассматриваемым заявлением о признании его незаконным.

Принимая решение об отказе в удовлетворении заявленных требований, суд первой инстанции руководствовался выводом о наличии в действиях общества состава вмененного ему правонарушения.

В силу части 4 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший оспариваемое решение.

В соответствии с частями 6, 7 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела. При этом арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое постановление в полном объеме.

В силу статьи 6 Закона №229-ФЗ законные требования судебного пристава-исполнителя обязательны для всех государственных органов, органов местного самоуправления, граждан и организаций и подлежат неукоснительному выполнению на всей территории Российской Федерации. В случае невыполнения законных требований судебного пристава-исполнителя он применяет меры, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Невыполнение законных требований судебного пристава-исполнителя, а также воспрепятствование осуществлению судебным приставом-исполнителем функций по исполнению судебных актов, актов других органов и должностных лиц влекут ответственность, предусмотренную законодательством Российской Федерации.

Порядок обращения взыскания на имущество должника урегулирован главой 8 Закона №229-ФЗ.

В силу статьи 70 Закона №229-ФЗ перечисление денежных средств со счетов должника производится на основании исполнительного документа или постановления судебного пристава-исполнителя без представления в банк или иную кредитную организацию взыскателем или судебным приставом-исполнителем расчетных документов (часть 2). Банк или иная кредитная организация, осуществляющие обслуживание счетов должника, незамедлительно исполняет содержащиеся в исполнительном документе или постановлении судебного пристава-исполнителя требования о взыскании денежных средств с учетом требований, предусмотренных статьями 99 и 101 настоящего Федерального закона, о чем в течение трех дней со дня их исполнения информирует взыскателя или судебного пристава-исполнителя (часть 5). В случае получения банком или иной кредитной организацией постановления судебного пристава-исполнителя исполнение содержащихся в исполнительном документе требований о взыскании денежных средств осуществляется путем их перечисления на депозитный счет службы судебных приставов. В случае получения банком или иной кредитной организацией исполнительного документа непосредственно от взыскателя исполнение содержащихся в исполнительном документе требований о взыскании денежных средств осуществляется путем их перечисления на банковский счет взыскателя, открытый в российской кредитной организации, или его казначейский счет, указанные взыскателем (часть 7). Не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава-исполнителя полностью банк или иная кредитная организация может в случае отсутствия на счетах должника денежных средств либо в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или когда в порядке, установленном законом, приостановлены операции с денежными средствами, либо в иных случаях, предусмотренных федеральным законом (часть 8). Не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава-исполнителя о взыскании денежных средств, вынесенное на основании исполнительного документа, банк или иная кредитная организация может в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля, разработанных в соответствии с Законом №115-ФЗ, у работников банка или иной кредитной организации возникли подозрения, что операция, подлежащая совершению на основании исполнительного документа или указанного постановления, совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. О случае неисполнения постановления судебного пристава-исполнителя по указанному основанию банк или иная кредитная организация в течение трех рабочих дней со дня принятия решения об отказе в совершении операции информирует судебного пристава-исполнителя. Положения настоящей части не применяются в отношении исполнительного документа, являющегося судебным актом, исполнительного документа, выданного на основании судебного акта, а также в отношении постановления судебного пристава-исполнителя о взыскании денежных средств, вынесенного на основании таких исполнительных документов (часть 8.1).

В силу части 1 статьи 113 Закона №229-ФЗ в случае невыполнения законных требований судебного пристава-исполнителя, иного нарушения законодательства Российской Федерации об исполнительном производстве судебный пристав-исполнитель налагает на виновное лицо штраф в порядке и размере, которые установлены законодательством Российской Федерации об административных правонарушениях.

Частью 3 статьи 17.14 КоАП РФ предусмотрено, что нарушение лицом, не являющимся должником, законодательства об исполнительном производстве, выразившееся в невыполнении законных требований судебного пристава-исполнителя, отказе от получения конфискованного имущества, представлении недостоверных сведений об имущественном положении должника, утрате исполнительного документа, несвоевременном отправлении исполнительного документа, неисполнении требований исполнительного документа, в том числе полученного от взыскателя, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Из материалов дела следует, что в рамках исполнительного производства № 13262/23/74020-ИП (возбужденного 25.01.2023 на основании исполнительного листа № ФС 041956268 от 10.01.2023, выданного Советским районным судом г. Челябинска, с предметом исполнения – иные взыскания имущественного характера в пользу физических и юридических лиц в размере 5545700 руб. + пени по договору за период с 01.08.2022 по дату фактического исполнения обязательств из расчета 10% за каждый день просрочки от суммы задолженности по договору +пени по договору за период с 31.08.2022 по дату фактического исполнения обязательств из расчета 10% за каждый день просрочки от суммы задолженности по договору, в отношении должника – ООО «Глобал Строй», в пользу взыскателя – ФИО4.

 Судебным приставом-исполнителем установлено наличие у должника расчетного счета, открытого в ПАО Банк «Финансовая корпорация Открытие», на котором имеются денежные средства, вынесено постановление от 30.01.2023 постановление о снятии ареста и обращении взыскания на денежные средства должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации которое направлено в ПАО Банк «ФК Открытие» по средствам заказной почтовой корреспонденции.

Из ответа ПАО Банк «ФК Открытие» от 17.02.2023 следует, что  взыскание денежных средств на основании указанного постановления приостановлено согласно пункту 5 статьи 7.7 ФЗ от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Согласно информации, предоставленной должником-организацией ООО «Глобал Строй», исходящий остаток денежных средств на счете составляет 1759000 руб. 

02.03.2023 ПАО Банк «ФК Открытие» выставлено требование исх. № 74020/23/189710  об исполнении постановления от 30.01.2023 о снятии ареста и обращении взыскания на денежные средства должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации, в течение суток со дня поступления.

Банк ПАО Банк «ФК Открытие» уведомлен, что в случае не исполнения в установленный срок законного требования судебного пристава-исполнителя 10.03.2023 в 17 часов 00 минут» по адресу 

<

...> каб. № 16, состоится рассмотрение вопроса о составлении протокола об административном правонарушении в отношении банка ПАО Банк «ФК Открытие» в соответствии части 3 статьи 17.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ). 

17.03.2023 ПАО Банк «ФК Открытие» вновь сообщило судебному приставу-исполнителю, что на основании статьи 7.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», о невозможности исполнить Постановление судебного пристава-исполнителя от 30.01.2023 о снятии ареста и обращении взыскания на денежные средства должника, находящиеся в банке или иной кредитной организации в рамках ИП № 13262/23/74020-ИП, в связи с присвоение Центральным Банком Российской Федерации высокой степени (уровня) риска в отношении клиента – ООО «Глобал Строй». 

Таким образом, неисполнение банком требований исполнительного документа в настоящем случае подтверждено и заявителем по существу не оспаривается. По мнению заявителя, действия (бездействие) банка в рассматриваемой ситуации не могут быть квалифицированы в соответствии с частью 3 статьи 17.14 КоАП РФ, поскольку совершены в соответствии с требованиями пункта 5 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ.

Позиции заявителя в этой части судом первой инстанции оценка не дана.

Оценивая доводы заявителя в этой части, суд апелляционной инстанции обращает внимание на следующее.

В статье 3 Закона №115-ФЗ даны следующие используемые в этом законе основные понятия: осуществление внутреннего контроля – реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, включающая в себя в том числе выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, по проведению в установленных настоящим Федеральным законом случаях упрощенной идентификации клиентов – физических лиц, установлению информации, указанной в подпункте 1.1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по оценке степени (уровня) риска совершения клиентами подозрительных операций и отнесению клиентов к группам риска совершения подозрительных операций, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров, а также в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля; подозрительные операции – операции с денежными средствами или иным имуществом, предположительно совершаемые в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Согласно статьи 7.6 Закона №115-ФЗ, кредитные организации в целях отнесения Центральным банком Российской Федерации юридических лиц (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций представляют в Центральный банк Российской Федерации наименования всех клиентов - юридических лиц (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, фамилии, имена, отчества (если иное не вытекает из закона или национального обычая) всех клиентов - индивидуальных предпринимателей, зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, и присвоенные указанным лицам идентификационные номера налогоплательщиков в порядке и сроки, которые установлены Центральным банком Российской Федерации, в форматах, размещенных Центральным банком Российской Федерации на своем официальном сайте в сети Интернет. Центральный банк Российской Федерации доводит информацию об отнесении юридических лиц (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций до кредитных организаций через их личные кабинеты в соответствии со статьей 73.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в сроки и объеме, которые установлены Центральным банком Российской Федерации, в форматах, размещенных Центральным банком Российской Федерации на своем официальном сайте в сети Интернет, а до уполномоченного органа в порядке, сроки, объеме и форматах, которые предусмотрены соглашением, заключенным между Центральным банком Российской Федерации и уполномоченным органом (пункт 1). Кредитные организации при осуществлении внутреннего контроля с момента получения от Центрального банка Российской Федерации информации, предусмотренной абзацем вторым пункта 1 настоящей статьи, вправе использовать в качестве дополнительного фактора, влияющего на оценку степени (уровня) риска совершения клиентом - юридическим лицом (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальным предпринимателем), зарегистрированным в соответствии с законодательством Российской Федерации, подозрительных операций, информацию об отнесении такого клиента к одной из групп риска совершения подозрительных операций (пункт 2).

В соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ, при осуществлении внутреннего контроля кредитная организация, использующая информацию Центрального банка Российской Федерации, предусмотренную абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 настоящего Федерального закона, в отношении клиента – юридического лица (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуального предпринимателя), зарегистрированного в соответствии с законодательством Российской Федерации, который отнесен кредитной организацией и Центральным банком Российской Федерации к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, в том числе не проводит операции по списанию денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), по уменьшению остатка электронных денежных средств, не осуществляет переводы денежных средств с использованием сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России, операции выдачи наличных денежных средств, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 6 настоящей статьи, а также операции с иным имуществом.

Пунктом 6 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ предусмотрено, что по банковскому счету (вкладу, депозиту) клиента – юридического лица (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуального предпринимателя), зарегистрированного в соответствии с законодательством Российской Федерации, который отнесен кредитной организацией, использующей информацию Центрального банка Российской Федерации, предусмотренную абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 настоящего Федерального закона, и Центральным банком Российской Федерации к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, допускается проведение в том числе следующих операций: списание денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), уменьшение остатка электронных денежных средств, выдача наличных денежных средств, совершение операций с иным имуществом такого клиента после исключения его из единого государственного реестра юридических лиц или единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей по исполнительным документам, поступившим до исключения такого клиента из единого государственного реестра юридических лиц или единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (абзац 9).

В письме Банка России от 30.09.2022 №12-4-2/8692 применительно к указанным нормативным положениям дано следующее разъяснение: списание денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), уменьшение остатка электронных денежных средств, выдача наличных денежных средств, совершение операций с иным имуществом клиента, отнесенного кредитной организацией и Банком России к группе высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций, по исполнительным документам, поступившим до исключения такого клиента из ЕГРЮЛ или ЕГРИП, возможны только после исключения указанного клиента из ЕГРЮЛ или ЕГРИП (абзац 9 пункта 6 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ). 

Как указывает заявитель и следует из материалов дела 26.01.2023 ООО «Глобал Строй» Банком России отнесен к группе высокой степени (уровня) рисков совершения подозрительных операций (л.д. 15), в связи с чем в силу пунктов 5 и 6 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ списание денежных средств со счета этого лица по исполнительным документам возможно только после его исключения из ЕГРЮЛ, а поскольку должник из ЕГРЮЛ не исключен, исполнение требований исполнительного документа на основании постановления судебного пристава-исполнителя от 30.01.2023 было невозможно.

Возражая в отношении доводов заявителя в этой части, административный орган ссылается на часть 8.1 статьи 70 Закона №229-ФЗ, в силу которой положения Закона №115-ФЗ о праве кредитной организации не исполнять требования исполнительного документа в случае возникновения в результате реализации правил внутреннего контроля подозрения, что операция, подлежащая совершению на основании исполнительного документа или указанного постановления, совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, не применяются в отношении исполнительного документа, являющегося судебным актом.

Суд апелляционной инстанции полагает ссылку административного органа на положения части 8.1 статьи 70 Закона №229-ФЗ несостоятельной, поскольку в настоящем случае оцениваются действие (бездействие) заявителя по неисполнению требований исполнительного документа не по причине возникновения подозрения, что операция, подлежащая совершению на основании исполнительного документа или указанного постановления, совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а в связи с отнесением должника Банком и Центральным банком Российской Федерации к группе  высокой степени (уровню) совершения подозрительных операций, что в силу пунктов 5 и 6 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ и приведенных выше разъяснений Банка России позволяет осуществлять списание денежных средств с его счета по исполнительным документам только после его исключения из ЕГРЮЛ (что в настоящем случае не подтверждено).

Поскольку, исходя из представленной заявителем информации, должник – ООО «Глобал Строй»  26.01.2023 Банком России отнесен к группе высокой степени (уровня) совершения подозрительных операций (в отношении факта принятия такого решения административным органом возражений не заявлено), это решение не оспорено и каких-либо доводов о его незаконности участвующими в деле лицами не заявлено, оснований для признания заявителя нарушившим законное требование судебного пристава исполнителя об исполнении требований исполнительного документа не имеется.

При таких обстоятельствах наличие в действиях общества объективной стороны административного правонарушения, предусмотренного частью 3 статьи 17.14 КоАП РФ, не подтверждено.

Кроме того, при наличии приведенных выше требований пунктов 5 и 6 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ и разъяснений Банка России в любом случае отсутствует вина заявителя в совершении вмененного ему нарушения, так как исполнить требования исполнительного документа при условии отнесения должника к группе высокой степени (уровня) совершения подозрительных операций в силу нормативно установленного запрета банк не имел возможности (часть 2 статьи 2.1 КоАП РФ). Приведенные в апелляционной жалобе общества возражения в этой части судом принимаются.

Недоказанность состава правонарушения в силу пункта 2 части 1 статьи 24.5 и пункта 3 части 1 статьи 30.7 КоАП РФ является самостоятельным основанием для признания постановления административного органа о привлечении общества к административной ответственности незаконным.

С учетом изложенного, обжалуемый судебный акт подлежит отмене на основании пунктов 1, 2 и 4 части 1 и пункта 1 части 2 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, а требования заявителя о признании незаконным постановления начальника отделения – старшего судебного пристава ФИО3 от 05.04.2023 № 74020/23/273143 – подлежат удовлетворению.

Руководствуясь статьями 176, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Челябинской области от 14.11.2023 по делу № А76-11299/2023 отменить.

          Заявленные публичным акционерным обществом Банк «Финансовая корпорация Открытие» требования удовлетворить.

          Признать незаконным и отменить постановление начальника отделения - старшего судебного пристава межрайонного специализированного отделения судебных приставов г. Челябинска по исполнению актов судов и иных органов в отношении должников - юридических лиц Главного управления Федеральной службы судебных приставов по Челябинской области ФИО3 от 05.04.2023 № 74020/23/273143 о привлечении публичного акционерного общества Банк «Финансовая корпорация Открытие» к административной ответственности, предусмотренной частью 3 статьи 17.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. 

          Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий судьяП.Н. Киреев

Судьи:А.А. Арямов

А.П. Скобелкин