АРБИТРАЖНЫЙ СУД ТЮМЕНСКОЙ ОБЛАСТИ

Хохрякова д.77, г.Тюмень, 625052,тел (3452) 25-81-13, ф.(3452) 45-02-07, http://tumen.arbitr.ru, E-mail: info@tumen.arbitr.ru

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

Дело №

А70-12989/2018

г. Тюмень

05 февраля 2019 года

резолютивная часть решения объявлена 29 января 2019 года

решение в полном объеме изготовлено 05 февраля 2019 года 

Арбитражный суд Тюменской области в составе судьи Минеева О.А., рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению 

общества с ограниченной ответственностью «ГостСтрой-72» 

к публичному акционерному обществу «Сбербанк России» (отделение № 29/0177, г.Тюмень)

о признании незаконным отказа ПАО «Сбербанк» в лице начальника управления Центра корпоративных решений ПАО «Сбербанк» ФИО1 от 12.04.2018 № 180410-0079-407400,

о признании незаконным бездействия ПАО «Сбербанк» в период с 08.06.2018 по настоящее время, выразившегося в неудовлетворении требований ООО «ГостСтрой-72»  от 08.06.2018 о направлении в Росфинмониторинг сведений, необходимых для исключения ООО «ГостСтрой-72» из списка 639-П (ранее 550-П),

об обязании ПАО «Сбербанк» проинформировать Росфинмониторинг об устранении указанных в пункте 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ оснований, в соответствии с которыми ранее ПАО «Сбербанк» были приняты решения об отказе от проведения операций в отношении ООО «ГостСтрой-72», сведения о которых были представлены в уполномоченный орган,

об обязании ПАО «Сбербанк» проинформировать Росфинмониторинг об отсутствии оснований для расторжения ответчиком ранее заключённого с ООО «ГостСтрой-72» договора банковского счета 

<

***> в соответствии с абзацем третьим пункта 5.2 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ, сведения о котором были представлены в уполномоченный орган, 

третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора: Центральный Банк Российской Федерации,

МРУ Росфинмониторинга по УФО,

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО2, 

при участии в судебном заседании представителей:

от заявителя – директор общества ФИО3, ФИО4 по доверенности от 09.01.2019, 

от ответчика – ФИО5 по доверенности от 24.04.2017,

от третьих лиц – не явились,

установил:

Общество с ограниченной ответственностью «ГостСтрой-72» (далее – заявитель, общество, ООО «ГостСтрой-72») обратилось в арбитражный суд с заявлением к публичному акционерному обществу «Сбербанк России» (отделение № 29/0177, г.Тюмень) (далее – ответчик, ПАО Сбербанк) о признании незаконным отказа ПАО «Сбербанк» в лице начальника управления Центра корпоративных решений ПАО «Сбербанк» ФИО1 от 12.04.2018 № 180410-0079-407400, о признании незаконным бездействия ПАО «Сбербанк» в период с 08.06.2018 по настоящее время, выразившегося в неудовлетворении требований ООО «ГостСтрой-72» от 08.06.2018 о направлении в Росфинмониторинг сведений, необходимых для исключения ООО «ГостСтрой-72» из списка 639-П (ранее 550-П); об обязании ПАО «Сбербанк» проинформировать Росфинмониторинг об устранении указанных в пункте 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ оснований, в соответствии с которыми ранее ПАО «Сбербанк» были приняты решения об отказе от проведения операций в отношении ООО «ГостСтрой-72», сведения о которых были представлены в уполномоченный орган; об обязании ПАО «Сбербанк» проинформировать Росфинмониторинг об отсутствии оснований для расторжения ответчиком ранее заключённого с ООО «ГостСтрой-72» договора банковского счета 

<

***> в соответствии с абзацем третьим пункта 5.2 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ, сведения о котором были представлены в уполномоченный орган.

В качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, судом привлечены - Центральный Банк Российской Федерации, МРУ Росфинмониторинга по УФО.

Представители заявителя в судебном заседании заявленные требования поддержали по основаниям, изложенным в заявлении и дополнениях к нему.

Представитель ответчика требования заявителя не признал на основании изложенных в отзыве на заявление доводов.

Согласно отзывов на заявление Центральный Банк Российской Федерации и МРУ Росфинмониторинга по УФО третьи лица не усматривают  основания для удовлетворения заявленных требования.

Как следует из материалов дела, между ПАО Сбербанк был заключен договор на расчетно-кассовое обслуживание по счету № 

<

***>.

11.09.2017 ПАО «Сбербанк» запросил документы в рамках исполнения Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее з Федеральный закон №115-ФЗ). 

После проведения анализа представленных заявителем документов, ПАО «Сбербанк» посчитал их недостаточными для снятия ограничений по пользованию расчетным счетом. 

Договор на расчетно-кассовое обслуживание расторгнут, истец занесен в список неблагонадежных компаний.

Заявитель полагает, что нахождение в таковом списке причиняет ущерб его деловой репутации, 22.02.2018 в Банк было направлено обращение с приложением документов, подтверждающих необходимость и обоснованность хозяйственный операций. 

По результатам рассмотрения обращения Банк запросил дополнительные документы, которые были предоставлены. 

На повторно обращение заявителя ПАО Сбербанк письмом от 12.04.2018 №180410-0079-407400 сообщил о том, что Банком проведен дополнительный анализ ранее направленных в Банк документов, в рамках исполнения требований Закона №115-ФЗ, однако они не смогли пояснить экономический смысл операций, проводимых по счету. Пересмотр ранее принятого решения не целесообразен. Предоставление каких-либо иных документов не требуется. 

Поскольку ПАО «Сбербанк» не удовлетворил просьбу общества об исключении его из списка неблагонадежных компаний, заявитель обратился с настоящим заявлением в арбитражный суд. 

Исследовав материалы дела, оценив представленные доказательства, заслушав объяснения представителей лиц, участвующих в деле, арбитражный суд считает, что заявленные требования подлежат удовлетворению частично по следующим основаниям.

Согласно п.11 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) кредитные организации вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона № 115-ФЗ, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма.

Согласно пункту 5.2 ст.7 Федерального закона №115-ФЗ кредитные организации вправе расторгнуть договор банковского счета (вклада) с клиентом в случае принятия в течение календарного года двух и более решений об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции на основании пункта 11 настоящей статьи, и (или) отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом, иностранной структурой без образования юридического лица в соответствии с правилами внутреннего контроля кредитной организации в случае наличия подозрений о том, что целью заключения такого договора является совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Как следует из материалов дела, ПАО «Сбербанк» было трижды (05.09.2017, 11.09.2017 и 20.09.2017) отказано в выполнении распоряжений ООО «ГостСтрой-72» о совершении расчетных операций.

23.09.2017 ПАО «Сбербанк» было приято решение о расторжении договора банковского счета (вклада) с клиентом ООО «ГостСтрой-72».

На основании пунктов 13 и 13.1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения обо всех случаях отказа от проведения операций по основаниям, указанным в пункте 11 настоящей статьи, в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия решения об отказе от проведения операции, в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а кредитные организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг, страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховые брокеры, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды, ломбарды - в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

При устранении указанных в пункте 11 настоящей статьи оснований, в соответствии с которыми ранее было принято решение об отказе от проведения операции, сведения о котором были представлены в уполномоченный орган, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны представить в уполномоченный орган сведения о таком устранении в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем устранения соответствующего основания, в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, а кредитные организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг, страховые организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховые брокеры, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитные потребительские кооперативы, в том числе сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды, ломбарды в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

В случае, если в связи с решением об отказе от проведения операции, в отношении которого впоследствии были устранены основания его принятия, кредитной организацией был расторгнут договор банковского счета (вклада) с клиентом в соответствии с абзацем третьим пункта 5.2 настоящей статьи, такая кредитная организация одновременно со сведениями, указанными в абзаце втором настоящего пункта, также обязана представить в уполномоченный орган сведения об отсутствии оснований для расторжения указанного договора банковского счета (вклада) в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Кредитные организации обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения обо всех случаях отказа от заключения договоров и (или) расторжения договоров с клиентами по инициативе кредитной организации по основаниям, указанным в пункте 5.2 настоящей статьи, в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения указанных действий, в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

При устранении указанного в абзаце втором пункта 5.2 настоящей статьи основания, в соответствии с которым ранее было принято решение, сведения о котором были представлены в уполномоченный орган, кредитные организации обязаны представить в уполномоченный орган сведения о таком устранении в срок не позднее рабочего дня, следующего за днем устранения соответствующего основания, в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Уполномоченный орган направляет информацию, представленную организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, в соответствии с пунктами 13 и 13.1 настоящей статьи, в Центральный банк Российской Федерации в порядке, сроки и объеме, установленные уполномоченным органом по согласованию с Центральным банком Российской Федерации (п.13.2 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ).

Таким образом, из приведенных норм следует, что кредитные организации информируют Росфинмониторинг обо всех случаях отказа в проведении операции по основаниям, указанным в пунктах 5.2 и 11 статьи 7 Федерального закона № 115-фЗ, в порядке, предусмотренном указанием Банка России от 20.07.2016 № 4077-У «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченных орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжении договора банковского счета (вклада) с клиентом по инициативе кредитной организации, о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции».

В свою очередь, в соответствии с пунктом 13.2 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ, Росфинмониторинг направляет информацию, представленную с пунктами 13 и 13.1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ в Банк России.

Соответственно на основании пункта 13.3 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ Банк России доводит полученную от Росфинмониторинга информацию о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом до сведения кредитных организаций и некредитных финансовых организаций в порядке, установленном Положением Банка России от 20.07.2016 № 550-П «О порядке доведения до сведения кредитных организаций и некредитных финансовых организаций информации о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом».

Таким образом, информация о принятии какой-либо кредитной организацией к клиенту вышеуказанных противолегализационных мер становится известна также и иным кредитных организаций и некредитным финансовым организациям.

Между тем, кредитные организации и некредитные финансовые организации должны учитывать полученную информацию исключительно в целях определения степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а также при принятии решений в соответствии с п.5.2 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ. 

Вопреки доводам заявителя, указанная информация не является самостоятельным основанием для принятия кредитной организацией или некредитной финансовой организацией решения об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, а кредитной организацией также - об отказе от заключения договора банковского (вклада) или о расторжении договора банковского счета (вклада) с клиентом.

Перечисленные меры принимаются кредитной организацией самостоятельно, без согласования с какими-либо органами и организациями, на основании правил внутреннего контроля, которые они разрабатывают согласно требованиям, установленным пунктом 2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ.

Положением о порядке, сроках и объеме доведения до сведения кредитных организаций и некредитных финансовых организаций информации о случаях отказа от проведения операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом, об устранении оснований принятия решения об отказе от проведения операции, об устранении оснований принятия решения об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), об отсутствии оснований для расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом», утвержденными Банком России 30.03.2018 №639-П установлены  порядок, сроки и объем доведения до сведения кредитных организаций, а также профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховых брокеров, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских кооперативов, в том числе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, негосударственных пенсионных фондов, ломбардов (далее - некредитные финансовые организации) информации, полученной от федерального органа исполнительной власти, осуществляющего функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - уполномоченный орган):

о случаях отказа организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, от проведения операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона № 115-ФЗ, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (далее - отказ от проведения операции);

о случаях отказа кредитных организаций от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом, иностранной структурой без образования юридического лица в соответствии с правилами внутреннего контроля кредитной организации в случае наличия подозрений о том, что целью заключения такого договора является совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (далее - отказ от заключения договора банковского счета (вклада);

о случаях расторжения кредитными организациями договора банковского счета (вклада) с клиентом в случае принятия в течение календарного года двух и более решений об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями Федерального закона № 115-ФЗ, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников кредитной организации возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (далее - расторжение договора банковского счета (вклада) с клиентом);

об устранении указанных в пункте 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ оснований, в соответствии с которыми ранее организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, были приняты решения об отказе от проведения операций, сведения о которых были представлены в уполномоченный орган (далее - устранение оснований принятия решения об отказе от проведения операции);

об устранении указанных в абзаце втором пункта 5.2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ оснований, в соответствии с которыми ранее кредитными организациями были приняты решения об отказе от заключения договоров банковского счета (вклада), сведения о которых были представлены в уполномоченный орган (далее - устранение оснований принятия решения об отказе от заключения договора банковского счета (вклада);

об отсутствии оснований для расторжения кредитными организациями договоров банковского счета (вклада) с клиентами в соответствии с абзацем третьим пункта 5.2 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, сведения о котором были представлены в уполномоченный орган (далее - отсутствие оснований для расторжения договора банковского счета (вклада) (далее при совместном упоминании - информация). В соответствии с названными положениями доведение вышеперечисленной информации до кредитных организаций Банком России осуществляется в электронном виде и не относится к компетенции кредитной организации.

В соответствии с названными положениями доведение вышеперечисленной информации до кредитных организаций Банком России осуществляется в электронном виде и не относится к компетенции кредитной организации.

Таким образом, клиент на основании направленных ранее Росфинмониторингом сообщений, внесен в список ЦБ.

На основании договора от 25.04.2016 заявитель присоединился к условиям открытия и обслуживания расчетного счета. Кроме этого в рамках договора заявитель  заключил  с  банком  о  предоставлении   услуг  с   использованием  систем дистанционного банковского обслуживания, а именно «Сбербанк Бизнес Онлайн». В соответствии с заключенным договором истцу был открыт расчетный счет № 

<

***> в валюте РФ.

Заполненным и подписанным заявлением о присоединении заявитель подтверждает, что ознакомился с действующими условиями открытия и обслуживания расчетное счета, понимает их текст, уведомлен об установленных по счету ограничениях, выражает свое согласие с ними и обязуется их выполнять.

Подписанное истцом заявление является документом, подтверждающим факт заключения договора банковского счета и предоставляет банку право отказать истцу в приеме расчетных (платежных) документов, документов для осуществления кассовых операций и иных распоряжений по расчетному счету в случае оформления представленных истцом документов для заключения договора и открытия счета с нарушением требований действующего законодательства и нормативных документов Банка России, а также при непредставлении Истцу в Банк сведений, предусмотренных Положением Банка России «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 19.08.2004 № 262-П.

Полномочиями финансового мониторинга операций в ПАО Сбербанк наделен отдел финансового мониторинга Управления «Комплаенс» (далее Центр комплаенс), которое по итогам анализа финансовой деятельности клиентов выносит свои заключения, а также принимает решения о принятии к клиентам в установленном порядке мер в целях исполнения требований Федерального Закона 115-ФЗ.

В ходе мониторинга по результату анализа клиентских операций Центром комплаенс были установлены признаки проведения сомнительных операции клиентом ООО «ГостСтрой-72»:

- 1414: поступление денежных средств на счет клиента - юридического лица - резидента (получатель) от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим (в тот же или на следующий день) их списанием (транзитные операции). При этом одновременно соблюдаются следующие условия: получатель имеет незначительный по сравнению с объемами поступающих средств уставный капитал и с даты его государственной регистрации прошел небольшой период; зачисленные денежные средства в короткий период перечисляются в адрес резидента (нескольких резидентов) или нерезидента (нескольких нерезидентов); со счета получателя, используемого для указанных целей, уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности получателя денежных средств;

-  1199: иные общие признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем;

- 1499: иные признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, при проведении операций с денежными средствами в наличной форме и переводов денежных средств.

11.08.2017 банк направил истцу по системе «Сбербанк Бизнес Онлайн» запрос о предоставлении информации и документов, подтверждающих источник образования денежных средств (договоры с контрагентами, договоры купли-продажи имущества, купли-продажи ценных бумаг, договор займа, спецификации, приложения, дополнительные соглашения и другие документы, являющиеся неотъемлемой частью данных договоров, и т.п.) и документы, подтверждающие их исполнение (счета, счета-фактуры, транспортные, товарные, товарно-транспортные накладные, заказы - наряды на предоставление транспортного средства, путевые листы, акты приема-передачи, акты выполненных работ/оказанных услуг, авансовые отчеты, расходно-кассовые ордера, приходно-кассовые ордера, кассовые чеки и т.п.) по операциям с контрагентами: ООО "СМУ мТюменьоблстрой",000 "ЭнергоДрайв", ТСЖ "Червишевский", Индивидуальный предприниматель ФИО6, ФИО7;

- копию бухгалтерской отчетности за последний отчетный период (бухгалтерский баланс, отчет о финансовом результате) с отметкой налогового органа о его принятии (в случае, если не предоставлялась ранее в Банк);

-  подтверждающие уплату необходимых налогов и сборов в бюджет в случае их уплаты через счета, открытые в других банках (платежные поручения/выписки) либо документы/сведения, подтверждающие отсутствие оснований для уплаты налогов в бюджетную систему Российской Федерации (надлежащим образом заверенные копии);

- с данными о численности, о составе работников;

- подтверждающие наличие материально-технической базы (транспортные средства и расходы по их эксплуатации), складских помещений для ведения основного вида деятельности (копии договоров аренды при наличии) и факты учета соответствующих товаров на них..

По истечении 7 дней по причине непредставления документов систем дистанционного банковского обслуживания, а именно «Сбербанк Бизнес Онлайн» был заблокирован. 23.08.2017 уполномоченным сотрудником Центра комплаенс операции были признаны подозрительными, подготовлено соответствующее заключение.

Операции Клиента были признаны сомнительными 24.08.2017 были направлены Сбербанком в Федеральную службу по финансовому мониторингу, сокращенное наименование Росфинмониторинг соответствующие сообщения.

В дальнейшем ООО «ГостСтрой-72» неоднократно направлял в Банк дополнительные документы. Документы были рассмотрены, при этом решение уполномоченного сотрудника Центра комплаенс не изменилось и было выражено в  заключении о следующем.

Со счета клиента за рассматриваемый период 05.09.2017-30.03.2017 списано (Дт): 9988535,77 руб., в том числе:

•     на сомнительных контрагентов (4.05) - 5 999 136.55 руб. - 60.1%

•     на сомнительных контрагентов (6001) - 2 570 386.55 руб. - 25.7%

•     на клиентов сегмента «Крупный/крупнейший бизнес» - 0.00 руб. - 0.0%

•    высокорисковые операции к обороту по Дт (в %) - 7.97%

Отчисления в бюджет (по выписке):

за рассматриваемый период КНН (коэффициент налоговой нагрузки) по выписке = 0.18%, за полгода КНН =0,18%, НДФЛ - 43.73 руб., страховые взносы - 16 603.10 руб., перекос НДС (в %):26.05%.

Показатели хозяйственной деятельности клиента (на основании документов): бухгалтерская отчетность за 2016 год основных средств нет, выручка 137 000 руб., чистая прибыль 5000 руб., за 2017 год основных средств нет, выручка 114 000 000 руб., чистая прибыль 3 700 000 руб..                                                            

Совокупный анализ параметров, операций и документов клиента выявил следующие характеристики его деятельности:

1.   Имитация реальной финансово-хозяйственной деятельности ввиду непредставления документов - не подтверждена перевозка/транспортировка товара/транспортная (экспедиторская) услуга; не предоставлены ТТН, ТН, путевые листы;

2.    Транзитный характер операций:

- списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;

- операции проводятся регулярно (как правило, ежедневно);

- операции проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев);

- с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется/осуществляется в незначительных размерах;

- операции клиента не имеет очевидного экономического смысла и очевидной законной цели;

3.  Отсутствие необходимых для осуществления деятельности ресурсов:

- штатная численность сотрудников не соответствует объему и/или виду выполняемых работ/оказанных услуг в соответствии с заявленным видом деятельности/проводимыми операциями по счету, а также фактическим выплатам заработной платы;

- не подтверждено наличие материально-технической базы; Нет основных средств.

- отсутствие платежей, подтверждающих расходы по эксплуатации транспортных средств;

- отсутствие платежей, подтверждающих расходы по аренде складских помещений для ведения основного вида деятельности;

4.  Получение налоговой выгоды для целей НДС:

- объем платежей без НДС, поступающих на счет клиента, значительно отличается от объема платежей без НДС, списываемых со счета (значительный перекос НДС 26.05);

- с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется/осуществляется в незначительных размерах;

5.    Взаимодействие с «фирмами-однодневками»:

- контрагенты клиента имеют признаки «фирм-однодневок»;

- контрагенты клиента ранее выявлялись в сомнительных схемах (4.05) (52.27%); 

В отношении контрагентов Клиента:

Общество   с   ограниченной   ответственностью   «СОКОЛ»   ИНН:720337388.  Реальная хозяйственная деятельность по расчетному счету не осуществляется. Зачисленные за 1-3 дня денежные средства переводятся транзитом на счета контрагентов, признанных ЦК подозрительными (более 85% от оборота). Арендные платежи отсутствуют. 

ИП ФИО8 ИНН 

<

***>   получает средства от ЮЛ из другого банк за строительные работы по договорам подряда  (ремонт инженерных и электросетей,   ремонт   фасада,   ремонт   подвальных   и   прочих   помещений   общего пользования  т.д.),  затем  переводит  себе  на карту  физических лиц и все снимает наличными. Документы предоставлены не в полном объеме - только договор подряда, нет штатного расписания, по счету не проходят операции по выплате зарплаты и уплате налогов. Аренды и хозяйственных операций нет.

Общество   с   ограниченной   ответственностью   "ОРИОН"   ИНН   

<

***>   по  ИНН компания ООО «Сокол» ( см. выше).

Индивидуальный     предприниматель     ФИО6     ИНН:723000878297 получает средства от юридических лиц из другого банка за строительные работы по договорам подряда (ремонт инженерных и электросетей, ремонт фасада, ремонт подвальных прочих помещений общего пользования т.д.), затем переводит себе на карту ФЛ и  все снимает наличными. По контрагентам клиента ранее направлялись сообщения с кодом 6001 (22.40%);

ООО "ГостСтрой-72" получает средства от юридических лиц из другого банка за строительные работы по договору подряда, все переводит на ИП и юридических лиц, также признанных подозрительными ЦК. Документы не предоставлены. Налогов мало, хозяйственных операций нет.

Документы предоставлены 30.08.2017 - только договоры подряда и субподряда. Договор подряда заключен на ремонт жилого дома в г. Москве.

В период с 28.02.2018 по 30.03.2018 года приходили ходатайства и документы от клиента, анализ операций и документов клиента показал:

Счет открыт 25.04.2016, основной ОКВЭД - 41.20 - Строительство жилых и нежилых зданий. Сегмент малый. Клиент взят в работу Центром комплаенс в связи с проведением транзитных операций.

Денежные средства на расчетный счет зачисляются согласно заявленному виду деятельности - по договорам субподряда, за ремонт.

С расчетного счета списываются минимальные налоговые и обязательные платежи. КНН за проверяемый период составил 0,18% оборотов по дебету (нарушение MP ЦБ № 18 от 21.07.2017). С учетом предоставленных платежей из другого банка на сумму 1031182,00руб. - КНН 2,3 % (представлены платежные документы по оплате налогов из банка АО "ТИНЬКОФФ БАНК" после закрытия счета в нашем банке).

С расчетного счета денежные средства списываются на юридических лиц и ИП с назначением платежа «аванс по договору, аванс по договору подряда» и т.д.. Причем доля контрагентов в СТОП-ЛИСТЕ с кодом 4,05 к обороту по дебету 81,6 % и с 6001 61%. Также списание идет на банковскую карту физлица с назначением платежа «Заем по договору №3-ЗП ОТ 14.04.2017» и «Выдача подотчет НДС не облагается» - 3,8% от дебетового оборота. Представлены кассовые и товарные чеки, подтверждающие расход денежных средств снятых в наличной форме с банковской карты, авансовые отчеты, договор займа, но кассовая книга, расходные кассовые ордера, приходные кассовые ордера не представлены.

Заработная плата с расчетного счета за анализируемый период списывается в сумме 136875,29 руб. Штатное расписание представлено - 17 человек, средне-штатная численное 7   человек,    по    выписке   перечисления   по    зарплате    идут    на   5    человек.    НДФЛ   на сотрудников уплачивается (зарплата ниже минимального уровня).

Кроме того представлен договор аренды помещения с ООО Успех-2, оплаты по счету нет, по счету проходят оплата аренды транспортных средств - документов нет. Представлены так же бухгалтерская отчетность за 2016 год - выручка 137 000 руб., чистая прибыль 5000руб. - деятельность не велась; бухгалтерская отчетность за 2017 год -выручка 114 000 000руб., чистая прибыль 3 700 000руб. декларация по УСН за 2016 год - налог минимальный; декларация по прибыли за 4 кв. 2017 года, договора субподряда с ООО «СМУ "Тюменьоблстрой» (капремонт зданий в г.Москве, само ООО Гостстрой-72 находится в г Тюмень, основная часть его субподрядчиков тоже в Тюмени), приложения, сметы; договоры субподряда с индивидуальным предпринимателем ФИО6, приложения, сметы и акты; договора с ТСЖ «Червишевский» и акты, СЧФ и ТН с ООО «ЭНЕРГОДРАИВ», выписки из реестра членов СРО, документы о квалификации работников (дипломы об образовании, в том числе в области строительства.

Доля сомнительных контрагентов (4,05; 6001) составляет 60,06%; 25,73% оборотов по дебету счета соответственно. Доля высоко рискованных операций (перечисление и снятие наличных   денежных средств по банковской карте физического лица) составляет  7,97% . Операции направлены на транзит денежных средств.

Анализ операций и предоставленных документов не дает полного представления о ведении реальной хозяйственной деятельности организации.

Клиент не подтвердил наличие необходимых условий для достижения результатов, соответствующих заявленной экономической деятельности, а именно: достаточное количество материальных и кадровых ресурсов, не представил документы по транспортировке закупаемого товара, что указывает на отсутствие возможности проведения хозяйственных операций/исполнения заявленных обязательств.

Характер проводимых операций клиента по счету свидетельствовал о транзитных операциях, на усиление контроля за которыми кредитным организациям указывал Банк России в Письме от 31.12.2014 N 236-т.

После блокировки СББОЛ клиент обратился за проведением платежей на бумажном носителе: с платежным поручением №63 от 05.09.2017 на 1 300 000 руб.. Клиенту было отказано в проведении платежа (заключение уполномоченного сотрудника по ПОД/ФТ).

06.09.2017 Банком в Росфинмониторинг направлены сообщения об отказе (номер ОЭС FM4077U_044525225_20170906_001.ARJ. 

08.09.2017 Клиенту было предложено предоставить информацию по платежным поручениям № 79 от 08.09.2017 на сумму 970 000 рублей; № 80 от 08.09.2017 на сумму 1 000 000 рублей; № 81 от 08.09.2017 на сумму 960 000 рублей; № 82 от 08.09.2017 на сумму 1 000 000 рублей.

11.09.2017 Клиенту было отказано в проведении указанных платежей (заключение Уполномоченного сотрудника по ПОД/ФТ). Уведомление об отказе в выполнении распоряжений о совершении указанных операций клиента были вручены истцу.

12.09.2017  Банком в Росфинмониторинг направлены сообщения об отказе (номер ОЭС FM4077U_044525225_20170912_002.ARJ;FM4077U_044525225_20170912_002.ARJ;. FM4077U_044525225_20170912_002.ARJ;FM4077U_044525225_20170912_002.ARJ).

20.09.2017 Клиенту было предложено предоставить информацию по платежным поручениям № 103 от 20.09.2017 на сумму 2 400 рублей; № 102 от 20.09.2017 на сумму 2 200 рублей; № 101 от 20.09.2017 на сумму 3 000 рублей; № 99 от 20.09.2017 на сумму 2600 рублей № 104 от 20.09.2017 на сумму 840 000 рублей; № 105 от 20.09.2017 на сумму 590 000 рублей; № 106 от 20.09.2017 на сумму 570 000 рублей; № 107 от 20.09.2017 на сумму 19 000 рублей. 

Согласованы операции № 103 от 20.09.2017; № 102 от 20.09.2017; № 101 от 20.09.2017; № 99 от 20.09.2017; № 107 от 20.09.2017. 

Клиенту было отказано в проведении платежей № 104 от 20.09.2017 на сумму 840 000 рублей; № 105 от 20.09.2017 на сумму 590 000 рублей; № 106 от 20.09.2017 на сумму 570 000 рублей (соответствующие заключения уполномоченного сотрудника по ПОД/ФТ). Уведомление об отказе в выполнении распоряжений о совершении указанных операций клиента были вручены истцу.

21.09.2017 Банком в Росфинмониторинг направлены сообщения об отказе (номер ОЭСFM4077U_044525225_20170921_001.ARJ; FM4077U_044525225_20170921_001.ARJ; FM4077U_044525225_20170921_001.ARJ).

Отказы вынесены банком на основании пункта 11 статьи 7 ФЗ № 115-ФЗ (организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями настоящего Федерального закона, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции  с денежными средствами  или иным имуществом,   возникают   подозрения,   что   операция   совершается   в   целях   легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В соответствии с пунктом 5.2 статьи 7 ФЗ №115-ФЗ кредитные организации вправе расторгнуть договор банковского счета (вклада) с клиентом в случае принятия в течение календарного года двух и более решений об отказе в выполнении распоряжения клиента ~ совершении операции.

23.09.2017 Банком принято решение о расторжении договора банковского счета с Истцом. Соответствующее Уведомление по указанной форме было направлено в уполномоченный орган 25.09.2017 номер ОЭС - FM4077U_044525225_20170925_001.ARJ.

 Требования ФЗ №115-ФЗ возлагают на банки как на организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, ряд публично-правовых обязанностей, к числу которых относятся: идентификация клиента; документальное фиксирование информации об отдельных видах совершаемых банковских операций; а также отказ в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации соответствии с положениями ФЗ № 115-ФЗ, положения Банка России от 02.03.2012 № 375-h, Постановления Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации», Письма Банка России от 31.12.2014 N 236-т, Типовых правил внутреннего контроля кредитной организации, утвержденных Ассоциацией Российских Банков 13.03.2013, а также разработанных на основе указанных документов банковских Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма ПАО Сбербанк №881-9-р от 29.03.2016.

«Правилами внутреннего контроля ПАО Сбербанк в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», разработанными по согласованию с Банком России на основании Положения Банка России от 02.03.2012 № 375-П, Постановления Правительства РФ от 30.06.2012 № 667, Типовых правил внутреннего контроля кредитной организации, утвержденных Ассоциацией Российских Банков 13.03.2013,  в  соответствии с  пунктом  2  статьи  7  ФЗ №   115-ФЗ  установлены  признаки необычных операций, которыми руководствуется Банк при принятии решения об отказе в выполнении распоряжений клиентов.                                                                                     

Постановлением Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 установлено, что программа выявления операций в целях выявления операций (сделок), осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма, включает критерии выявления необычных сделок и их признаки (п. 19 Постановления).

В программу выявления операций включается перечень критериев и признаков, указывающих на необычный характер сделки, установленных Федеральной службой по финансовому мониторингу, для выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, исходя из характера, масштаба и основных направлений деятельности организации, индивидуального предпринимателя и их клиентов (п. 19(1) Постановления).

Согласно п.5.1 Положения Банка России от 02.03.2012 № 375-П программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, должна содержать процедуры в отношении установленных Федеральным законом операций, подлежащих обязательному контролю, а также операций, в отношении которых при реализации кредитной организацией Правил внутреннего контроля возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Согласно п.5.2 Положения Банка России от 02.03.2012 № 375-П в программу выявления операций включаются, в частности:

-  перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержащихся в приложении к Положению № 375-П, в целях выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, исходя из характера, масштаба и основных направлений деятельности кредитной организации и ее клиентов. Кредитная организация вправе дополнять перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, по своему усмотрению. Решение о квалификации (неквалификации) операции клиента в качестве подозрительной операции кредитная организация принимает самостоятельно на основании имеющейся в ее распоряжении информации и документов, характеризующих статус и деятельность клиента, осуществляющего операцию, а также его представителя и (или) выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (при их наличии);

- особенности выявления операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, осуществляемых с использованием современных технологий, создающих для клиента возможность распоряжаться денежными средствами дистанционно, в том числе используя аналог собственноручной подписи, коды, пароли;

-   перечень мер, принимаемых кредитной организацией в отношении клиента и его операций в случае осуществления клиентом систематически и (или) в значительных объемах операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (таких, как пересмотр степени (уровня) риска клиента, обеспечение повышенного внимания к операциям клиента с денежными средствами или иным имуществом, отказ клиенту в предоставлении услуг дистанционного банковского обслуживания, в том числе в приеме от него распоряжения о совершении операции по банковскому счету (вкладу), подписанному аналогом собственноручной подписи, и переход на прием от такого клиента расчетных документов только на бумажном носителе в случае, если такие условия предусмотрены договором между кредитной организацией и клиентом).

В программу выявления операций могут включаться иные положения по усмотрению кредитной организации.

Пунктом 2 статьи 7 ФЗ № 115-ФЗ закреплено, что кредитные организации должны разработать правила внутреннего контроля и программы его осуществления.

При реализации Правил внутреннего контроля в случае, если операция, проводимая по банковскому счету клиента, квалифицируется Банком в качестве операции, подпадающей под какой-либо из критериев, перечисленных в Правилах, Банк вправе запросить у клиента представления не только документов, выступающих формальным основанием для совершения такой операции по счету, но и документов по всем связанным с ней операциям, а также иной необходимой информации, позволяющей Банку уяснить реальные цели и характер рассматриваемых операций, в том числе документов, подтверждающих источники поступления денежных средств на счет клиента, что согласуется с разъяснениями Банка России, изложенными в письме от 03.09.2008 № 111-Х «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций клиентов кредитных организаций».

Приложением «Признаки, указывающие на необычный характер сделки (классификатор)» к Положению Банка России от 02.03.2012 № 375-П (аналогичные условия установлены «Правилами внутреннего контроля ПАО Сбербанк в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма») к признакам, указывающим на необычный характер операции, относятся, в частности:

-  иные общие признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации-отмывания доходов, полученных преступным путем (код 1199 по Правилам внутреннего контроля Банка);

-    иные признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, при проведении операций с денежными средствами в наличной форме и переводов денежных средств (код 1499 по Положению Банка России №375-П);

-  поступление денежных средств на счет клиента - юридического лица - резидента (получатель) от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием (транзитные операции). При этом одновременно соблюдаются следующие условия (код 1414 по Положению Банка России №375-П):

- получатель имеет незначительный по сравнению с объемами поступающих средств уставный капитал и с даты его государственной регистрации прошел небольшой период;

- зачисленные денежные средства в короткий период перечисляются в адрес резидента (нескольких резидентов) или нерезидента (нескольких нерезидентов);

- со счета получателя, используемого для указанных целей, уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности получателя денежных средств.

Кроме того, в Письме от 31.12.2014 N 236-т Банк России указывал кредитным организациям на повышение внимания к отдельным операциям клиентов, в частности выделял «транзитные» операции обладающие следующим признаком, указывающим на необычный характер сделки, согласно Положению Банка России от 02.03.2012 № 375-П (код 1414):

«Поступление денежных средств на счет клиента - юридического лица - резидента (получатель) от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием (транзитные операции).

При этом одновременно соблюдаются следующие условия:

- получатель имеет незначительный по сравнению с объемами поступающих средств уставный капитал и с даты его государственной регистрации прошел небольшой период;

- зачисленные денежные средства в короткий период перечисляются в адрес резидента (нескольких резидентов) или нерезидента (нескольких нерезидентов);

- со счета получателя, используемого для указанных целей, уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется  в незначительных размерах,  не сопоставимых с масштабом деятельности получателя денежных средств.                                                                                       

На основании пункта 11 статьи 7 ФЗ № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Банк воспользовался вышеуказанным и предусмотренным пунктом 11 статьи 7 ФЗ № 115-ФЗ правом с учетом требований Банка России и Правительства РФ и 05.09.2017, 11.09.2017, 20.09.2017 отказал в выполнении распоряжений Истца о совершении вышеуказанных операций по счету 

<

***>.

06.09.2017, 11.09.2017, 21.09.2017 Банком в соответствии с пунктом 13 статьи 7 ФЗ № 115-ФЗ направлена информация об отказе в совершении операций посредством электронного сообщения в уполномоченный орган (Федеральная служба по финансовому мониторингу) в порядке, предусмотренном Указанием Банка России от 23.08.2013 № 3041-У.

По смыслу изложенного ФЗ № 115-ФЗ предоставляет право Банку самостоятельно согласно требований внутренних нормативных актов и Банка России относить сделки клиентов Банка к сомнительным, влекущим применение внутренних организационных мер, иначе лицензия Банка может быть отозвана вследствие нарушения ФЗ № 115-ФЗ, Положения Банка России от 02.03.2012 № 375-П.

Указанные права даны Банку как кредитной организации без дополнительных условий, поскольку направлены на реализацию в РФ системы противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, являющейся одной из первоочередных задач государства - статья 1 ФЗ № 115-ФЗ.

Договором между сторонами также предусмотрена возможность принятия мер, которые непосредственно отражены в ФЗ № 115-ФЗ. Условиями открытия и обслуживания расчетного счета ПАО Сбербанк в рамках заключенного договора банковского обслуживания установлено право Банка полностью или частично приостановить операции Истца, а также отказать в совершении операций, в случаях установленных законодательством Российской Федерации, а также если у Банка возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Кроме того, Истец обязуется предоставить в Банк одновременно с распоряжениями и в установленные пунктами 7.4 и 7.5 Условий расчетно-кассового обслуживания сроки сведения и документы, необходимые для выполнения Банком функций, установленных ФЗ №115-ФЗ и нормативных актов Банка России, в том числе, но не исключительно: достоверные сведения о себе, своих доверенных лицах, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах (пункт 8.1 Условий открытия и обслуживания расчетного счета ПАО Сбербанк).

Банком при поступлении на исполнение спорных платежных поручений от Истца были запрошены информация и документы, подтверждающие экономический смысл осуществляемых операций (запросы прилагаем)..

С учетом норм действующего законодательства и инструкций Банка России, договорных отношений с Истцом Банк принял решение по спорным операциям, как операциям, в отношении которых возникли подозрения в их совершении, в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и 05.09.2017, 11.09.2017, 20.09.2017 отказал в проведении операций, надлежащим образом уведомив об этом Истца.

Учитывая изложенное, суд отклоняет доводы заявителя о том, что ответчик должен направить в Росфинмониторинг сведений, необходимых для исключения ООО «ГостСтрой-72» из списка 639-П.

Согласно п.п. 13.4, 13.5 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ в случае принятия организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, решения об отказе от проведения операции, предусмотренного пунктом 11 настоящей статьи, а в случае, если данная организация является кредитной организацией, - также решения об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), предусмотренного абзацем вторым пункта 5.2 настоящей статьи, клиент с учетом полученной от указанной организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, информации о причинах принятия соответствующего решения вправе представить в эту организацию документы и (или) сведения об отсутствии оснований для принятия решения об отказе от проведения операции или об отказе от заключения договора банковского счета (вклада).

Организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, обязана рассмотреть представленные клиентом документы и (или) сведения и в срок не позднее десяти рабочих дней со дня их представления сообщить клиенту об устранении оснований, в соответствии с которыми ранее было принято решение об отказе от проведения операции или об отказе от заключения договора банковского счета (вклада) либо о невозможности устранения соответствующих оснований исходя из документов и (или) сведений, представленных клиентом.

В случае получения от кредитной организации, профессионального участника рынка ценных бумаг, страховой организации (за исключением страховой медицинской организации, осуществляющей деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страхового брокера, управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитного потребительского кооператива, в том числе сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, микрофинансовой организации, общества взаимного страхования, негосударственного пенсионного фонда, ломбарда (далее для целей настоящего пункта - финансовая организация) сообщения о невозможности устранения оснований, в соответствии с которыми ранее было принято решение об отказе от проведения операции или об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), исходя из документов и (или) сведений, представленных клиентом в соответствии с пунктом 13.4 настоящей статьи, клиент указанной финансовой организации (далее для целей настоящего пункта - заявитель) вправе обратиться с заявлением и указанными документами и (или) сведениями в межведомственную комиссию, созданную при Центральном банке Российской Федерации.

Требования к заявлению, состав межведомственной комиссии, порядок и сроки рассмотрения межведомственной комиссией заявления и документов и (или) сведений, представленных заявителем, и порядок принятия решения по результатам такого рассмотрения устанавливаются Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом. При этом общий срок рассмотрения межведомственной комиссией заявления и документов и (или) сведений, представленных заявителем, не может превышать двадцать рабочих дней со дня обращения заявителя. 

Таким образом, информация может быть направлена в уполномоченный орган в случае изменения ранее принятого решения самой кредитной организацией, либо принятия соответствующего решения межведомственной комиссией.

Как следует из искового заявления, ПАО Сбербанк такого решения не принималось, в Межведомственную комиссию заявитель не обращался.

Между тем, согласно части 4 статьи 198 АПК Российской Федерации заявление о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действии (бездействия) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц может быть подано в арбитражный суд в течение трех месяцев со дня, когда гражданину, организации стало известно о нарушении их прав и законных интересов, если иное не установлено федеральным законом.

Согласно правовой позиции Конституционного Суда Российской Федерации, изложенной в Определении от 18.11.2004 г. №367-0, само по себе установление в законе сроков для обращения в суд с заявлениями о признании ненормативных актов недействительными, а решений, действий (бездействия) - незаконными обусловлено необходимостью обеспечить стабильность и определенность административных и иных публичных правоотношений и не может рассматриваться как нарушающее право на судебную защиту, поскольку несоблюдение установленного срока, в силу соответствующих норм Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не является основанием для отказа в принятии заявлений по делам, возникающим из административных и иных публичных правоотношений, вопрос о причинах пропуска срока решается судом после возбуждения дела, то есть в судебном заседании.

В частях 1 и 2 статьи 117 Арбитражного процессуального кодекса установлено, что процессуальный срок подлежит восстановлению по ходатайству лица, участвующего в деле, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом. Арбитражный суд восстанавливает пропущенный процессуальный срок, если признает причины пропуска уважительными.

Отсутствие уважительных причин к восстановлению срока, установленного частью 4 статьи 198 Арбитражного процессуального кодекса, может являться основанием для отказа в удовлетворении заявленных требований.

Между тем, общество обратилось в Арбитражный суд Тюменской области с требованием о признании незаконным отказа ПАО «Сбербанк» в лице начальника управления Центра корпоративных решений ПАО «Сбербанк» ФИО1 от 12.04.2018 № 180410-0079-407400 16.08.2018, следовательно, процессуальный срок на обращение с рассматриваемым требованием обществом в данном случае пропущен. При этом каких-либо уважительных причин пропуска срока для обращения в суд заявителем не указано.

При указанных обстоятельствах, суд полагает необходимым отказать обществу в удовлетворении заявленных требований в полном объеме. 

В соответствии со ст.110 АПК РФ судебные расходы по делу относятся судом на ответчика.

Руководствуясь статьями 168-170, 201 Арбитражного процессуального кодекса РФ, арбитражный суд 

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении заявленных требований отказать.

Решение может быть обжаловано в месячный срок со дня его принятия в Восьмой арбитражный апелляционный суд путем подачи апелляционной жалобы через Арбитражный суд Тюменской области.

 Судья

Минеев О.А.