АРБИТРАЖНЫЙ СУД КУРСКОЙ ОБЛАСТИ

г. Курск, ул. К. Маркса, д. 25

http://www.kursk.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А35-4602/2020

15 февраля 2023 года

г. Курск

Резолютивная часть решения объявлена 08.02.2023. 

 

Арбитражный суд Курской области в составе судьи Бесединой А.Ю., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрел в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению

общества с ограниченной ответственностью «Ле’мур» 

к закрытому акционерному обществу «Макоер» 

о взыскании действительной стоимости доли в уставном капитале в размере 21 771 849 руб. 00 коп., суммы неосновательного обогащения в размере 18 214 083 руб. 00 коп.,

третье лицо - ФИО2

В судебном заседании участвуют представители:

от истца: не явился, извещен надлежащим образом,

от ответчика: не явился, извещен надлежащим образом,

от третьего лица: не явился, извещен надлежащим образом.

 

Общество с ограниченной ответственностью «Ле’мур» обратилось в арбитражный суд с иском к закрытому акционерному обществу «Макоер» о взыскании действительной стоимости доли в уставном капитале в размере 21 771 849 руб. 00 коп., суммы неосновательного обогащения в размере 18 214 083 руб. 00 коп.

Определением Арбитражного суда Курской области от 18.08.2020 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен ФИО2

Определением Арбитражного суда Курской области от 16.10.2020 производство по настоящему делу было приостановлено до вступления в законную силу судебного акта, которым закончится рассмотрение дела №А35- 3159/2018 по существу.

Определением Арбитражного суда Курской области от 12.05.2021 производство по делу возобновлено.

Определением Арбитражного суда Курской области от 05.10.2021 производство по настоящему делу было приостановлено до вступления в законную силу судебного акта, которым закончится рассмотрение дела №А35- 3159/2018 по существу.

Определением Арбитражного суда Курской области от 27.01.2023 производство по делу возобновлено.

Представители лиц, участвующих в деле, в судебное заседание не явились.

Дело рассмотрено в соответствии с частью 5 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие представителя ответчика, извещенного о времени и месте судебного заседания надлежащим образом, по имеющимся в деле доказательствам.

Изучив материалы дела, выслушав доводы представителя ответчика, арбитражный суд

УСТАНОВИЛ:

ЗАО «Макоер» создано 06.05.1996 года с уставным капиталом в размере 7 590 000 руб. 00 коп., разделенным на 7 590 обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1 000 руб. 00 коп.

01.09.1998 года согласно протоколу № 09-01 внеочередным общим собранием акционеров было принято решение об увеличении уставного капитала ЗАО «Макоер» до 30 360 000 руб. 00 коп с установлением номинальной стоимости акций в размере 4 000 руб. 00 коп., изменения внесены в устав.

В 2005 году в Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Уральском федеральном округе было представлено Решение о выпуске акций и отчет об итогах выпуска ценных бумах ЗАО «Макоер». Документы, представленные руководителем Общества ФИО2, содержали сведения о об оплате уставного капитана в размере 7 590 руб. 00 коп. исходя из номинальной стоимости акций Общества в I рубль и количества акций 7 590 штук. Последующей оплаты уставного капитала не производилось.

ООО «Ле'мур» приобрело право собственности на 1 897 штук акций ЗАО «Макоер» вследствие внесения учредителями ФИО3, ФИО4 данных акций в качестве взноса в уставной капитал ООО «Ле'мур».

01.12.2014 Общим собранием акционеров ЗАО «Макоер» принято решение о реорганизации Общества в форме преобразования в ООО «Макоер» с участием акционеров: ФИО5 (16,6733% акций) и ООО «Ле'мур» (25,0033% акций), которые единогласно проголосовали «за» по всем вопросам повестки дня, а именно: об изменении места нахождения общества, утверждении новой редакции устава и реорганизации хозяйствующего субъекта в форме преобразования в ООО «Макоер», определении уставного капитала последнего в размере 30 360 005 рублей. 

Регистратор общества констатировал наличие необходимого кворума для проведения собрания (41,6766% акций). 

В части порядка обмена акций ЗАО «Макоер» на доли в ООО «Макоер» было определено, что акционер - владелец голосующих акций, голосовавший против проведения реорганизации, либо не принимавший участия в голосовании, вправе потребовать выкупа обществом принадлежащих ему акций. Выкупленные обществом акции или не предъявленные к выкупу погашаются. При непредъявлении к выкупу и при выкупе у акционера всех имеющихся у него ценных бумаг участие акционера в реорганизуемом обществе прекращается и в состав участников создаваемого в результате реорганизации юридического лица он не входит.

На дату принятия решения о реорганизации в ЕГРЮЛ и уставе ЗАО «Макоер» содержались сведения о размере уставного капитала Общества в сумме 30 360 000 руб. 00 коп., а в Центральном банке РФ содержались сведения об оплате уставного капитала за 7590 акций по номинальной стоимости 1 рубль каждая.

Акционерами ЗАО «Макоер» на дату реорганизации являлись:

- ФИО2 - 2 530 акций (33.33%);

- ФИО5 - 1 268 акций (16.71 % );

- ФИО6 - 1 895 акций (24.97 %);

- ООО «Ле'мур» - 1 897 акций (24,99 %).

В названном собрании не принимали участие акционеры: ФИО2 (33,3465% акций) и ФИО6 (24,9768% акций), включенные в список лиц, имевших право на участие в собрании. 

Согласно передаточному акту от 01.12.2014 ЗАО «Макоер» передало ООО «Макоер» имущество на общую сумму 21 412 127 руб. 53 коп. 

Далее 03.12.2014 состоялось общее собрание участников ООО «Макоер» на котором ФИО5 и ООО «Ле'мур» приняли решение о создании в результате реорганизации ООО «Макоер» с уставным капиталом, распределенным между ФИО5 (40% долей) и ООО «Ле'мур» (60% долей).

В результате обмена акций ЗАО «Макоер» номинальной стоимостью 1 рубль каждая на дату государственной регистрации Общества уставный капитал ООО «Макоер» являлся оплаченным в части 7 590 руб. 00 коп. из 30 360 000 руб. 00 коп.

10.12.2014 года регистрирующим органом в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись № 2144632172705 о прекращении деятельности ЗАО «Макоер» путем реорганизации в форме преобразования, а также запись № 1144632014328 о создании в результате реорганизации ООО «Макоер».

Держателем реестра ЗАО «Макоер» - ООО «Московский фондовый центр» на основании факта реорганизации общества было произведено списание акций со счетов зарегистрированных лиц по состоянию на 10.12.2014 года.

Участниками преобразованного юридического лица в результате конвертации акций в доли стали ФИО5 (40%) и ООО «Ле'мур» (60%).

В соответствии с решением ЗАО «Макоер» о реорганизации и протоколом № 1 общего собрания участников ООО «Макоер», участники были обязаны оплатить уставной капитал общества в размере 30 360 005 руб. 00 коп. Из них 60%, что составляет 18 214 083 руб. 00 коп, в кассу ООО «Макоер» 15.12.2014 внесло ООО «Ле'мур», оставшиеся 12 145 922 руб. 00 коп (40%) внес ФИО5

17.12.2014 ООО «Ле'мур» подало нотариально заверенное заявление о выходе из ООО «Макоер».

Решением единственного участника ООО «Макоер» от 26.12.2014 определен перечень имущества, подлежащего передаче в счет выплаты действительной стоимости доли. Между ООО «Макоер» и ООО «Ле'мур» подписан акт приема-передачи имущества, которым ООО «Макоер» исполнило свою обязанность по оплате действительной стоимости доли, принадлежавшей ООО «Ле'мур».

26.12.2014 решением единственного участника ООО «Макоер» ООО «Ле'мур» с его согласия в натуре была выплачена его доля в уставном капитале ООО «Макоер». Выплата доли в натуре была обусловлена отсутствием у Общества свободных денежных средств.

Решением Арбитражного суда Курской области от 02.02.2016 по делу №А35-655/2015 реорганизация ЗАО «Макоер» в форме преобразования в ООО «Макоер» признана несостоявшейся, в связи с чем, 26.04.2016  регистрирующим органом в Единый государственный реестр юридических лиц внесены записи об исключении из реестра ООО «Макоер» и о восстановлении в государственном реестре ЗАО «Макоер».

Вступившими в законную силу решениями Арбитражного суда Курской области от 14.09.2016 по делу A35-4089/20I6 и от 16.01.2017 по делу № А35-9728/2016 восстановлены данные учета прав ФИО5 ФИО6 на обыкновенные именные бездокументарные акции ЗАО «Макоер». Верховный суд РФ в рамках дела А35-9728/2016 отметил право ООО «Ле'мур» на выход из числа учредителей хозяйствующего субъекта с выплатой ему действительной стоимости доли.

Решением Арбитражного суда Курской области от 17.10.2017 по делу № А35-10000/2016 восстановлены в реестре акционеров ЗАО «Макоер» данные учета прав ФИО2 на обыкновенные именные бездокументарные акции в количестве 2530 штук, номинальной стоимостью 1 рубль каждая, государственный регистрационный номер выпуска акций 1-01-07692-К.

26.02.2019 решением Арбитражного суда Курской области по делу A35-5002/2016 сделка по выплате ООО «Макоер» действительной стоимости доли ООО «Ле'мур» (60%) в уставном капитале Общества признана недействительной.

Как указывает истец, судебной экспертизой по делу A35-5002/20I6 установлен размер рыночной стоимости чистых активов ООО «Макоер» в сумме 87 122 243 руб. 00 коп. по состоянию на дату выхода ООО «Ле'мур» (17.12.2014).

С учетом решения по делу A35-655/2015 доля ООО «Ле'мур» до реорганизации составляла 24,99%. Следовательно, как полагает истец, действительная стоимость доли ООО «Ле'мур» составила 87 122 243 * 24,99 / 100 = 21 771 849 руб. 00 коп.

В период своего существования ООО «Макоер» исполняло все обязательства ЗАО «Макоер». На средства, внесенные ФИО5 и ООО «Ле'мур» в качестве оплаты уставного капитала, ООО «Макоер» приобрело недвижимое имущество, средства от реализации которого были направлены на погашение займов ЗАО «Макоер» и покупку другого недвижимого имущества, которое сдавалось в аренду и приносило прибыль уже ЗАО «Макоер». Займы ООО «Макоер» были израсходованы на удовлетворение требования выкупа акций ЗАО «Макоер» у акционера ФИО6, не принимавшей участия собрании о реорганизации общества, и оплату административных штрафов ЗАО «Макоер».

После признания реорганизации несостоявшейся и признания недействительной сделки по выплате действительной стоимости доли (дела А35-655/2015. A35-5002/20I6) ООО «Ле'мур» денежные средства в размере 18 214 083 руб. 00 коп. (оплата 60% уставного капитала ООО «Макоер») возвращены не были.

Ссылаясь на то, что в установленный срок ответчиком в добровольном порядке не произведена полная выплата действительной стоимости доли ООО «Ле'мур», истец обратился в суд с исковыми требованиями о взыскании действительной стоимости доли в размере 21 771 849 руб. 00 коп. и неосновательного обогащения в размере 18 214 083 руб. 00 коп.

Ответчик заявленные требования отклонил.

Третье лицо поддержало позицию ответчика.

Рассмотрев представленные в материалы дела доказательства, выслушав доводы представителей сторон, арбитражный суд приходит к выводу о необоснованности исковых требований и считает их не подлежащими удовлетворению ввиду следующего.

В соответствии с пунктом 1 статьи 11 Гражданского кодекса Российской Федерации арбитражные суды осуществляют защиту нарушенных или оспоренных гражданских прав.

Согласно части 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспоренных прав.

Условиями предоставления судебной защиты лицу, обратившемуся в суд с соответствующим требованием, являются установление наличия у истца принадлежащего ему субъективного материального права или охраняемого законом интереса, факта его нарушения и факта нарушения прав истца именно ответчиком.

На основании ст. 225.1 АПК РФ арбитражные суды рассматривают споры, связанные с принадлежностью акций, долей в уставном (складочном) капитале хозяйственных обществ и товариществ, паев членов кооперативов, установлением их обременений и реализацией вытекающих из них прав, за исключением споров, вытекающих из деятельности депозитариев, связанной с учетом прав на акции и иные ценные бумаги, споров, возникающих в связи с разделом наследственного имущества или разделом общего имущества супругов, включающего в себя акции, доли в уставном (складочном) капитале хозяйственных обществ и товариществ, паи членов кооперативов.

Согласно ст. 94 ГК РФ при выходе участника общества с ограниченной ответственностью из общества ему должна быть выплачена действительная стоимость его доли в уставном капитале общества или с его согласия выдано в натуре имущество, соответствующее такой стоимости, в порядке, способом и в сроки, которые предусмотрены законом об обществах с ограниченной ответственностью и уставом общества.

В соответствии с положениями ст. ст. 8, 26 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью») участник общества вправе выйти из общества путем отчуждения доли обществу независимо от согласия других его участников или общества, если это предусмотрено уставом общества. Заявление участника общества о выходе из общества должно быть нотариально удостоверено по правилам, предусмотренным законодательством о нотариате для удостоверения сделок. Право участника общества на выход из общества может быть предусмотрено уставом общества при его учреждении или при внесении изменений в его устав по решению общего собрания участников общества, принятому всеми участниками общества единогласно, если иное не предусмотрено Федеральным законом.

В соответствии с п.п.2.1 п. 7 ст. 23 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» доля или часть доли переходит к обществу с даты получения обществом заявления участника общества о выходе из общества, если право на выход из общества участника предусмотрено уставом общества.

Однако, в Арбитражном суде Курской области рассматривалось дело А35-3159/2018 акционера ЗАО «МАКОЕР» ФИО2, закрытого акционерного общества «МАКОЕР» к обществу с ограниченной ответственностью «ЛЕ`МУР», участнику корпорации - акционеру ЗАО «МАКОЕР» ФИО5 о признании несостоявшимся перехода прав и обязанностей от ООО «МАКОЕР» к ЗАО «МАКОЕР» в связи с внесением ФИО5 12 145 922 рублей и ООО «ЛЕ'МУР» 18 214 083 рублей в счет оплаты уставного капитала ООО «МАКОЕР»; о признании несостоявшимся переход прав и обязанностей от ООО «МАКОЕР» к ЗАО «МАКОЕР» по заключенным между ООО «МАКОЕР» и ФИО5 договорам займа.

Решением Арбитражного суда Курской области от 10.06.2022 по делу № А35- 3159/2018 исковые требования удовлетворены в полном объеме. 

Постановлением Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.09.2022, постановлением Арбитражного суда Центрального округа от 17.01.2023 решение Арбитражного суда Курской области от 10.06.2022 по делу № А35-3159/2018 оставлено без изменения.

Как указали суды при рассмотрении данного дела, из содержания искового заявления следует, что требования истца о признании несостоявшимся перехода прав и обязанностей по договорам займа основаны на обстоятельствах проведения незаконной реорганизации недобросовестными лицами и последующего заключения договоров займа в целях искусственного формирования задолженности ООО «Макоер» перед единственным на тот момент его участником - ФИО5, в результате чего общество неоправданно обременялось кредитными обязательствами, которые исполнены на настоящий момент не полностью, что в свою очередь ухудшило финансово-экономическое положение реорганизованного юридического лица, а соответственно и его участника - ФИО2 

Как указано в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ по настоящему делу, с учетом приведенных обстоятельств, ответчики по настоящему делу не могут быть лицами, добросовестно полагавшимися на надлежащее правопреемство на стороне кредитора. 

Представленные в материалы дела приходные кассовые ордера и сведения о движении денежных средств по кассе ООО «Макоер», составленные ФИО6 и подписанные генеральным директором общества ФИО7, назначенным единолично ФИО5, не могут быть признаны надлежащими доказательствами, объективно отражающими реальное внесение ответчиком заемных денежных средств в ООО «Макоер», так как внесение денежных средств осуществлялось единственным участником общества ФИО5 как представителем общества. 

Общество в спорный период осуществляло хозяйственную деятельность и имело положительный баланс, следовательно экономическая целесообразность предоставления ФИО5 займов обществу отсутствовала, а данные действия в силу ст. 10 ГК РФ имеют признаки злоупотребления правом

Преюдициальными судебными актами по делу № А35-5002/2016 признана недействительной сделкой выплата ООО «Ле'мур» действительной стоимости доли в ООО «Макоер», совершенной на основании решения единственного участка ООО «Макоер» от 26.12.2014 и передаточного акта от 26.12.2014.

При рассмотрении требования о признании несостоявшимся переход прав и обязанностей от ООО «МАКОЕР» к ЗАО «МАКОЕР» по односторонней сделке выходу ООО «ЛЕ'МУР» из состава участников ООО «МАКОЕР» арбитражный суд обращает внимание на то обстоятельство, что 17.12.2014 ООО «ЛЕ'МУР» вышло из состава участников хозяйствующего субъекта с выдачей ему в качестве действительной стоимости доли уставного капитала ликвидного имущества, учитывая, что если бы незаконной реорганизации не было, ООО «ЛЕ'МУР» не могло бы выйти из общества.

Из постановления Арбитражного суда Центрального округа по делу №А35- 5002/2016 от 18.10.2019 следует, что имел место факт заведомо недобросовестного осуществления гражданских прав (злоупотребления правом) исключительно с намерением причинить вред другому лицу, в рассматриваемом случае - ФИО2, который выразился в нарушении принципа справедливого распределения активов ООО «МАКОЕР» между обществом и ООО «ЛЕ'МУР», совершении действий, связанных с реорганизацией ЗАО «МАКОЕР» и последующим отчуждением имущества общества.

На основании изложенного в силу части 2 статьи 69 АПК РФ обстоятельства, установленные вступившими в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

Таким образом, вышеуказанными судебными актами установлены обстоятельства, не требующие дальнейшего доказывания, а именно признан несостоявшимся переход прав и обязанностей от ООО «МАКОЕР» к ЗАО «МАКОЕР» по односторонней сделке - выходу ООО «ЛЕ'МУР» из состава участников ООО «МАКОЕР», что имеет преюдициальное значение для разрешения настоящего спора.

При таких обстоятельствах, исходя из заявленных требований и представленных доказательств, суд пришел к выводу о том, что требование истца о взыскании действительной стоимости доли в уставном капитале общества и неосновательного обогащения не подлежит удовлетворению. 

На основании статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по уплате государственной пошлины относятся на истца.

Руководствуясь статьями 6 - 10, 65, 70, 110, 167-170, 176, 177, 180 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд 

Р Е Ш И Л:

В удовлетворении исковых требований общества с ограниченной ответственностью «Ле’мур» отказать в полном объеме.

Настоящее решение может быть обжаловано в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Курской области в срок, не превышающий месяца со дня его принятия.

 

Судья                                                                                                                    А.Ю. Беседина