Арбитражный суд Псковской области

ул. Свердлова, 36, г. Псков, 180000

http://pskov.arbitr.ru

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А52-5268/2020

город Псков

16 мая 2022 года

Резолютивная часть решения оглашена 05 мая 2022 года.

Решение в полном объеме изготовлено 16 мая 2022 года.

Арбитражный суд Псковской области в составе судьи Бурченкова К.К., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания  ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по иску общества с ограниченной ответственностью "Бам" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, место нахождения: 180007, 

<

...>) 

к НИКСПОРТ КРЕДИТ Л.П./NIXPORT CREDIT L.P (Suite 260, 2323-32 Avenue N.E., Calgary, Alberta T2E 6Z3, Canada)

третье лицо: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы Российской Федерации №1 по Псковской области (адрес: 180017, 

<

...>, ОГРН 

<

***>, ИНН: 

<

***>),  

о признании права собственности на долю в уставном капитале общества

и встречному иску НИКСПОРТ КРЕДИТ Л.П./NIXPORT CREDIT L.P

к обществу с ограниченной ответственностью "Бам" 

об обязании предоставить документы о деятельности общества,

при участии в судебном заседании:

от истца (по первоначальному иску): ФИО2, ФИО3 - представители по доверенности;

от ответчика (по первоначальному иску), третьего лица: не явились, извещены надлежащим образом,

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственностью " Бам " (далее - истец, общество "Бам") обратилось в Арбитражный суд Псковской области с исковым заявлением к НИКСПОРТ КРЕДИТ Л.П./NIXPORT CREDIT L.P (далее - ответчик, НИКСПОРТ КРЕДИТ) о признании права собственности на долю в уставном капитале общества "Бам", указав, что ответчик не является юридическим лицом по национальному законодательству места своей регистрации в Канаде, а потому не обладает необходимой правоспособностью для приобретения и владения долей в уставном капитале общества "Бам" по российскому праву.

Определением суда от 21.01.2021 исковое заявление принято к производству, назначено предварительное судебное заседание, судебное разбирательство, делу присвоен номер А52-5268/2020.

Одновременно с этим НИКСПОРТ КРЕДИТ обратилось в Арбитражный суд Псковской области с иском к обществу "Бам" с требованием об обязании предоставить документы о деятельности общества "Бам", как его участнику.

Определением суда от 16.03.2021 исковое заявление принято к производству, назначено предварительное судебное заседание, судебное разбирательство, делу присвоен номер А52-451/2021.

Определением суда от 22.09.2021 дело №А52-451/2021 объединено в одно производство для совместного рассмотрения с делом №А52-5268/2020 с присвоением объединенному делу №А52-5268/2020.

В судебном заседании представители общества "Бам" первоначальный иск поддержали, в удовлетворении встречного иска просили отказать. Настаивали на том, что НИКСПОРТ КРЕДИТ не является юридическим лицом по законодательству Канады, а потому не имеет правосубъектноти на территории России и не могло приобрести статус участника общества по российскому праву. Также обратили внимание на отсутствие удостоверенной в нотариальном порядке сделки, которая могла бы явиться основанием для перехода и  регистрации права НИКСПОРТ КРЕДИТ на долю в уставном капитале общества, на не предоставление такого документа в регистрирующий орган.

Представители НИКСПОРТ КРЕДИТ в судебное заседание не явились, будучи надлежащим образом извещенными о времени и месте его проведения. В ранее состоявшихся судебных заседаниях относительно удовлетворения первоначального иска возражали, встречный иск просили удовлетворить. Настаивали, что  НИКСПОРТ КРЕДИТ по Канадскому праву имеет статус, аналогичный статусу товарищества на вере в российском праве. Обращали внимание на противоречивость поведения руководителя общества "Бам", который фактически признавал действительность соглашения, на основании которого доля в обществе перешла к ответчику, в том числе заявляя требования в рамках дела А52-4456/2018 о признании недействительными отдельных положений данного соглашения, а также заключая с НИКСПОРТ КРЕДИТ различные договоры и получая от него финансирование.

Представитель привлеченной к участию в деле в качестве третьего лица без самостоятельных требований межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы Российской Федерации №1 по Псковской области (далее - инспекция, регистрирующий орган) в судебное заседание не явился, в ранее представленном отзыве принятие решение по существу оставил на усмотрение суда.

В соответствии с частью 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) дело рассмотрено в отсутствие представителей НИКСПОРТ КРЕДИТ и инспекции. 

Исследовав письменные материалы дела и позиции сторон, выслушав представителей истца, арбитражный суд установил следующее. 

НИКСПОРТ КРЕДИТ зарегистрировано 02.08.2017 в Канаде (провинция Альберта) в качестве коммандитного товарищества (limited partnership), регистрационный номер LP20593679; в соответствии со свидетельством Коммандитного товарищества НИКСПОРТ КРЕДИТ от 19.07.2017 Генеральный партнер и Партнер (Партнеры) согласились образовать Коммандитное товарищество согласно Закону о товариществах провинции Альберта, глава Р-3.

07.12.2017 участником общества "Бам" с долей в уставном капитале 90% Ритой Майзенберга, обществом "Бам", НИКСПОРТ КРЕДИТ и ООО "Доломит Плюс" заключено соглашение "О намерении приобретения части доли и порядка расчетов" (далее - соглашение от 07.12.2017), в соответствии с условиями которого Рита Майзенберга приняла на себя обязательство выйти из общества "Бам", а последнее реализовать полученную от неё долю НИКСПОРТ КРЕДИТ за                             6 900 000 руб.

21.12.2017 на общем собрании внеочередного собрания участников общества "Бам" участником общества с долей в уставном капитале 10% и руководителем  общества ФИО4 принято решение продать НИКСПОРТ КРЕДИТ принадлежащую обществу "Бам" после выхода из его состава Риты Майзенберга долю в размере 90%, о чем составлен протокол №2. 

Платежным поручением от 22.12.2017 №97656 Мервальдис Круминьш по поручению НИКСПОРТ КРЕДИТ перевел обществу "Бам" 6 900 000 руб. в счет покупки 90% доли в уставном капитале общества.

12.01.2018 на основании представленного руководителем общества "Бам" заявления по форме Р14001, протокола внеочередного собрания участников обществ от 21.12.2017 №2, заявления Риты Майзенберг о выходе из общества и платежного поручения от 22.12.2017 №97656 в Единый государственный реестр юридических лиц внесены сведения о НИКСПОРТ КРЕДИТ, как участнике общества "Бам".

Полагая, что после выхода из состава общества "Бам" Риты Майзенберг ввиду отсутствия у НИКСПОРТ КРЕДИТ правосубъектности само общество стало собственником принадлежащей Рите Майзенберг доли в размере 90% уставного капитала, истец обратился в суд с иском о признании за собой право собственности на данную долю. 

Оценив представленные в дело доказательства в соответствии с требованиями статьи 71 АПК РФ, арбитражный суд считает, что первоначальный иск подлежит удовлетворению, а в удовлетворении встречного иска необходимо отказать, исходя из следующего.

В силу пункта 1 статьи 9 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) граждане и юридические лица по своему усмотрению осуществляют принадлежащие им гражданские права.

При этом согласно пункту 1 статья 48 ГК РФ юридическим лицом признается организация, которая имеет обособленное имущество и отвечает им по своим обязательствам, может от своего имени приобретать и осуществлять гражданские права и нести гражданские обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Юридическое лицо должно быть зарегистрировано в едином государственном реестре юридических лиц в одной из организационно-правовых форм, предусмотренных настоящим Кодексом (пункт 2 статьи 48 ГК РФ).

В статье 1203 ГК РФ указано, что личным законом иностранной организации, не являющейся юридическим лицом по иностранному праву, считается право страны, где эта организация учреждена.

К деятельности такой организации, если применимым является российское право, соответственно применяются правила настоящего Кодекса, которые регулируют деятельность юридических лиц, если иное не вытекает из закона, иных правовых актов или существа отношения.

В соответствии с пунктом 1 статьи 2 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон №14-ФЗ) обществом с ограниченной ответственностью (далее - общество) признается созданное одним или несколькими лицами хозяйственное общество, уставный капитал которого разделен на доли.

Согласно пункту 1 статьи Закона №14-ФЗ участниками общества могут быть граждане и юридические лица.

При этом в пункте 19 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27.06.2017 №23 "О рассмотрении арбитражными судами дел по экономическим спорам, возникающим из отношений, осложненных иностранным элементом" (далее - Постановление №23) закреплено, что арбитражный суд принимает меры к установлению юридического статуса участвующих в деле иностранных лиц и их права на осуществление предпринимательской и иной экономической деятельности (статья 254 АПК РФ).

Для применения положений раздела V АПК РФ под юридическим статусом иностранного лица, участвующего в деле, следует понимать объем правоспособности и дееспособности иностранного лица, который определяется по его личному закону.

Юридический статус иностранной организации определяется по праву страны, где учреждено юридическое лицо, организация, не являющаяся юридическим лицом по иностранному праву, если иное не предусмотрено нормами федерального закона (статьи 1202, 1203 ГК РФ).

Юридический статус иностранного гражданина, занимающегося предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, определяется по праву той страны, где он зарегистрирован как индивидуальный предприниматель, либо страны основного места осуществления предпринимательской деятельности (статья 1201 ГК РФ).

Установление юридического статуса и наличия права на осуществление предпринимательской и иной экономической деятельности участника процесса, а также полномочий его представителя обусловлено необходимостью установления правоспособности и дееспособности соответствующего субъекта на основании норм материального права.

Юридический статус иностранного юридического лица подтверждается, как правило, выпиской из официального торгового реестра страны происхождения. Юридический статус иностранных лиц может подтверждаться иными эквивалентными доказательствами юридического статуса, признаваемыми в качестве таковых законодательством страны учреждения, регистрации, основного места осуществления предпринимательской деятельности, гражданства или места жительства иностранного лица.

При установлении юридического статуса иностранного лица суд может также принимать во внимание открытую информацию в сети "Интернет", размещенную на официальных сайтах уполномоченных иностранных органов по регистрации юридических лиц и содержащую сведения о регистрации юридических лиц.

При таких обстоятельствах, с учетом основания иска, обстоятельством, имеющим существенное значение по настоящему делу, является наличие у зарегистрированного на территории иностранного государства НИКСПОРТ КРЕДИТ статуса юридического лица, который позволял бы ему войти в состав участников  общества "Бам".

Порядок уяснения арбитражными судами содержания норм иностранного права установлен статьей 1191 ГК РФ, статьей 14 АПК РФ и разъяснен в пунктах 42 - 46 Постановление №23).

Согласно указанным нормам содержание норм иностранного права устанавливается судом в соответствии с их официальным толкованием, практикой применения и доктриной в соответствующем иностранном государстве. Для решения этого вопроса суд может обратиться за содействием и разъяснением в компетентные органы или организации в Российской Федерации и за границей, привлечь экспертов, в том числе образовательных, научных или учебных заведений Российской Федерации, занимающихся исследованиями иностранного права.

Предмет судебного исследования о содержании норм иностранного законодательства касается исключительно вопросов права. Следуя принципу "Jura novit curia" ("Суд знает законы") и пункту 1 статьи 168 АПК РФ (обязанность суда по определению законов и иных нормативных правовых актов, подлежащих применению при принятии судебного решения), процессуальная активность суда по исследованию вопросов права должна быть существенно выше, чем при решении вопросов по фактическим обстоятельствам дела.

При этом законодательство допускает уяснение судом норм иностранного права посредством содействия лиц, участвующих в деле, в разрешении данного вопроса, либо выполнении обязанности по доказыванию содержания норм иностранного права по требованию суда. Однако и в данном случае суд не освобождается от обязанности по установлению содержания норм иностранного права (пункт 44 Постановления №23, пункт 17 Обзора судебной практики по некоторым вопросам, связанным с рассмотрением арбитражными судами дел с участием иностранных лиц, изложенного в информационном письме Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 09.07.2013 №158).

Арбитражный суд вправе считать содержание норм иностранного права установленным, если представленное одной из сторон заключение по вопросам содержания норм иностранного права содержит необходимые и достаточные сведения и не опровергнуто при этом другой стороной путем представления сведений, свидетельствующих об ином содержании норм иностранного права (пункт 44 Постановления №23).

В ходе рассмотрения настоящего дела судом принимались возможные меры к установлению содержания норм иностранного государства Канады относительно правового статуса и правосубъектности НИКСПОРТ КРЕДИТ.

Так, в адрес Министерства юстиции Российской Федерации и его территориальных органов неоднократно направлялись запросы о содействии и разъяснении содержания норм иностранного права по вопросу о том, какими нормами права по национальному законодательству Канады (провинция Албьерта) определяется юридический статус коммандитного товарищества (limited partnership), а так же о том, является ли  коммандитное товарищество (limited partnership) по национальному законодательству Канады (провинция Албьерта) юридическим лицом, может ли оно от своего имени приобретать гражданские права, в том числе имущество и имущественные права, владеть долями иных обществ (юридических лиц); также судом направлялось поручение об обеспечении препровождения в компетентный орган Канады документов по вопросу оказания содействия и разъяснений содержания приведенных выше норм национального законодательства.

06.08.2021 от Управления Министерства юстиции Российской Федерации по Псковской области поступил ответ, согласно которому запрос суда от 19.07.2021 направлен в адрес Главного управления Министерства юстиции Российской Федерации по Санкт-Петербургу  (исх. от 03.08.2021 №60/03-1934) для передачи на исполнение компетентному органу Канады.

Однако к моменту принятия решения по настоящему делу соответствующие разъяснения в суд не поступили.

Вместе с тем истец, обосновывая заявленные требования, представил подготовленное научными работниками ФГАО ВО "Южный федеральный Университет" правовое заключение по вопросу статуса и право- и дееспособности (правосубъектности) коммандитного товарищества, зарегистрированного в соответствии с главой 3 Закона о товариществах провинции Альберта, Канада (далее - правовое заключение).

Исходя из выводов указанного правового заключения следует, что в рамках правопорядка провинции Альберта, Канада НИКСПОРТ КРЕДИТ юридическим лицом не является; на территории Российской Федерации приобретать гражданские права, в том числе имущество и имущественные права, а также нести соответствующие обязанности, заключать и исполнять сделки может не НИКСПОРТ КРЕДИТ, а его генеральный партнер.

Указанное правовое заключение подготовлено заведующим кафедрой международного права факультета  ФГАО ВО "Южный федеральный Университет" кандидатом юридических наук ФИО5 и доцентами данной кафедры кандидатами юридических наук ФИО6 и ФИО7, которыми в ходе исследования проведен формально-юридический анализ положений законодательства провинции Альберта, системный анализ законодательных актов, материалов судебной практики и доктрины в сфере правового статуса партнерств с ограниченной ответственностью, синтез, формулирование вывода на основе обобщения полученных данных по включенным в структуру заключения вопросам.

Представители  НИКСПОРТ КРЕДИТ выводы представленного истцом правового заключения путем представления сведений, свидетельствующих об ином содержании норм иностранного права, не оспорили, при том, что судом им неоднократно разъяснялось на соответствующую процессуальную обязанность с указанием последствий ее неисполнения; определением от 06.04.2022 по ходатайству представителя ответчика в связи с намерением последнего заключить договор на проведение соответствующего правового исследования суд откладывал рассмотрение дела. Вместе с тем, в судебное заседание 05.05.2022 представители ответчика не явились, ходатайства об его отложении, в том числе в связи с недостаточностью  времени для предоставления правового заключения со своей стороны, не завили.

Между тем, в соответствии со статьями 8 и 9 АПК РФ судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности и равноправия сторон. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий. Нежелание представить доказательства должно квалифицироваться исключительно как отказ от опровержения того факта, на наличие которого аргументировано со ссылкой на конкретные документы указывает процессуальный оппонент. Участвующее в деле лицо, не совершившее процессуальное действие, несет риск наступления последствий такого своего поведения. 

При таких обстоятельствах суд полагает установленным, что НИКСПОРТ КРЕДИТ правоспособностью на территории Российской Федерации не обладает, а следовательно, не могло приобрести статус участника общества "Бам".

Более того, в соответствии с пунктом 1 статья 21 Закона №14-ФЗ переход доли или части доли в уставном капитале общества к одному или нескольким участникам данного общества либо к третьим лицам осуществляется на основании сделки, в порядке правопреемства или на ином законном основании.

Доля или часть доли в уставном капитале общества переходит к ее приобретателю с момента внесения соответствующей записи в единый государственный реестр юридических лиц, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 7 статьи 23 настоящего Федерального закона. Внесение в единый государственный реестр юридических лиц записи о переходе доли или части доли в уставном капитале общества в случаях, не требующих нотариального удостоверения сделки, направленной на отчуждение доли или части доли в уставном капитале общества, осуществляется на основании правоустанавливающих документов (пункт 12 статьи 21 Закона №14-ФЗ).

В соответствии с пунктом 11 Закона №14-ФЗ 13.1 сделка, направленная на отчуждение доли или части доли в уставном капитале общества, подлежит нотариальному удостоверению путем составления одного документа, подписанного сторонами. Несоблюдение нотариальной формы влечет за собой недействительность этой сделки.

Нотариальное удостоверение этой сделки не требуется в случаях перехода доли или части доли к обществу, предусмотренных пунктом 18 настоящей статьи и пунктами 4 - 6 статьи 23 настоящего Федерального закона, и в случаях распределения доли между участниками общества и продажи доли всем или некоторым участникам общества либо третьим лицам в соответствии со статьей 24 настоящего Федерального закона.

В силу пункта Закона №14-ФЗ 13.1 документами, на основании которых была приобретена доля или часть доли в уставном капитале общества, могут быть, в частности: 1) договор или иная сделка, в соответствии с которыми участник общества приобрел долю или часть доли, если доля или часть доли приобретена на основании сделки; 2) решение единственного учредителя о создании общества при создании общества с одним участником общества; 3) договор об учреждении общества или учредительный договор общества, заключенный ранее 1 июля 2009 года, при создании общества с несколькими участниками общества; 4) свидетельство о праве на наследство, если доля или часть доли перешла к участнику общества по наследству; 5) решение суда в случаях, если судебным актом непосредственно установлено право участника общества на долю или часть доли в уставном капитале общества; 6) протоколы общего собрания общества в случае приобретения доли или части доли при увеличении уставного капитала общества, распределении долей, принадлежащих обществу, между его участниками и в иных случаях, если приобретение доли или части доли происходит непосредственно на основании решения общего собрания общества.

Между тем, как видно из представленных инспекцией на запрос суда материалов, при регистрации права НИКСПОРТ КРЕДИТ на долю в уставном капитале общества "Бам" предусмотренные Законом №14-ФЗ документы не предоставлялись.

Более того, с учетом того, что на момент заключения соглашения от 07.12.2017 Рита Майзенберга являлась участником общества "Бам" и доля еще не перешла к самому обществу, данное соглашение подлежало нотариальному удостоверению, чего сделано не было.

Таким образом, регистрация в Едином государственном реестре юридических лиц права НИКСПОРТ КРЕДИТ на долю в уставном капитале общества "Бам" произошла в отсутствие законных оснований и правоустанавливающих документов.

С учетом совокупности приведенных обстоятельств, в том числе наличия у представителей общества "Бам" заблуждения относительно статуса НИКСПОРТ КРЕДИТ на момент заключения соглашения от 07.12.2017, довод ответчика о злоупотреблении правом со стороны истца не может являться основанием для отказа в удовлетворении иска, при том, что вопрос о взыскании с общества "Бам" денежных средств, выплаченных в счет оплаты доли НИКСПОРТ КРЕДИТ и в ходе осуществления финансирования общества, может быть решен в отдельном судебном процессе.

В соответствии с абзацем 2 статьи 12 ГК РФ признание права является одним из способов защиты гражданских прав.

С учетом того, что НИКСПОРТ КРЕДИТ ввиду своего статуса не могло являться стороной договора по приобретению доли в уставном капитале общества "Бам", более того, такой договор не являлся основанием для внесения записи о регистрации права ответчика в Едином государственном реестре юридических лиц и в регистрирующий орган не предоставлялся, между тем, после выхода Риты Майзенберга из состава участников общества "Бам" собственником принадлежащей ей доли в размере 90% уставного капитала стало само общество, суд полагает, что заявленное требование о признании за обществом "Бам" права собственности на зарегистрированную за НИКСПОРТ КРЕДИТ долю в уставном капитале данного общества в размере 90% является надлежащим способом защиты права и подлежат удовлетворению.

Принимая во внимание факт удовлетворения заявленных обществом "Бам" требований по первоначальному иску в удовлетворении встречного иска НИКСПОРТ КРЕДИТ об истребовании документов о деятельности общества надлежит отказать ввиду отсутствия у НИКСПОРТ КРЕДИТ статуса участника общества "Бам".

В силу статьи 110 АПК РФ понесенные обществом "Бам" расходы по уплате государственной пошлины подлежат взысканию с НИКСПОРТ КРЕДИТ, государственная пошлина, оплаченная НИКСПОРТ КРЕДИТ при обращении с встречным иском, подлежит отнесению не него.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

РЕШИЛ:

признать за обществом с ограниченной ответственностью "Бам" право собственности на долю в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью "Бам" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, место нахождения: 180007, 

<

...>) в размере 90% номинальной стоимостью 9 000 руб., зарегистрированную за НИКСПОРТ КРЕДИТ Л.П./NIXPORT CREDIT L.P. (Suite 260, 2323-32 Avenue N.E., Calgary, Alberta T2E 6Z3, Canada).

В удовлетворении встречного иска НИКСПОРТ КРЕДИТ Л.П./NIXPORT CREDIT L.P. к обществу с ограниченной ответственностью "Бам" о предоставлении документов о деятельности общества – отказать.

Взыскать с НИКСПОРТ КРЕДИТ Л.П./NIXPORT CREDIT L.P. в пользу общества с ограниченной ответственностью "Бам" 6 000 руб. расходов по оплате государственной пошлины.

На решение в течение одного месяца после его принятия может быть подана апелляционная жалоба в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Псковской области.

СудьяК.К. Бурченков