г. Владимир                                             

«03» апреля 2025 года                                                     Дело № А43-29719/2024

Резолютивная часть постановления объявлена 25.03.2025.

Полный текст постановления изготовлен 03.04.2025.

Первый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Семеновой М.В.,

судей Насоновой Н.А., Митропан И.Ю.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Вареник Г.И.,

рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью «Факт» на решение Арбитражного суда Нижегородской области от 19.12.2024 по делу                № А43-29719/2024, по иску ФИО1                        (ИНН 

<

***>) к обществу с ограниченной ответственностью «Факт» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) об обязании предоставить документы для ознакомления,

при участии:

от ответчика (заявителя) - общества с ограниченной  ответственностью «Факт» - директора ФИО2 (приказ от 13.03.2013 № 1, протокол от 16.01.2024 № 1/2024), паспорт; 

ФИО1 явку не обеспечил, о времени и месте судебного заседания извещен надлежащим образом,

у с т а н о в и л :

ФИО1 (далее – ФИО1, истец) обратился в Арбитражный суд Нижегородской области с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Факт» (далее – ООО «Факт», Общество, ответчик) об обязании предоставить для ознакомления следующие документы:

1) Оборотно - сальдовые ведомости за 2019-2023 годы по:

- Счетам 01, 02, 10, 41 с детализацией по статьям;

- Счетам 20, 26, 44 с детализацией по статьям затрат; 

- Счетам 50, 51 с детализацией по статьям движения денежных средств;

- Счетам 60, 62, 66, 67, 68, 69 (по всем субсчетам) с детализацией по контрагентам;

- Счетам 70, 71, 73 с детализацией по работникам организации; 

- Счетам 75, 76 (по всем субсчетам) с детализацией по контрагентам; 

- Счетам 80, 84 с детализацией по участникам;

- Счетам 90, 91, 99 (по всем субсчетам) с детализацией по статьям прочих доходов и расходов.

2) Гражданско-правовые договора Общества (с приложениями, дополнениями и соглашениями, УПД, товарными накладными) за 2019-2020 годы. 

3) Штатное расписание общества по состоянию на 2019-2020 годы. 

4) Ведомости по выплате заработной платы работникам по месяцам за 2019-2020 года.

5) Отчетность, направленную в ФНС за период с 01.04.2019 по 01.04.2021.

6)  Отчетность, направленную в ПФ РФ за период с 01.04.2019 по 01.04.2021.

7)  Реестры платежей за 2019 - 2024 годы.

8)  Договоры аренды за 2019-2024 годы.

9) Сведения о расходах по бизнес карте с предоставлением отчетныхдокументов.

10) Сведения о расходах по топливным картам и отчетные документы с путевыми листами за 2019-2024 года.

Решением от 19.12.2024 Арбитражный суд Нижегородской области обязал Общество предоставить ФИО1 в течение 15 дней со дня вступления в силу настоящего решения для ознакомления следующие документы:

1) Оборотно-сальдовые ведомости за период с января 2019 по март 2023 включительно по: счетам 01, 02, 10, 41 с детализацией по статьям; счетам 20, 26, 44 с детализацией по статьям затрат; счетам 50, 51 с детализацией по статьям движения денежных средств; счетам 60, 62, 66, 67, 68, 69 (по всем субсчетам) с детализацией по контрагентам; счетам 70, 71, 73 с детализацией по работникам организации; счетам 75, 76 (по всем субсчетам) с детализацией по контрагентам; счетам 80,84 с детализацией по участникам; счетам 90, 91, 99 (по всем субсчетам) с детализацией по статьям прочих доходов и расходов;

2) Гражданско-правовые договора ООО «Факт» (с приложениями, дополнениями и соглашениями, УПД, товарными накладными) за 2019-2020 годы;

3)  Штатное расписание ООО «Факт» по состоянию на 2019-2020 годы;

4)  Ведомости по выплате заработной платы работникам ООО «Факт» по месяцам за 2019-2020 годы;

5)  Отчетность, направленную в ФНС за период с 01.04.2019 по 01.04.2021;

6)  Отчетность, направленную в ПФ РФ за период с 01.04.2019 по 01.04.2021;

7)  Договоры аренды за 2019-2020, 2024 годы;

8)  Сведения о расходах по бизнес карте с предоставлением отчетных документов за период с января 2019 по 2023.

Взыскал с ООО «Факт» в пользу ФИО1 неустойку за неисполнение данного решения, начиная с 16 дня после вступления настоящего решения в законную силу по день его фактического исполнения в размере 500 руб. в день.

Не согласившись с принятым по делу решением, Общество обратилось в Первый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить и принять по делу новый судебный акт, которым отказать ФИО1 в удовлетворении исковых требований в полном объеме.

Заявитель указывает, что ФИО1 знакомился со всеми оригиналами запрошенных им документов (акт ознакомления от 08.04.2024), подписанный ФИО1 по месту нахождения исполнительного органа ответчика; документы за 2019г. и 2020г. не относятся к числу документов, попадающих под исключения; документы из запрашиваемого периода 2019г. и 2020г. относятся к прошлым периодам деятельности Общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), соответственно обязанности по предоставлению данных документов за указанный период у ООО «Факт» не имеется; ФИО1 был признан банкротом, финансовым управляющим был утвержден ФИО3, Общество предоставило ФИО3 копии запрашиваемых документов, а также сообщило о возможности его личного ознакомления с документацией Общества в помещении исполнительного органа организации; вступившим в силу судебным актом (определением от 26.03.2024), принятым с участием тех же самых сторон, судом установлен факт исполнения определения Арбитражного суда Нижегородской области от 10.03.2023 об истребовании доказательств документов oт ООО «Факт» за период с 2019г. в дело о банкротстве ФИО1; требования о предоставлении ФИО1 для ознакомления сведений о расходах по бизнес карте за 2019-2023 годы, а также договоров аренды за 2024г. истцом ни разу не заявлялось к ООО «Факт» (в запросе ФИО1 от 20.03.2024 данные документы не указаны, дополнительных требований по этим документам также не было), указанные документы впервые были перечислены только в просительной части искового заявления по настоящему делу.

Представитель заявителя в судебном заседании поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе, считает решение суда первой инстанции необоснованным и незаконным, просил его отменить. 

ФИО1 явку в судебное заседание не обеспечил.

В порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд рассматривает жалобу в отсутствие  ФИО1, надлежащим образом извещенного о времени и месте судебного разбирательства.

Законность и обоснованность принятого по делу решения проверены Первым арбитражным апелляционным судом в порядке главы 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, ООО «Факт» зарегистрировано в качестве юридического лица 13.03.2013.

ФИО1 является участником Общества с размером доли 25% уставного капитала.

Истец 20.03.2024 обратился к ООО «Факт» с запросом о предоставлении информации о деятельности Общества, об ознакомлении с бухгалтерской и иной документацией. Запрос получен Обществом 21.03.2024.

Ответчик требование о предоставлении документов оставил без удовлетворения.

Указанные обстоятельства послужили истцу основанием для обращения в суд с иском.

Суд первой инстанции, руководствуясь Федеральным законом от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об общества с ограниченной ответственностью», информационным письмом Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ», Федеральным законом от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», установив, что обязанность по представлению документов для ознакомления на законное требование истца ответчиком не исполнена, а факт наличия у истца статуса участника подтвержден, удовлетворил требования.

Повторно рассмотрев дело, проверив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции не нашел оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

В силу части 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации, части 1 статьи 8 от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об общества с ограниченной ответственностью»  (далее – Закон об ООО) участнику общества в ограниченной ответственностью принадлежит безусловное право получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Закона об ООО участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его документами бухгалтерского учета и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Праву участника получать информацию о деятельности общества корреспондирует обязанность общества предоставить участнику возможность ознакомления с такой информацией, в том числе путем предоставления заверенных копий документов, образующихся в деятельности общества.

Согласно пункту 2 статьи 50 Закона об ООО общество по требованию участника обязано обеспечить ему доступ к документам, неисчерпывающий перечень которых приведен в подпунктах 1 - 13 части 2 статьи 50 Закона об ООО.

Пунктом 4 статьи 50 Закона № 14-ФЗ предусмотрены основания для отказа участнику общества в предоставление документов. При этом в отказе в доступе к документам должны быть исчерпывающим образом указаны основания такого отказа.

 Список документов, которые обязано хранить общество содержится в пункте 2 статьи 50 Закона об ООО. Этот перечень не является закрытым - установлено, что общество обязано хранить и иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Пунктом 3 статьи 50 Закона об ООО предусмотрена обязанность в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 статьи 50 документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

В соответствии с информационным письмом Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее - Информационное письмо Президиума ВАС РФ № 144) предоставление участнику информации является необходимым условием для реализации его правомочий на участие в управлении делами общества, а также иных правомочий, предусмотренных Законом об обществах с ограниченной ответственностью.

При реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Требование о предоставлении информации и документов должно содержать данные, позволяющие определенно установить характер и объем запрашиваемой информации, и перечень требуемых документов.

Состав бухгалтерской отчетности установлен статьей 14 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете». При этом документы, которыми оформляются факты хозяйственной жизни общества являются документами первичного бухгалтерского учета (статья 9 названного Закона) и подлежат регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета (часть 3 статьи 10 Закона).

Согласно позиции Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, изложенной в пункте 8 Информационного письма Президиума ВАС РФ № 144 даже отсутствие в обществе по каким-либо причинам документов, которые в силу закона должны храниться обществом, не может являться основанием для отказа участнику в удовлетворении заявленных требований. В таком случае общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, о месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда документ будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В этом случае участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом. Непредставление участнику указанной информации является нарушением права участника, за которое общество может быть привлечено к ответственности в установленном законодательством порядке (часть 1 статьи 15.19 КоАП РФ).

Таким образом, бремя подтверждения либо опровержения факта наличия документации в обществе лежит на ответчике, как и бремя подтверждения причины ее отсутствия.

Оценив запрошенный истцом перечень документов, суд первой инстанции пришел к верному выводу об обоснованности исковых требований в части, поскольку доказательств того, что заявленные к предоставлению документы не должны были составляться либо не составлялись Обществом, а также были выданы для ознакомления истцу.

Доказательств наличия в испрашиваемых истцом документах конфиденциальной информации, относящейся к конкурентной сфере, материалы дела не содержат, ответчиком перед судом и участвующими в деле лицами не раскрыты.

 Предусмотренное в подпункте 3 пункта 4 статьи 50 Закона об ООО правомочие общества отказать участнику в предоставлении ряда документов, относящихся к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), не является безусловным основанием, препятствующим суду принять соответствующее решение, возложив на общество обязанность предоставить участнику запрашиваемую документацию, связанную с деятельностью общества, за иной период.

Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом может свидетельствовать в том числе заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.) (абзац 3 пункта 1 Информационное письмо Президиума ВАС РФ № 144).

В пункте 16 Обобщения судебной практики от 15.11.2023 закреплено, что участник общества с ограниченной ответственностью вправе потребовать документы независимо от того, когда они составлены, за исключением документов, перечисленных в подпунктах 10 - 13 пункта 2 статьи 50 Закона об ООО.

При этом судом первой инстанции обосновано отмечено, что передача части копий истребуемых документов в суде при рассмотрении другого дела не освобождает ответчика от обязанности по представлению истцу как участнику общества соответствующих документов для ознакомления. Истец мотивировал требование о предоставлении документации разногласиями по стоимости его доли в уставном капитале ответчика, заявленными им в деле о банкротстве истца (№ А43-5461/2022). Злоупотребления правом в действиях истца не установлено.

Кроме того, истцом заявлено требование о взыскании судебной неустойки в случае неисполнения судебного решения в размере 1000 руб. за каждый день неисполнения решения суда.

В соответствии с частью 1 статьи 2 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации задачами судопроизводства в арбитражных судах являются, в том числе: защита нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов лиц, осуществляющих предпринимательскую и иную экономическую деятельность, а также прав и законных интересов Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, органов государственной власти Российской Федерации, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц в указанной сфере.

В силу статьи 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда являются обязательными для органов государственной власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории Российской Федерации (часть 1). Неисполнение судебных актов, а также невыполнение требований арбитражных судов влечет за собой ответственность, установленную настоящим Кодексом и другими федеральными законами (часть 2).

Согласно статье 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330 Гражданского кодекса Российской Федерации) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В соответствии с пунктом 28 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» (далее - 

Постановление

 № 7) на основании пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 Гражданского кодекса Российской Федерации), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Согласно разъяснениям, содержащимся в пункте 31 Постановления № 7, суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (часть 4 статьи 1 ГПК РФ, части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ).

При определении размера неустойки суд первой инстанции исходил из принципа недопустимости извлечения выгоды из недобросовестного поведения, учел необходимость соблюдения баланса интересов участвующих в деле лиц, а также содержащееся в пункте 32 Постановления № 7 разъяснение Верховного Суда Российской Федерации, согласно которому в результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

Апелляционная инстанция считает решение суда законным и обоснованным и не находит оснований для его отмены.

Выводы суда являются верными, сделаны на основании анализа фактических обстоятельств, имеющих значение для дела, с учетом всех доводов и возражений участвующих в деле лиц, соответствуют фактическим обстоятельствам дела и нормам права.

Довод заявителя кассационной жалобы, что требование об ознакомлении  с частью документов ранее истцом в Общество не направлялось, не является основанием для отмены судебного акта, поскольку все документы, на которые судом указано в резолютивной части судебного акта поименованы истцом в исковом заявлении, доказательств исполнения требований истца до вынесения судебного решения, заявителем жалобы не представлено.

Иные доводы апелляционной жалобы судом второй инстанции отклоняются, так как они были предметом тщательного исследования и оценки суда первой инстанции, не свидетельствуют о нарушении судом норм права и сводятся к переоценке установленных по делу обстоятельств.

С учетом изложенного, апелляционная жалоба Общества не подлежит удовлетворению.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основаниями для безусловной отмены судебного акта, при рассмотрении дела апелляционным судом не установлено.

Согласно части 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации расходы по государственной пошлине за рассмотрение апелляционной жалобы относятся на заявителя.

Руководствуясь статьями 176, 258, 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Первый арбитражный апелляционный суд                

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Нижегородской области от 19.12.2024 по делу № А43-29719/2024 оставить без изменения, апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью «Факт» – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Волго-Вятского округа в двухмесячный срок со дня его принятия.

Председательствующий  судья

М.В. Семенова

Судьи

Н.А. Насонова

И.Ю. Митропан