АРБИТРАЖНЫЙ СУД ТВЕРСКОЙ ОБЛАСТИ 

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

(с перерывом в порядке ст.163 АПК РФ)

Дело № А66-15390/2024

г.Тверь

04 июня 2025 года

 

Резолютивная часть решения оглашена 02 июня 2025 года

Арбитражный суд Тверской области в составе судьи Кольцовой Т.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем Токаревой  С.В., при участии представителей: истца – ФИО1, ответчика – ФИО2, третьего лица – ФИО2, рассмотрев в судебном заседании исковое заявление ФИО3, г.Москва, 

к Обществу с ограниченной ответственностью «КАФТ ЯПЫ», Тверская область, Конаковский район, д.Ручьи (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>),

третье лицо: ФИО4,

об истребовании документов,

УСТАНОВИЛ:

ФИО3, г.Москва обратился в Арбитражный суд Тверской области с исковым заявлением к Обществу с ограниченной ответственностью «КАФТ ЯПЫ», Тверская область, Конаковский район, д.Ручьи, об обязании ответчика в течение двух дней с даты вступления решения по настоящему делу в законную силу предоставить путем отправки по почте на адрес ФИО3 надлежащим образом заверенные единоличным исполнительным органом копии следующих документов за период с 01.01.2022 по 31.10.2024: 

1. Корпоративные соглашения; 

2. Расшифровка статей активов и пассивов к документам бухгалтерской отчетности; 

3. Бухгалтерский баланс за 2023 год с приложениями; 

4. Отчет о финансового хозяйственной деятельности Общества за 2023 год; 

5. Документы первичного бухгалтерского учета, включая: акты, товарные накладные, счета-фактуры, УПД, ПКО, РКО, акты сверок с контрагентами, товарно-транспортные накладные, акты взаимозачета, заявления о зачете; 

6. Внутренние документы Общества; 

7. Список участников Общества; 

8. Все имеющиеся акты (или заключения, решения, постановления, уведомления) налоговых, аудиторских и иных проверок (контрольно-надзорных мероприятий), в том числе, проведенных правоохранительными органами и органами финансового контроля; 

9. Книгу протоколов Общества (опись); 

10. Все протоколы общих собраний участников Общества (очередных, внеочередных), а также свидетельства об удостоверении факта принятия решения органом управления юридического лица и о составе участников (членов) этого органа, присутствовавших при принятии данного решения;

11. Книгу учета доходов и расходов Общества, если составлялась Обществом; 

12. Книга покупок Общества; 

13. Книга продаж Общества; 

14. Гражданско-правовые договоры Общества, в том числе лицензионные договоры, договоры лизинга, со всеми контрагентами с приложениями, подтверждающими исполнение сторонами обязательств по договорам; 

15. Претензионные письма и иная переписка, имеющая отношение к пересмотру или неисполнению заключенных гражданско-правовых договоров; 

16. Трудовые договоры, заключенные между работниками Общества и Обществом; 

17. Должностные инструкции ко всем трудовым договорам Общества; 

18. Договоры о материальной ответственности, заключенные Обществом с работниками; 

19. Приказы Общества о приеме на работу работников; 

20. Приказы о назначении главного бухгалтера Общества; 

21. Приказы Общества о расторжении трудовых договоров; 

22. Приказы Общества о переводах на другую работу; 

23. Приказы Общества о применении дисциплинарного взыскания к работникам; 

24. Расчетные ведомости по форме № Т-51, расчетно-платежные ведомости, платежные ведомости, графики отпусков, зарплатные ведомости всех работников Общества; 

25. Штатное расписание, личные карточки всех работников, табели учета рабочего времени и расчета оплаты труда, табель учета рабочего времени; 

26. Правила внутреннего трудового распорядка Общества; 

27. Положения Общества об оплате труда; 

28. Положении Общества о премировании и/или поощрении; 

29. Приказы о поощрении работников по форме № Т-11, 11а; 

30. Положение о защите персональных данных работников; 

31. Сертификаты и декларации соответствия, лицензии, разрешения и допуски СРО на виды деятельности Общества; 

32. Декларация соответствия условий труда; 

33. Кассовые книги Общества по форме №КО-4; 

34. Книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств Общества по форме № КО-5; 

35. Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов Общества; 

36. Сведения обо всех открытых (закрытых) счетах Общества в банках и иных кредитных организациях с отметкой от ФНС; 

37. Справки от кредитных организаций, в которых были открыты (закрыты) счета, с подтверждением о присоединении к соглашению об электронном документообороте с Ф.И.О и телефонами участников системы; 

38. Выписки по движению денежных средств по открытым (закрытым) счетам Общества в банках и иных кредитных организациях по каждому счету, заверенные соответствующей кредитной организацией, а также в форме электронного документа на флэш-карте; 

39. Инвентаризационные описи Общества; 

40. Годовые отчеты Общества; 

41. Приказы об использовании и закреплении печатей и штампов Общества; 

42. Отчет о совершенных Обществом крупных сделках с указанием вида, предмет, содержание и размер таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок; 

43. Отчет о сделках Общества, в совершении которых имелась/имеется заинтересованность с указанием вида, предмет, содержание и размер таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок; 

44. Отчеты оценщиков, составленных для Общества; 

45. Аудиторские заключения; 

46. Отчетность в фонды социального страхования, налоговые органы, в том числе все налоговые декларации с учетом уточнений, пенсионный фонд, федеральную службу государственной статистики с отметкой о принятии документов в указанные органы; 

47. Учетная политика Общества, составленная в соответствии со ст. 8 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»; 

48. Документы и регистры налогового учета, не указанные выше (например, по налогу на прибыль); 

49. Оборотно-сальдовые ведомости Общества по счетам № 01-99 в разрезе контрагентов и субсчетов в электронном виде на флэш-карте, заверенные ЭЦП Общества; 

50. Оборотно-сальдовые ведомости по забалансовым счетам № 001-011 в электронном виде на флэш-карте, заверенные ЭЦП Общества; 

51. Карточки счетов бухгалтерского учета Общества № 01-99 в разрезе контрагентов и субсчетов в электронном виде на флэш-карте, заверенные ЭЦП Общества; 

52. Информационная база бухгалтерского и налогового учета, применяемая в Обществе (например, 1С), в электронном виде на флэш-карте, заверенные ЭЦП Общества; 

53. Журнал учета проверок общества при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля; 

54. Все постановления (решения) о привлечении Общества к административной, налоговой ответственности. 

В случае неисполнения настоящего решения суда с третьего дня после вступления решения в законную силу взыскать с ООО «Кафт Япы» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) истец просит взыскать судебную неустойку в размере 20 000 рублей за каждый день просрочки исполнения решения суда.

Определением от 26.11.2024 года к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен участник общества с ограниченной ответственностью «КАФТ ЯПЫ» ФИО4.

Определением  от  22  января  2025  года удовлетворено  ходатайство истца об уточнении исковых требований, в части исключения из требований пункты 3, 7, 25, 26, 30, 32, 39 просительной части иска, поскольку данные документы переданы ответчиком после обращения истца в суд с настоящим иском. 

04 марта 2025 года от ответчика поступило ходатайство о приобщении дополнительных документов: почтовых квитанций с описью о направлении истцу документов, а также об отложении судебного заседания для направления ответчику иных документов.

Определением от 21.04.2025 года удовлетворено ходатайство истца об уточнении исковых требований.

Истец заявил ходатайство об уточнении исковых требований, в соответствии с которым просит обязать общество с ограниченной ответственности «Кафт Япы» в течение двух дней с даты вступления решения по настоящему делу в законную силу предоставить путем отправки по почте на адрес ФИО3 (129515, Москва, 5-ый Останкинский 

<

...>, ИНН 

<

***>) надлежащим образом заверенные единоличным исполнительным органом копии следующих документов за период с 01.01.2022 по 31.12.2024 (если иной период не указан в соответствующем пункте):

1. Корпоративное соглашение;

2. Расшифровка статей активов и пассивов к документам бухгалтерской отчетности;

3. Отчет о финансового хозяйственной деятельности Общества за 2023, 2024 год;

4. Документы первичного бухгалтерского учета, включая: акты, товарные накладные, счета-фактуры, УПД, ПКО, РКО, акты сверок с контрагентами, товарнотранспортные накладные, акты взаимозачета, заявления о зачете;

5. Внутренние документы Общества;

6. Все имеющиеся акты (или заключения, решения, постановления, уведомления) налоговых, аудиторских и иных проверок (контрольно-надзорных мероприятий), в том числе, проведенных правоохранительными органами и органами финансового контроля;

7. Книгу протоколов Общества (с описью);

8. Все протоколы общих собраний участников Общества (очередных, внеочередных), а также свидетельства об удостоверении факта принятия решения органом управления юридического лица и о составе участников (членов) этого органа, присутствовавших при принятии данного решения:

9. Книга покупок Общества за 1 квартал 2022 года, 2023 год, 1 и 4 квартал 2024 года;

10. Книга продаж Общества за 1 квартал 2022 года, 2023 год, 1 и 4 квартал 2024 года;

11. Гражданско-правовые договоры Общества, в том числе лицензионные договоры, договоры лизинга, со всеми контрагентами с приложениями, подтверждающими исполнение сторонами обязательств по договорам;

12. Претензионные письма и иная переписка, имеющая отношение к заключенным Обществом гражданско-правовым договорам;

13. Трудовые договоры, заключенные между работниками Общества и Обществом;

14. Должностные инструкции ко всем трудовым договорам Общества;

15. Договоры о материальной ответственности, заключенные Обществом с работниками;

16. Приказы Общества о приеме на работу работников;

17. Приказы о назначении главного бухгалтера Общества;

18. Приказы Общества о расторжении трудовых договоров;

19. Приказы Общества о переводах на другую работу;

20. Приказы Общества о применении дисциплинарного взыскания к работникам;

21. Графики отпусков всех работников Общества;

22. Табели учета рабочего времени и расчета оплаты труда, табель учета рабочего времени;

23. Положения Общества об оплате труда;

24. Положении Общества о премировании и/или поощрении;

25. Приказы о поощрении (премировании) работников;

26. Сертификаты и декларации соответствия, лицензии, разрешения и допуски СРО на виды деятельности Общества;

27. Кассовые книги Общества по форме №КО-4;

28. Книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств Общества по форме № КО-5;

29. Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов Общества;

30. Сведения обо всех открытых (закрытых) счетах Общества в банках и иных кредитных организациях с отметкой от ФНС;

31. Справки от кредитных организаций, в которых были открыты (закрыты) счета, с подтверждением о присоединении к соглашению об электронном документообороте с Ф.И.О и телефонами участников системы;

32. Выписки по движению денежных средств по открытым (закрытым) счетам Общества в банках и иных кредитных организациях по каждому счету, заверенные соответствующей кредитной организацией, а также в форме электронного документа на флэш-карте, в том числе по расчетным счетам № 

<

***>, 40702398600000001454, 40702398900000001455 в АО РАЙФФАЙЗЕНБАНК и № 40702810738000069624 в ПАО Сбербанк;

33. Инвентаризационные описи Общества за 2022 год, за 2024 год;

34. Годовые отчеты Общества за 2022, 2023 годы;

35. Приказы об использовании и закреплении печатей и штампов Общества;

36. Отчет о совершенных Обществом крупных сделках с указанием вида, предмет, содержание и размер таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

37. Отчет о сделках Общества, в совершении которых имелась/имеется заинтересованность с указанием вида, предмет, содержание и размер таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

38. Аудиторские заключения;

39. Отчетность в фонды социального страхования, налоговые органы, в том числе все налоговые декларации с учетом уточнений, пенсионный фонд, федеральную службу государственной статистики с отметкой о принятии документов в указанные органы, кроме налоговой декларации на прибыль (за 2-4 кварталы 2022 г., 1-2 кварталы 2023 г., 1-3 кварталы 2024 г.), налоговой декларации на НДС (за 2-3 кварталы 2022 г., 1-3 кварталы 2024 г.), Формы ЕФС-1 (2-4 кв. 2023 г., 2-3 кварталы 2024 г.), Расчета по страховым взносам (за 2-4 кварталы 2022 г.);

40. Учетная политика Общества, составленная в соответствии со ст. 8 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»;

41. Оборотно-сальдовые ведомости Общества по счетам № 03-06, 09, 11-18, 21-25, 42, 43, 46-50, 53-56, 58, 59, 61, 64-67, 72, 74, 75, 77-79, 81, 82, 85-89, 92-96, 98 в разрезе контрагентов и субсчетов;

42. Оборотно-сальдовые ведомости по забалансовым счетам № 001-011;

43. Карточки счетов бухгалтерского учета Общества № 01-99 в разрезе контрагентов и субсчетов;

44. Информационная база бухгалтерского и налогового учета, применяемая в Обществе (например, в программе 1С), в электронном виде на флэш-карте;

45. Журнал учета проверок общества при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля;

46. Все постановления (решения) о привлечении Общества к административной, налоговой ответственности.

2) В случае неисполнения настоящего решения суда с третьего дня после вступления решения в законную силу взыскать с ООО «Кафт Япы» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в пользу ФИО3 судебную неустойку в размере 20 000 рублей за каждый день просрочки исполнения решения суда.

Суд удовлетворил ходатайство истца в порядке ст.49 АПК РФ.

Ответчик заявил ходатайство об отложении судебного заседания для ознакомления с уточненным исковым заявлением.

Истец возражает против отложения судебного заседания, поскольку ответчик намеренно затягивает судебный процесс.

Суд в соответствии со ст.163 АПК РФ объявил перерыв в судебном заседании до 02 июня 2025 года 11 часов 30 минут. Информация о перерыве размещена в установленном порядке на официальном  сайте Арбитражного суда Тверской области в сети Интернет.

После перерыва судебное заседание продолжено.

Истец заявил ходатайство об уточнении исковых требований по пунктам 9 и 10, в соответствии с которым просит истребовать книга покупок Общества за 3-4  квартал  2023 год, 4 квартал 2024год, книгу продаж Общества за 3-4 квартал  2023 год,  4 квартал 2024 года; в остальной части требования поддержал.

Ответчик заявил, что не ознакомлен с уточненными требованиями.

Судом в судебном заседании оглашено ходатайство истца об уточнении исковых требований.

Истец пояснил, что ходатайство об уточнении исковых требований от 20.05.2025 года получено ответчиком, представил почтовое уведомление.

Суд удовлетворил ходатайство истца в порядке ст.49 АПК РФ.

Одновременно истец  пояснил, что многочисленные  уточнения  требований  связаны с  направлением  ответчиком  перед каждым  судебным  заседание  части документов. Истец, получив документы, их проверяет и уточняет требования. Предоставляя документы  частями длительное  время. ответчик, по мнению истца, затягивает процесс рассмотрения  дела.

Ответчик заявил ходатайство о снижении судебной неустойки, а  также  о наличии объективных сложностей  в  передаче  всей документации, в связи с  большим объемом .

При разрешении спора суд исходит из следующего.

ФИО3 (далее – Истец) является участником ООО «КАФТ ЯПЫ» (ОГРН 

<

***>, далее – Общество, Ответчик) с размером доли в уставном капитале – 34%. 

26 июня 2024 года Истец отправил в адрес Общества запрос о предоставлении информации от 24.06.2024, что подтверждается чеком и описью вложения. 

Общество не исполнило запрос Истца в полном объеме. 

12 сентября 2024 года Истец отправил в адрес Общества запрос о предоставлении заверенных копий документов Общества в соответствии с перечнем из 56 пунктов за период с 13.01.2022 по день получения запроса, что подтверждается чеком и описью вложения с трек № 12951579011896. Также с запросом в адрес Общества направлена Расписка участника от 12.09.2024 о соблюдении режима конфиденциальности информации в случае предоставления таких сведений, документов. 

Однако ответчик запрашиваемые документы в полном объеме не представил.

Ссылаясь на данные обстоятельства, истец обратился в суд с настоящим иском.

Оценив доводы и доказательства, представленные сторонами в обоснование своей позиции,  пояснения лиц. участвующих в  деле, суд приходит к  следующим выводам.

В соответствии со статьей 67 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ), статьей 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

Согласно пункту 1 статьи 65.2 ГК РФ участник общества вправе получать информацию о его деятельности и знакомиться с бухгалтерской и иной документацией.

Пунктом 1 статьи 50 Закона N 14-ФЗ установлено, что общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В пункте 2 статьи 50 Закона N 14-ФЗ перечислены документы, к которым общество обязано обеспечить доступ участнику общества по его требованию.

Согласно пункту 3 статьи 50 Закона N 14-ФЗ в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

В пункте 1 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - Информационное письмо N 144) разъяснено, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Действия участников общества по участию в управлении и в деятельности общества предполагаются добросовестными, пока не доказано иное (пункт 5 статьи 10 ГК РФ).

Согласно разъяснениям, изложенным в пунктах 3 и 8 Информационного письма N 144, судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности).

Закон N 14-ФЗ предусматривает возможность установления в уставе только порядка получения информации об обществе, но не перечня информации, которая подлежит предоставлению участникам общества. Из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона N 14-ФЗ следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Исходя из смысла положений статей 8, 50 Закона N 14-ФЗ, статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", разъяснений, приведенных в Информационном письме N 144, объем документации общества, с которой его участник вправе ознакомиться, не ограничен, и включает в себя возможность получения копий этих документов, что необходимо для реализации права на участие в управлении делами общества.

Кроме того, из разъяснений пункта 2 Информационного письма N 144 следует, что в случае, когда участник не может доказать, что до предъявления иска он обращался в общество с требованием о предоставлении информации, однако к моменту принятия судом решения указанная информация так и не предоставлена обществом истцу, суд удовлетворяет заявленное требование. Если же после получения обществом искового заявления участника о предоставлении информации, которое в такой ситуации само по себе может рассматриваться как требование о предоставлении информации, общество в установленный срок предоставит эту информацию участнику, суд, если истец не заявит об отказе от иска, отказывает в удовлетворении иска.

Согласно пункту 15 Информационного письма N 144 участники хозяйственного общества обязаны не разглашать конфиденциальную информацию о деятельности общества (абзац третий пункта 2 статьи 67 ГК РФ).

В случае, если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат конфиденциальную информацию о деятельности общества, в том числе коммерческую тайну, общество, прежде чем передать соответствующие документы и (или) их копии, может потребовать выдачи расписки, в которой участник подтверждает, что предупрежден о конфиденциальности получаемой информации и об обязанности ее сохранять.

Доказательства того, что истребуемые документы носят конфиденциальный характер и распространение запрашиваемой информации может причинить вред коммерческим интересам Общества, суду не представлено. Кроме того, истцом представлена расписка о неразглашении конфиденциальной информации от 12.09.2024 года.

Доказательств исполнения обязанности по предоставлению истцу испрашиваемых документов в полном объеме Общество в материалы дела не представило.

Руководствуясь положениями абзаца третьего пункта 1 статьи 65.2 ГК РФ, статьи 8, пунктов 1, 2, 3 статьи 50 Закона N 14-ФЗ, статей 9, 65 АПК РФ, разъяснениями, приведенными в пунктах 1, 8 Информационного письма N 144, суд пришел к выводу о наличии оснований для удовлетворения заявленных требований.

Согласно пункту 1 статьи 308.3 ГК РФ, в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено ГК РФ, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330 ГК РФ) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ).

Из разъяснений, приведенных в пункте 28 постановления N 7, следует, что суд может присудить денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (судебную неустойку) в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка является дополнительной мерой воздействия на должника, мерой стимулирования и косвенного принуждения.

По смыслу статей 308.3 и 330 ГК РФ судебная неустойка направлена на стимулирование должника к надлежащему исполнению обязательства под угрозой наступления неблагоприятных материальных последствий.

В соответствии с пунктами 32, 34 постановления N 7 размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ).

Исходя из обстоятельств дела, требование истца о присуждении судебной неустойки в случае неисполнения решения суда подлежит удовлетворению в размере 2 500 руб. 00 коп. за каждый день просрочки до момента фактического исполнения судебного акта. Данный размер компенсации с учетом характера спора и предмета заявленного иска является допустимым и соразмерным.

По правилам ст.110 АПК РФ расходы по оплате госпошлины подлежат отнесению на ответчика.

Руководствуясь ст.ст. 49, 65, 110, 163, 167, 170, 176 Арбитражного процессуального Кодекса  РФ  гл. 25.3 НК РФ, суд      

Р Е Ш И Л:

Обязать  Общество  с ограниченной ответственностью «КАФТ ЯПЫ», Челябинская  обл.г.Сим( ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)  в течение  10 дней с даты вступления решения  суда в законную силу предоставить путем отправки по почте на адрес ФИО3 надлежащим образом заверенные единоличным исполнительным органом копии следующих документов за период с 01.01.2022 по 31.10.2024: 

 1. Корпоративное соглашение;

 2. Расшифровка статей активов и пассивов к документам бухгалтерской отчетности;

3. Отчет о финансового хозяйственной деятельности Общества за 2023, 2024 год;

4. Документы первичного бухгалтерского учета, включая: акты, товарные накладные, счета-фактуры, УПД, ПКО, РКО, акты сверок с контрагентами, товарнотранспортные накладные, акты взаимозачета, заявления о зачете;

5. Внутренние документы Общества;

6.Все имеющиеся акты (или заключения, решения, постановления, уведомления) налоговых, аудиторских и иных проверок (контрольно-надзорных мероприятий), в том числе, проведенных правоохранительными органами и органами финансового контроля;

7. Книгу протоколов Общества (с описью);

8. Все протоколы общих собраний участников Общества (очередных, внеочередных), а также свидетельства об удостоверении факта принятия решения органом управления юридического лица и о составе участников (членов) этого органа, присутствовавших при принятии данного решения:

9. Книга покупок Общества за 3-4  квартал  2023 год, 4 квартал 2024год   

10. Книга продаж Общества за 3-4 квартал  2023 год,  4 квартал 2024 года;

11. Гражданско-правовые договоры Общества, в том числе лицензионные договоры, договоры лизинга, со всеми контрагентами с приложениями, подтверждающими исполнение сторонами обязательств по договорам;

12. Претензионные письма и иная переписка, имеющая отношение к заключенным Обществом гражданско-правовым договорам;

13. Трудовые договоры, заключенные между работниками Общества и Обществом;

14. Должностные инструкции ко всем трудовым договорам Общества;

15. Договоры о материальной ответственности, заключенные Обществом с работниками;

16. Приказы Общества о приеме на работу работников;

17. Приказы о назначении главного бухгалтера Общества;

18. Приказы Общества о расторжении трудовых договоров;

19. Приказы Общества о переводах на другую работу;

20. Приказы Общества о применении дисциплинарного взыскания к работникам;

21. Графики отпусков всех работников Общества;

22. Табели учета рабочего времени и расчета оплаты труда, табель учета рабочего времени;

23. Положения Общества об оплате труда;

24. Положении Общества о премировании и/или поощрении;

25. Приказы о поощрении (премировании) работников;

26. Сертификаты и декларации соответствия, лицензии, разрешения и допуски СРО на виды деятельности Общества;

27. Кассовые книги Общества по форме №КО-4;

28. Книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств Общества по форме № КО-5;

29. Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов Общества;

30. Сведения обо всех открытых (закрытых) счетах Общества в банках и иных кредитных организациях с отметкой от ФНС;

31. Справки от кредитных организаций, в которых были открыты (закрыты) счета, с подтверждением о присоединении к соглашению об электронном документообороте с Ф.И.О и телефонами участников системы;

32. Выписки по движению денежных средств по открытым (закрытым) счетам Общества в банках и иных кредитных организациях по каждому счету, заверенные соответствующей кредитной организацией, а также в форме электронного документа на флэш-карте, в том числе по расчетным счетам № 

<

***>, 40702398600000001454, 40702398900000001455 в АО РАЙФФАЙЗЕНБАНК и № 40702810738000069624 в ПАО Сбербанк;

33. Инвентаризационные описи Общества за 2022 год, за 2024 год;

34. Годовые отчеты Общества за 2022, 2023 годы;

35. Приказы об использовании и закреплении печатей и штампов Общества;

36. Отчет о совершенных Обществом крупных сделках с указанием вида, предмет, содержание и размер таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

37. Отчет о сделках Общества, в совершении которых имелась/имеется заинтересованность с указанием вида, предмет, содержание и размер таких сделок, дата их совершения и срок исполнения обязательств по ним, сведения о принятии решения о получении согласия на совершение или о последующем одобрении таких сделок;

38. Аудиторские заключения;

39. Отчетность в фонды социального страхования, налоговые органы, в том числе все налоговые декларации с учетом уточнений, пенсионный фонд, федеральную службу государственной статистики с отметкой о принятии документов в указанные органы, кроме налоговой декларации на прибыль (за 2-4 кварталы 2022 г., 1-2 кварталы 2023 г., 1-3 кварталы 2024 г.), налоговой декларации на НДС (за 2-3 кварталы 2022 г., 1-3 кварталы 2024 г.), Формы ЕФС-1 (2-4 кв. 2023 г., 2-3 кварталы 2024 г.), Расчета по страховым взносам (за 2-4 кварталы 2022 г.);

40. Учетная политика Общества, составленная в соответствии со ст. 8 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете»;

41. Оборотно-сальдовые ведомости Общества по счетам № 03-06, 09, 11-18, 21-25, 42, 43, 46-50, 53-56, 58, 59, 61, 64-67, 72, 74, 75, 77-79, 81, 82, 85-89, 92-96, 98 в разрезе контрагентов и субсчетов;

42. Оборотно-сальдовые ведомости по забалансовым счетам № 001-011;

43. Карточки счето1в бухгалтерского учета Общества № 01-99 в разрезе контрагентов и субсчетов;

44. Информационная база бухгалтерского и налогового учета, применяемая в Обществе (например, в программе 1С), в электронном виде на флэш-карте;

45. Журнал учета проверок общества при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля;

46. Все постановления (решения) о привлечении Общества к административной, налоговой ответственности.

Взыскать с  Общества  с ограниченной ответственностью «КАФТ ЯПЫ» Челябинская  обл. г.Сим(ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в  пользу ФИО3 г.Москва  ( ИНН 

<

***>)  на случай  неисполнения  судебного акта   судебную неустойку  в  размере 2500 руб.  за  каждый   день просрочки  исполнения  решения  суда, начиная  со  дня, следующего за  днем истечения срока, установленного судом для  исполнения  обязательств.

Взыскать с  Общества  с ограниченной ответственностью «КАФТ ЯПЫ»,Челябинска  обл. г.Сим (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) в  пользу ФИО3 г.Москва  ( ИНН 

<

***>)  15 000 руб. расходов  по госпошлине .

Исполнительный  лист  выдать в  порядке ст. 319 АПК РФ.

Настоящее решение может быть обжаловано в    соответствии со ст.ст. 257, 273, 276   Арбитражного процессуального   кодекса  Российской Федерации  в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд город Вологда в течение месяца со дня его принятия.

Судья                                                                                  Т.В.Кольцова