Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А40-230304/18-17-2562

г. Москва

24 декабря 2018 года

Резолютивная часть решения объявлена 17 декабря 2018 года

Решение в полном объеме изготовлено  24 декабря 2018 года

Арбитражный суд города Москвы в составе: судьи  Поляковой А.Б. (единолично)

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале 8019 дело по заявлению Некоммерческой корпоративной организации "ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ВЗАИМНОГО СТРАХОВАНИЯ ГРАЖДАНСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗАСТРОЙЩИКОВ" (ОГРН: 1137799018367, ИНН: 7722401371, дата регистрации: 04.10.2013, адрес: 111024, ГОРОД МОСКВА, УЛИЦА АВИАМОТОРНАЯ, ДОМ 10, КОРПУС 2) 

к Центральному Банку РФ (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>, дата регистрации: 10.01.2003, адрес: 107016, 

<

...>) о признании незаконным и отмене постановления от 13 сентября 2018 года №ЦА-53-ЮЛ-18-14681/3110-1 о назначении административного наказания по ч.9 ст.19,5 КоАП РФ

при участии: от заявителя: ФИО2 по дов-ти от 15.01.2018 № Д-3/18; от заинтересованного лица: ФИО3 по дов-ти от 14.09.2018 года №ДВР18-011/358, 

УСТАНОВИЛ:

Некоммерческая корпоративная организация "ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ВЗАИМНОГО СТРАХОВАНИЯ ГРАЖДАНСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗАСТРОЙЩИКОВ" обратилась в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Центрального Банка Российской Федерации от 13 сентября 2018 года №ЦА-53-ЮЛ-18-14681/3110-1 о привлечении к административной ответственности на основании ч.9 ст. 19.5 КоАП РФ.

Заявитель в судебном заседании поддержал заявленные требования по доводам, изложенным в заявлении, указав на отсутствие состава правонарушения, так как предписание Банка России было исполнено им в установленный срок.  

Представитель заинтересованного лица просил в удовлетворении заявленных требований отказать по доводам, изложенным в отзыве, указав на факт неисполнения заявителем предписания от 07.02.2018 № 53-4-1-1/383.

Выслушав объяснения представителей, явившихся в судебное заседание, исследовав материалы дела и оценив представленные доказательства в совокупности, арбитражный суд считает заявление не подлежащим удовлетворению, исходя из следующего.

В соответствии с ч. 6 ст. 210 АПК РФ, при рассмотрении дел об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности, арбитражный суд, в судебном заседании, проверяет законность и обоснованность оспариваемого постановления, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое постановление, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также, иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

В ч. 7 ст. 210 АПК РФ указано, что при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме.

В соответствии со ст. 23.74 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) Банк России является органом, уполномоченным рассматривать дела об административных правонарушениях.

В силу статей 76.1 и 76.5 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России проводит проверки деятельности субъектов страхового дела, направляет им обязательные для исполнения предписания, а также применяет к ним предусмотренные федеральными законами иные меры.

Согласно статье 30 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее - Закон № 4015-1), надзор за деятельностью субъектов страхового дела осуществляется в целях соблюдения ими страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками отношений, регулируемых Законом № 4015-1, страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела, а также в целях предупреждения неустойчивого финансового положения страховой организации.

При этом в соответствии с пунктом 5 статьи 30 Закона № 4015-1 субъекты страхового дела, в том числе, обязаны исполнять предписания органа страхового надзора, предусмотренные Законом № 4015-1, и представлять в установленные такими предписаниями сроки информацию и документы, подтверждающие исполнение таких предписаний. Пунктом 1 и подпунктом 1 пункта 2 статьи 32.6 Закона № 4015-1 установлено, что при выявлении нарушения страхового законодательства органом страхового надзора дается предписание об устранении нарушения, при этом к таким случаям относится установление факта нарушения субъектом страхового дела требований, установленных страховым законодательством.

Как следует из материалов дела, межрегиональной инспекцией по проверкам некредитных финансовых организаций по Центральному федеральному округу Главной инспекции Банка России была проведена проверка НКО «ПОВС Застройщиков» и составлен Акт проверки НКО «ПОВС Застройщиков» от 06.10.2017 № А1НИ25-1 1-8/975ДСП (далее - Акт проверки). 

По результатам проверки выявлено, что НКО «ПОВС Застройщиков» при расчете резерва незаработанной премии по состоянию на 30.06.2017 по учетной группе 12 «Страхование гражданской ответственности застройщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по передаче жилого помещения участнику долевого строительства по договору участия в долевом строительстве» определял период несения ответственности без учета положений пункта 36 статьи 25 Федерального закона «О публично-правовой компании по защите прав граждан-участников долевого строительства при несостоятельности (банкротстве) застройщиков и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее -Закон № 218-ФЗ), предусматривающей, что договор страхования гражданской ответственности застройщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение им обязательств по передаче жилого помещения по договору должен обеспечивать право выгодоприобретателя на получение страхового возмещения по страховому случаю, наступившему в течение двух лет по истечении предусмотренного договором участия в долевом строительстве срока передачи ему жилого помещения.

Таким образом, НКО «ПОВС Застройщиков» нарушила требования пункта 4 статьи 25, пункта 2 статьи 26 Закона № 4015-1, пункта 1 Указания Банка России от 22.02.2017 № 4297-У «О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов» (далее - Указание № 4297-У), пункта 3.1.1 Положения Банка России от 16.11.2016 № 558-П «О правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни» (далее - Положение № 558-П), в связи с чем НКО «ПОВС Застройщиков» направлено предписание Банка России от 07.02.2018 № 53-4-1-1/383 (далее - Предписание).

В соответствии с предписанием Обществу надлежало обеспечить по состоянию на 26.02.2018 соблюдение требований пункта 4 статьи 25, пункта 2 статьи 26 Закона № 4015-1, пункта 1 Указания № 4297, пункта 3.1.1 Положения № 558-П и предоставить информацию об исполнении Предписания в срок до 05.03.2018.

В ответ на Предписание Общество направило письмо от 02.03.2018 № 10-621/18 (вх. № 73965 от 05.03.2018), по итогам рассмотрения которого Банком России установлено, что по состоянию на 26.02.2018 расчет резерва незаработанной премии произведен НКО «ПОВС Застройщиков» без учета вышеуказанного двухлетнего срока, о чем свидетельствовал представленный Обществом расчет страховых резервов по учетной группе 12 «Страхование гражданской ответственности застройщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по передаче жилого помещения участнику долевого строительства по договору участия в долевом строительстве».

Таким образом, формирование страховых резервов Общество осуществило с нарушением требований пункта 4 статьи 25, пункта 2 статьи 26 Закона № 4015-1, пункта 3.1.1. Положения № 558-П, в связи с чем Банк России через единый личный кабинет участника информационного обмена 04.04.2018 направил уведомление №53-4-1-1/1242 о признании Предписания неисполненным.

По факту выявленного нарушения в отношении общества уполномоченным должностным лицом 06.09.2018 г. составлен протокол № ЦА-53-ЮЛ-18-14681/1020-1 об административном правонарушении и постановлением от 13.09.2018 г. № ЦА-53-ЮЛ-18-14681/1020-1 НКО «ПОВС Застройщиков» привлечено к административной ответственности на основании ч.9 ст. 19.5 КоАП РФ за неисполнение в установленный срок законного предписания.

Не согласившись с данным постановлением, общество обжаловало его в арбитражный суд.

Отказывая в удовлетворении заявления, суд исходит из следующего.

Требования статей 25.1, 25.4, 28.2, 29.7 КоАП РФ, с учетом п. 24 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 г. № 10 «О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» при составлении протокола и рассмотрении административного дела должностными лицами административного органа соблюдены. 

Общество было привлечено к административной ответственности за совершение правонарушения, предусмотренного ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ, выразившегося в невыполнении в установленный срок законного предписания Банка России.

В соответствии с ч.9 ст. 19.5 КоАП РФ невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Согласно пункту 36 статьи 25 Закона № 218-ФЗ договор страхования гражданской ответственности застройщика (далее - договор ГОЗ) считается заключенным со дня государственной регистрации договора участия в долевом строительстве и действует до предусмотренного таким договором срока передачи застройщиком жилого помещения участнику долевого строительства. При этом договор страхования должен обеспечивать право выгодоприобретателя на получение страхового возмещения по страховому случаю, наступившему в течение двух лет по истечении предусмотренного договором участия в долевом строительстве срока передачи ему жилого помещения.

В соответствии с пунктом 3.1.1 Положения № 558-П в случае если договором страхования предусмотрены отдельные периоды несения ответственности, расчет резерва незаработанной премии должен быть произведен с учетом информации о периодах несения ответственности. Для целей расчета страховых резервов периодом несения ответственности признается период времени, в течение которого действует ответственность страховщика по исполнению обязательств по договору, обусловленных возможным наступлением страхового случая в этот период.

Таким образом, по совокупности требований пункта 3.1.1 Положения № 558-П и пункта 36 статьи 25 Закона № 218-ФЗ Общество, начиная с отчетной даты 30.06.2017, расчет резерва незаработанной премии по договорам ГОЗ должно было проводить с учетом дополнительного двухлетнего периода несения ответственности.

В соответствии с пунктом 2 статьи 26 Закона № 4015-1 Банк России как орган страхового надзора наделен полномочиями по утверждению правил формирования страховых резервов (правила изложены в Положении № 558-П). Разработанные страховщиками положения о формировании страховых резервов, содержащие порядок их формирования в соответствии с правилами, изложенными в Положении № 558-П, направляются в Банк России в уведомительном порядке и не требуют согласования.

Согласно пункту 7.1 Положения № 558-П страховщик по согласованию с Банком России может применять методы расчета страховых резервов, которые отличаются от предусмотренных Положением № 558-П.

В обоснование своей позиции Общество ссылается на Положение «О формировании страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни», утвержденное 14.03.2017 (т.е. до вступления в силу Закона № 218-ФЗ и Положения № 558-П).

В пункте 3.1 указанного Положения период несения ответственности по договорам страхования, заключаемым Обществом (учетная группа 12), определяется сроком действия договора страхования.

В период с 01.07.2017 до 04.04.2018 Общество в Банк России не направляло ни новую редакцию Положения о страховых резервах (доработанную с учетом требований Закона № 218-ФЗ и Положения № 558-П к периоду несения ответственности по договорам страхования по учетной группе 12), ни запрос о согласовании иного метода расчета резерва незаработанной премии.

Таким образом, утверждение Общества об отсутствии допущенных им нарушений норм законодательства, указанных в Предписании, является несостоятельным.

При рассмотрении ответа Общества на предписание, направленного 02.03.2018 (исх. №10-621/18), Банком России было установлено, что расчет страховых резервов по состоянию на 26.02.2018 произведен в соответствии с внутренним Положением «О формировании страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни», утвержденному 14.03.2017. Согласно пункту 3.1 данного Положения период несения ответственности по договорам страхования определяется сроком действия договора страхования. Таким образом, по состоянию на 26.02.2018 Общество не привело внутренние документы в соответствие с требованиями п. 3.1.1 Положения № 558-П, в связи с чем Предписание и было признано неисполненным.

Общество в период с 11.04.2018 по 24.08.2018 в порядке, предусмотренном пунктом 7.1 Положения № 558-П, осуществляло согласование с Банком России метода расчета резерва незаработанной премии, отличающегося от метода, предусмотренного Положением № 558-П (о согласовании метода Банк России уведомил Общество 22.08.2018).

24.08.2018 Общество направило в Банк России Положение «О формировании страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни», утвержденное 22.08.2018 и содержащее согласованный с Банком России иной метод расчета резерва незаработанной премии. Тем самым, Общество подтвердило обоснованность требований Предписания.

Следовательно, обжалуемое Постановление о привлечении Общества к административной ответственности вынесено в пределах установленного срока. 

Таким образом, обществом совершено административное правонарушение, выразившееся в невыполнении в установленный срок законного предписания Банка России, ответственность за которое предусмотрена ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ.

Наличие в действиях заявителя события вменяемого правонарушения подтверждается предписанием, протоколом об административном правонарушении, иными материалами административного производства.

В силу ст. 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению, что в рассматриваемом случае заявителем сделано не было, поэтому вина общества в совершении правонарушения установлена.

С учетом изложенного, состав вменяемого правонарушения в действиях заявителя доказан.

Довод НКО «ПОВС Застройщиков» о пропуске Банком России установленного ст. 4.5 КоАП РФ срока давности привлечения к административной ответственности суд считает необоснованным.

Суд приходит к выводу о том, что неисполнение субъектом страхового дела предписания Банка России, направленного в рамках применения соответствующих надзорных мер и в соответствии с Законом № 4015-1, является нарушением требований страхового законодательства, срок давности привлечения по которому в соответствии со статьей 4.5 КоАП РФ составляет 1 год. 

Процессуальных нарушений со стороны административного органа при рассмотрении дела об административном правонарушении судом не установлено.

Таким образом, требование заявителя не подлежит удовлетворению. 

В соответствии с ч. 3 ст. 211 АПК РФ, в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.

Согласно ч. 4 ст. 208 АПК РФ, заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

На основании ст. ст. 2.1, 2.9, 2.10, 4.1, 4.5, 19.5 (ч. 9), 24.1, 25.1, 25.4, 26.2, 28.2, 29.10, 30.1 КоАП РФ, руководствуясь ст. ст. 29, 65, 71, 75, 167- 170, 176, 210-211 АПК РФ, суд

РЕШИЛ:

Отказать в удовлетворении заявления Некоммерческой корпоративной организации "ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ВЗАИМНОГО СТРАХОВАНИЯ ГРАЖДАНСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗАСТРОЙЩИКОВ" о признании незаконным и отмене постановления Центрального Банка Российской Федерации от 13 сентября 2018 года №ЦА-53-ЮЛ-18-14681/3110-1 о привлечении к административной ответственности на основании ч.9 ст. 19.5 КоАП РФ.

Решение может быть обжаловано в течение десяти дней со дня его принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.

СУДЬЯ:                                                                                                              А.Б. Полякова