Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области  

191124, Санкт-Петербург, ул. Смольного, д.6 

http://www.spb.arbitr.ru 

Именем Российской Федерации 

РЕШЕНИЕ

Дело № А56-17744/2025

23 сентября 2025 года

г.Санкт-Петербург

 

Резолютивная часть решения объявлена 09 сентября 2025 года. Полный текст решения изготовлен 23 сентября 2025 года.  

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области в составе судьи Ермолиной Е.К.,  

при ведении протокола судебного заседания секретарем Телешовой Е.В.,  

рассмотрев в судебном заседании дело по иску ПУЛКОВСКОЙ ТАМОЖНИ (адрес: Россия 196210, г.Санкт-Петербург, 

<

...> литер а; Россия 116033, Наманган, Наманганской область, н.Намангоний 20а) к (1) ООО "ВКЛ" (адрес: Россия 191124, САНКТ-ПЕТЕРБУРГ, САНКТ-ПЕТЕРБУРГ, УЛ. КРАСНОГО ТЕКСТИЛЬЩИКА, Д. 9-11, Л-А, ПОМ. 2Н, ИНН: 

<

***>); (2) ООО Transcon Enterprise Group (ИНН 

<

***>, 161200, Узбекистан, Наманганская обл., Янгикурганский район, Истикбол, ул. Садокат, д. 353, Истикбол МФИ) о признании сделки недействительной, применении последствий недействительности сделки;  

при участии - от истца: представитель ФИО1, доверенность от 20.05.2025; - от ответчиков: не явились, извещены; 

установил:

В Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области поступило исковое заявление к ООО «ВКЛ», ООО «Transcon Enterprise Group», истец просил признать недействительным Контракт № 0001У-1 от 25.01.2023, а также спецификацию № 1 от 25.01.2023 к контракту № 0001У-1 от 23.01.2023, применить последствий недействительности сделки: взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ВКЛ» денежные средства в размере 118 613 480,05 руб., переданных по сделке, в доход государства.  

Определением от 10.03.2025 иск принят к производству, предварительное судебное заседание и судебное заседание назначены на 09.09.2025.  

В предварительное судебное заседание явился представитель истца, иск поддержал. Представители ответчиков в предварительное судебное заседание не явились, извещены надлежащим образом.  

В адрес суда поступила копия определения Намаганского областного суда от 15.08.2025 по делу № 4-16-2504/33, из которого следует, что ответчик (2) не может быть извещен в связи с его ликвидацией.  

Вместе с тем, поскольку требования к ответчику (2) предъявлены исключительно в части признания сделки недействительной, при этом такие же требования предъявлены к ответчику (1), являющемуся второй стороной спорной сделки, суд полагает возможным рассмотреть настоящее дело по существу без прекращения производства по делу в части требований, предъявленных к ответчику (2).  

В отсутствие возражений лиц, участвующих в деле, суд на основании части 4 статьи 137 АПК РФ завершил подготовку к рассмотрению дела и открыл судебное заседание.  

На основании части 3 статьи 156 АПК РФ суд перешел рассмотрению дела по существу.  

Как следует из материалов дела, ООО «ВКЛ» юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации (покупатель) и ООО «TRANSCON ENTERPRISE GROUP» (продавец) - юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Республики Узбекистан, 25.01.2023 заключили контракт № 0001У-1.  

Контракт состоит на учете в Филиале «Санкт-Петербургский» АО «Альфа-Банк» в г. Санкт-Петербург под № УНК 23020004/1326/0002/2/1 от 01.02.2023. К контракту имеется спецификация № 1 от 25.01.2023, которая, согласно АС «Валютный контроль» на учете в уполномоченном банке не состоит.  

Согласно контракту, продавец обязуется поставить покупателю сельскохозяйственную продукцию, выращенную и произведенную в Республике Узбекистан, а также в странах (Турция, Иран, Казахстан), а покупатель обязуется оплатить стоимость товара в ассортименте, количестве, ценам согласно спецификациям, являющимися неотъемлемой частью Контракта.  

Валютой Контракта является российский рубль. Общая стоимость Контракта 282 000 000 рублей. Срок действия до 31.12.2025. Цена товара указана в спецификациях к контракту и включает в себя стоимость упаковки и другие расходы, соответствующие условиям поставки. Условия оплаты - 100% предоплата (если иное не указано в спецификации). Поставка каждой партии товара будет осуществляться в течение 90 календарных дней с момента получения предоплаты (также указывается в спецификации).  

Условия поставки товара: СРТ («транспортировка оплачена до») - означает, что продавец должен передать товар перевозчику в согласованном с покупателем месте назначения. Дальнейшую доставку товара до конечного пункта осуществляет перевозчик. Продавец несет расходы по перевозке к пункту назначения, в том числе фрахту, покупатель оплачивает страхование груза. Продавец сам заключает контракт перевозки до оговоренного пункта (в данном контракте - это г. Санкт-Петербург), при этом сторонам не требуются многочисленные дополнительные согласования. Обязанностью продавца является предоставление товара в соответствии с условиями контракта купли-продажи вместе с коммерческим счетом-инвойсом и любым другим доказательством соответствия, предусмотренным в контракте (пункт 2.5 контракта - это инвойс (счет-фактура), авиа (AIR WAYBILL) накладная, железнодорожная накладная (СМГС) или автотранспортная накладная (CMR), сертификат происхождения, фитосанитарный сертификат, акт об обеззараживании и другие документы с отметкой в соответствующей графе транспортной накладной). Документы предоставляются продавцом в бумажной форме, а использование электродной формы возможно только по согласованию сторон (пункт 12.4 контракта «документы, переданные и полученные при помощи факсимильной связи, а также по электронной почте имеют юридическую силу»). Продавец обязан предоставить покупателю товар в согласованную дату или в пределах согласованного периода путем передачи его перевозчику или «путем предоставления повара, поставленного таком образом», а покупатель обязан принять  

товар и получить его от перевозчика в определенном месте. Продавец обязан направить извещение о времени и месте отгрузки товара (пункт 7.2 Контракта). У продавца и покупателя нет взаимных обязанностей по страхованию товара (только по просьбе покупателя на его риск и за его счет продавец обязан предоставить ему имеющуюся информацию, необходимую покупателю для получения страхования – пункт 7.2 контракта). Все расходы по выполнению таможенных формальностей, а также все пошлины, налоги и другие сборы, оплачиваемые при экспорте товаров, оплачиваются продавцом, что же касается расходов, связанных с транзитом товаров через территорию любого государства, то они оплачиваются продавцом только тогда, когда оплата этих расходов прямо предусмотрена в контракте перевозки (данным контрактом это не предусмотрено). Срок поставки товара - 90 дней после получения предоплаты. В случае, если товар не будет поставлен в срок, предусмотренный в разделе 5 настоящего контракта, продавец обязан вернуть на расчетный счет покупателя сумму ранее полученной предоплаты в срок не позднее трех банковских дней со дня окончания поставки».  

Контракт и спецификация № 1 к нему подписаны двумя лицами: генеральным директором ООО «ВКЛ» - ФИО2 (далее – ФИО2) и директором ООО «TRANSCON ENTERPRISE GROUP» – ФИО3 Хусамиддином (далее - ФИО3 X.).  

В рамках исполнения вышеуказанного Контракта в адрес нерезидента в период с 06.02.2023 по 17.02.2023 осуществлены авансовые платежи на сумму 118 613 480,05 руб. на поставку товара - сельскохозяйственную продукцию. Денежные средства поступили на поставщика, согласно платежным поручениям: от 06.02.2023 № 4, от 08.02 № 5, от 09.02.2023 № 7, от 10.02.2023 № 9, от 14.02.2023 № 11, от 15.02.2023 № 14, от 16.02.2023 № 15, от 17.02.2023 № 19.  

Однако продавец товар, предусмотренный спецификацией от 25.01.2023 по контракту № 0001У-1 от 25.01.2023 в адрес ООО «ВКЛ» не поставил, обязательства по пункту 9.1 контракта не исполнил, письменное уведомление о перевозке товара, а также товаросопроводительные документы не предоставил.  

18.01.2024 Пулковской таможней направлен запрос (исх. № 18-20/00722 от 18.01.2024) в филиал «Санкт-Петербургский» в г. Санкт-Петербург АО «Альфа-Банк» с просьбой предоставить документы и информацию в отношении ООО «ВКЛ».  

Согласно информации, предоставленной письмом от 07.02.2024 АО «Альфа- Банк», стало известно, что адреса клиентов в системе «Альфа-Бизнес Онлайн» не отслеживаются. Модемные пулы для работы с системой не используются Сведениями о месте установки системы «Альфа-Бизнес Онлайн» и лицах, работающих с системой (со стороны клиента) банк не располагает. Система «Альфа-Бизнес Онлайн» не требует установки (интернет-банк). Система «Альфа-Бизнес Онлайн» не предусматривает наличие электронных ключей. Термин ЭЦП не применим в разрезе уполномоченных лиц клиента. Пользователи подписывают документы паролем, который приходит им в виде SMS сообщения на сотовый телефон. В выгрузке присутствуют IP адреса, которые являются внутренними адресами системы авторизации «Альфа-Бизнес Онлайн» (внутренними адресами банка), и клиенту не принадлежат.  

Согласно данным ИСС «МАЛАХИТ» и АИС ЦРСВЭД ООО «ВКЛ» внешнеэкономическую деятельность в регионе деятельности таможенных органов ФТС России не осуществляет, в центральном реестре участников ВЭД не зарегистрировано.  

Согласно сведений БД ЕГРЮЛ и СПАРК в отношении ООО «ВКЛ» установлено:  

- индикатор сводного риска (СПАРК) - высокий уровень; - дата регистрации ЮЛ- 08.10.2020 (4 года); - среднесписочная численность - 1 человек; - размер уставного капитала - 10 000 руб.; 

- адрес местонахождения: 191124, 

<

...>, Л-А, помещение 2Н;  

- лицо, имеющее право действовать без доверенности (генеральный директор/учредитель): с 08.01.2020 по 07.12.2022 ФИО4, 17.10.1958 г. р., ФИО2 с 08.12.2022 по 27.03.2023, ДД.ММ.ГГГГ г.р., с 28.03.2023г. по настоящее время - ФИО5, ДД.ММ.ГГГГ г.р. (сведения недостоверны, результаты проверки достоверности, содержащихся в ЕГРЮЛ сведений о юридическом лице, ГРН 2237801399889):  

- отрасль «торговля оптовая фруктами и овощами». 

03.02.2025 Пулковской таможней направлено письмо (исх. № 18-19/01445) о возражении относительно предстоящего исключения юридического лица из ЕГРЮЛ.  

06.02.2025 Балтийской таможней (исх. № 20-27/02296) в адрес Пулковской таможни предоставлены материалы оперативно-розыскной деятельности в рамках выявленных признаков сомнительности сделки в отношении ООО «ВКЛ», а именно документы:  

- копия рапорта об обнаружении признаков преступления (КУПС № 14 от 30.01.2025), предусмотренного пунктом «а» части 3 статьи 193.1 УК РФ;  

- копия объяснения ФИО5 от 11.06.2024; - копия опроса ФИО6 от 02.05.2024; - копия заключения специалиста № 12402060/0013080 от 24.02.2024; - копия докладной записки от 28.01.2025 № 18-11/0046; 

- копия СНИЛС, сведения о трудовой деятельности ФИО2; - копия «компрометирующих сведений в отношении ФИО5».  

Из рапорта об обнаружении признаков преступления следует, что ООО «ВКЛ» предоставило в кредитно-финансовое учреждение АО «Альфа-Банк» внешнеэкономический контракт № 0001У-1 от 25.01.2023, заключенный с нерезидентом ООО «TRANSCON ENTERPRISE GROUP», зарегистрированным в Республике Узбекистан.  

В рамках исполнения вышеуказанного контракта с 06.02.2023 по 17.02.2023 ООО «ВКЛ» совершило валютные операции в качестве предоплаты за ввозимый на территорию РФ товар на сумму 118 613 480,05 руб.  

В ходе проведения оперативно розыскных мероприятий «Опрос» установлено, что гражданин ФИО2 внешнеторговый контракт № 0001У-1 от 25.01.2023, спецификации, а также иные товаросопроводительные документы от имени генерального директора ООО «ВКЛ» не подписывал, денежные средства в адрес иностранного контрагента ООО «TRANSCON ENTERPRISE GROUP» (Ташкент, Республика Узбекистан) не переводил.  

В результате анализа сведений, содержащихся на сайте «Федеральные арбитражные суды» установлено, что ООО «ВКЛ» исковые заявления в отношении иностранных контрагентов о неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по договорам поставки не подавало, товары в рамках исполнения контракта № 0001У-1 от 25.01.2023 в адрес ООО «ВКЛ» не ввозились.  

Из проведенного оперативно-розыскного мероприятия «Исследования предметов и документов» (заключение специалиста ЭКС ЦЭКТУ ФТС России филиал г. Санкт-Петербург № 12402060/0013080) установлено, что подписи, выполненные от имени генерального директора ООО «ВКЛ» ФИО2 в контракте и спецификации № 1 к нему являются основанием перевода денежных средств нерезиденту, электрографической копией подписей, выполненные вероятно не самим ФИО2, а другими лицами с подражанием подписи ФИО2  

Таким образом, неустановленные лица, действовавшие от имени ООО «ВКЛ», в период с 06.02.2023 по 17.02.2023 совершили валютные операции по переводу  

денежных средств на сумму 118 613 480,05 руб. на счета нерезидента ООО «TRANSCON ENTERPRISE GROUP» (Республика Узбекистан), что превышает 65 миллионов рублей с предоставлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля – АО «Альфа-Банк», документов (контракта, спецификации № 1 к контракту, инвойсов), связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначении перевода.  

Это значит, что в действиях неустановленных лиц, усматриваются признаки преступления, предусмотренного пунктом «а» части 3 статьи 193.1 УК РФ - совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении переводов в крупном размере  

Учитывая вышеизложенное, можно утверждать, что от имени ООО «ВКЛ» совершены валютные операции по переводу на банковские счета нерезидента ООО «TRANSCON ENTERPRISE GROUP» (Республика Узбекистан) денежных средств в размере 118 613 480,05 руб. с предоставлением уполномоченному банку документов: контракт № 0001У-1 от 25.01.2023, спецификация № 1 от 25.01.2023, содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, целях и назначении перевода, заключены формально с целью вывода денежных средств за пределы Российской Федерации.  

Оценив представленные в материалы дела доказательства, суд приходит к следующим выводам.  

В соответствии со статьей 166 ГК РФ сделка недействительна по основаниям, установленным законом, в силу признания ее таковой судом (оспоримая сделка) либо независимо от такого признания (ничтожная сделка).  

В силу статьи 170 ГК РФ мнимая сделка, то есть сделка, совершенная лишь для вида, без намерения создать соответствующие ей правовые последствия, ничтожна.  

В соответствии со статьей 169 ГК РФ сделка, совершенная с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности, ничтожна и влечет последствия, установленные статьей 167 ГК РФ.  

Согласно пункту 3 статьи 166 ГК РФ требование о применении последствий недействительности ничтожной сделки вправе предъявить сторона сделки, а в предусмотренных законом случаях также иное лицо.  

Требование о признании недействительной ничтожной сделки независимо от применения последствий ее недействительности может быть удовлетворено, если лицо, предъявляющее такое требование, имеет охраняемый законом интерес в признании этой сделки недействительной.  

В соответствии с подпунктом «д» пункта 10 части 1 статьи 259 Федерального закона от 03.08.2018 № 289-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» таможенные органы для выполнения возложенных на них функций обладают, в том числе правом предъявлять в суды или арбитражные суды иски и заявления о признании сделок недействительными и применении последствий их недействительности.  

Исходя из положений Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», задачами валютного контроля являются обеспечение экономической безопасности государства и защита национальных интересов Российской Федерации, учет, обобщение и анализ информации о валютных операциях для стратегического планирования и текущей корректировки валютной политики, обеспечение законного осуществления валютных операций, своевременное и  

полное исполнение резидентами обязанностей по репатриации валюты на внутренний валютный рынок, возмещение ущерба, причиняемого государству в результате неисполнения резидентами и нерезидентами положений валютного законодательства.  

В данном случае действия ООО «ВКЛ» посягают на охраняемые законом общественные отношения в сфере стабильности внутреннего валютного рынка, а также приводят к невыполнению поставленных государством задач по реализации единой государственной валютной политики, направленной на обеспечение законности и прозрачности оттока капитала за рубеж, оказывает влияние на устойчивость платежного баланса Российской Федерации и не позволяет Правительству Российской Федерации осуществлять контроль за процессами, происходящими во внешнеэкономическом секторе экономики, проводить взвешенную внешнеторговую, денежно-кредитную, финансовую и валютную политику государства, определять стратегию в области валютного регулирования.  

Вышеперечисленные действия представляют существенную угрозу общественным отношениям в области валютного регулирования, которая выражается в пренебрежительном отношении к исполнению своих публично-правовых обязанностей.  

Действия ООО «ВКЛ» противоречат основополагающим началам российского правопорядка, основам гражданского законодательства Российской Федерации, установленным частями 3, 4 статьи 1, частью 1 статьи 10 ГК РФ, согласно которым при установлении, осуществлении и защите гражданских прав и при исполнении гражданских обязанностей участники гражданских правоотношений должны действовать добросовестно.  

Никто не вправе извлекать преимущество из своего незаконного или недобросовестного поведения.  

Не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действий в обход закона с противоправной целью.  

Согласно определению Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 25.07.2016 по делу № А41-48518/2014, совершая сделку лишь для вида, стороны правильно оформляют все документы, но создать реальные правовые последствия не стремятся.  

Фиктивность мнимой сделки заключается в том, что у сторон нет цели достигнуть заявленных результатов.  

Установление факта того, что в намерения сторон на самом деле не входили возникновение, изменение, прекращение гражданских прав и обязанностей, обычно порождаемых такой сделкой, является достаточным основанием для признания сделки ничтожной.  

При таких обстоятельствах контракт № 0001У-1 от 25.01.2023, а также спецификацию № 1 от 25.01.2023 к контракту № 0001У-1 от 23.01.2023, заключенные между ответчиками, являются мнимыми сделками, поскольку их заключение не направлено на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей.  

Поскольку судом, исходя из представленных в дело доказательств, сделан вывод о том, что оспариваемая сделка совершена для вида и с целью неправомерного вывода из Российской Федерации денежных средств, то соответствующая сумма денежных средств подлежит возмещению посредством взыскания с ООО «ВКЛ» 118 613 480,05 руб. в доход государства.  

Ввиду изложенного, исковые требования обоснованы и подлежат удовлетворению.  

Поскольку истец освобожден от уплаты государственной пошлины, государственная пошлина подлежит взысканию с ООО «ВКЛ» в доход федерального  

бюджета за удовлетворенное требование неимущественного характера в сумме 50 000 рублей, за требование имущественного характера 1 068 067 рублей.  

Настоящее решение, выполненное в форме электронного документа, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения в установленном порядке в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в режиме ограниченного доступа не позднее следующего дня после дня его принятия (часть 1 статьи 177 АПК РФ).  

Руководствуясь статьями 110, 167 – 170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области,  

решил:

Признать недействительным контракт № 0001У-1 от 25.01.2023, а также спецификацию № 1 от 25.01.2023 к контракту № 0001У-1 от 23.01.2023, применить последствий недействительности сделки: взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ВКЛ» денежные средства в размере 118 613 480,05 руб., переданных по сделке, в доход государства.  

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ВКЛ» в доход федерального бюджета государственную пошлину в сумме 1 118 067 руб.  

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня принятия Решения.  

Судья Ермолина Е.К.