﻿ 

СЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ул. Пушкина, 112, г. Пермь, 614068

e-mail: 17aas.info@arbitr.ru

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

 

№ 17АП-11982/2020-АКу

г. Пермь

23 декабря  2020 года

Дело № А71-7210/2020 

 

Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

судьи Муравьевой Е.Ю., 

рассмотрел без проведения судебного заседания и вызова лиц, участвующих в деле, апелляционную жалобу заявителя общества с ограниченной ответственностью «Империалъ»

на мотивированное решение Арбитражного суда Удмуртской Республики, принятое в порядке упрощенного производства,

от 09 сентября 2020 года по делу № А71-7210/2020        

по заявлению общества с ограниченной ответственностью «Империалъ» (ИНН 1832095616, ОГРН 1121832001092)

к Отделению – Национальному банку по Удмуртской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Банк России) 

об отмене постановления от 11.06.2020 № ТУ-94-ЮЛ-20-6132 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении, 

         

установил:

Общество с ограниченной ответственностью «Империалъ» (далее – ООО «Империалъ», общество, заявитель) обратилось в Арбитражный суд Удмуртской Республики с заявлением об отмене постановления Отделения – Национального банка по Удмуртской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации (Банк России) (далее - ответчик, Банк) от 11.06.2020 № ТУ-94-ЮЛ-20-6132 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

         Решением Арбитражного суда Удмуртской Республики, принятым в порядке упрощенного производства (резолютивная часть решения вынесена 26.08.2020, мотивированное решение изготовлено 09.09.2020) в удовлетворении заявленных требований отказано.

Не согласившись с судебным актом, заявитель обратился в апелляционный суд с жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении заявленных обществом требований. В апелляционной жалобе заявитель ссылается на то, что решение суда подлежит отмене, поскольку при рассмотрении дела необоснованно не применены положения ст. 2.9 КоАП РФ, судом не учтено, что общество устранило недостатки в документации и направило документы повторно; также имеются основания для замены штрафа на предупреждение на основании ст. 4.1.1. КоАП РФ.

Заинтересованное лицо с жалобой не согласно по основаниям, изложенным в письменном отзыве на апелляционную жалобу. Решение суда считает законным и обоснованным, просит оставить без изменения, а апелляционную жалобу без удовлетворения.

Апелляционная жалоба рассмотрена без проведения судебного заседания, без вызова участвующих в деле лиц, после срока, установленного определением суда о принятии апелляционной жалобы к производству для представления отзывов на апелляционную жалобу (22.12.2020).

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном статьями 266, 272.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

         Из материалов дела следует, в соответствии с ч. 1, 2 ст. 2 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее - Федеральный закон № 196-ФЗ), ст. 5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ), выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ)  от 18.03.2020 № ЮЭ9965-20-22116506 ООО «Империалъ» до 01.06.2020 являлось ломбардом - специализированной коммерческой организацией, основными видами деятельности которой являлось предоставление краткосрочных займов под залог движимого имущества, хранение ценностей, депозитарная деятельность и относилось к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом.

07.05.2020 в ЕГРЮЛ обществом внесена запись о смене наименования с Общества с ограниченной ответственностью «Ломбард «Империалъ» на Общество с ограниченной ответственностью «Империалъ».

ООО «Империалъ» относится к микропредприятиям, что подтверждается сведениями из Единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства от 18.06.2020 №ЮЭ9965-20-9162499.

Отделением - Национальным банком по Удмуртской Республике Волго-Вятского-главного управления Центрального банка Российской Федерации в ходе проверки деятельности ООО «Империалъ» выявлены нарушения обществом требований законодательства: п. 1, 2, 3, 4, 7, 11 Указаний Банка России от 17.10.2018 № 4937-У «О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Указание № 4937-У), п. 4.2-4.2.2, п. 3.2, п. 1 таблицы 2.5.1, п. 4 таблицы 2.5, п. 1, 5, 10, 12, 14, 16 таблицы 3.4 Порядка составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной ст. 7, 7.5 Федерального закона  № 115-ФЗ порядка и срока направления в Росфинмониторинг информации в виде формализованных электронных сообщений о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, несоответствие ПВК по ПОД/ФТ ООО «Ломбард «Империалъ», утвержденных приказом от 10.01.2020 № 01, требованиям п. 3, 4 Указания от 22.02.2019 № 5075-У «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитных организаций и некредитных финансовых организаций в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее - Указание № 5075-У). 

ООО «Ломбард «Империалъ» 31.12.2018, 31.03.2019, 30.06.2019, 30.09.2019 проведены проверки лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, что подтверждается актами проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средства или иного имущества в ООО «Ломбард «Империалъ» от 31.12.2018 № 04, от 31.03.2019 № 01, от 30.06.2019 № 02, от 30.09.2019 №3.

По результатам проверок, проведенных 31.12.2018, 31.03.2019, 30.06.2019, в Росфинмониторинг 31.07.2019 направлены формализованные электронные сообщения (далее – ФЭС) ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000008 (квитанция о принятии ФЭС № SNFO3484_04_1832095616_183201001_20190731_008), ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000009 (квитанция о принятии ФЭС  № NFO3484_04_1832095616_183201001_20190731_009), ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000010 (квитанция о принятии ФЭС № SNFO3484_04_1832095616_183201001_20190731_010). По результатам проверки, проведенной 30.09.2019, в Росфинмониторинг направлено 04.10.2019 ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000011 (квитанция о принятии ФЭС №SNFO3484_04_1832095616_183201001_20191004_011). ФЭС по результатам проверки, проведенной 30.06.2019, должно быть направлено в Росфинмониторинг не позднее 03.07.2019.

ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000010 по результатам проверки, проведенной 30.06.2019, направлено в Росфинмониторинг с нарушением установленного срока - 31.07.2019, что подтверждается квитанцией о принятии ФЭС №SNF03484 04 1832095616 183201001 20190731 010. ФЭС по результатам проверки, проведенной 30.09.2019, должно быть направлено в Росфинмониторинг не позднее 03.10.2019. ФЭС                                                      № 2019_1832095616_183201001_00000011 по результатам проверки, проведенной 30.09.2019, направлено в Росфинмониторинг с нарушением установленного срока - 04.10.2019, что подтверждается квитанцией о принятии ФЭС №SNFO3484_04_1832095616_183201001_20191004_011.

Указанные выше ФЭС направлены в Росфинмониторинг с нарушением установленного Указанием № 4937-У, Порядком составления НФО информации порядка, а именно: 

1) в ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000008, 

в ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000009,

в ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000010,

в ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000011 в полях 

<

ИнфНФОП>, 

<

ИнфНФО> указано «ООО «Ломбард «Империалъ», тогда как должно быть указано полное фирменное наименование - Общество с ограниченной ответственностью «Ломбард «Империалъ»; 

2) в поле 

<

ИнфНФО> указан признак филиала НФО (значение 

<

1>), тогда как филиалов и представительств Общество не имеет; 

3) в ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000008,

в ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000009,

в ФЭС № 2019_1832095616_183201001_00000010 поля 

<

КолОбщее>, 

<

КолФизлиц>, 

<

Кол0Общее>, 

<

Кол0Физлиц>, 

<

Кол50> заполнены значениями, отличными от ноля, тогда как согласно актам проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средства или иного имущества в ООО «Ломбард «Империалъ» от 31.12.2018 № 04, от 31.03.2019 № 01, от 30.06.2019 № 02 лица, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, Обществом по результатам проведенных проверок не выявлены.

Кроме того, согласно п. 3.9 устава ООО «Ломбард «Империалъ», утвержденному 01.02.2012, устав Общества должен содержать сведения о его филиалах и представительствах. Согласно сведениям, содержащимся в выписке из ЕГРЮЛ от 18.03.2020 № ЮЭ9965-20-22116506, п. 1.8 устава ООО «Ломбард «Империалъ» полное фирменное наименование Общества - Общество с ограниченной ответственностью «Ломбард «Империалъ», филиалов и представительств общество не имеет.

В программе по замораживанию (блокированию) денежных средств и иного имущества и проведению проверки (раздел VI ПВК по ПОД/ФТ ООО «Ломбард «Империалъ») отсутствует порядок доведения до лиц, уполномоченных применять меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, информации о выявленных в ходе проведения проверки клиентах, в отношении денежных средств или иного имущества которых не были применены меры по их замораживанию (блокированию), подлежавшие применению в соответствии со ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ.

В программе, определяющей порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом (раздел VII ПВК по ПОД/ФТ ООО «Ломбард «Империалъ»), отсутствуют:

- положение об определении лиц, уполномоченных выявлять операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие приостановлению в соответствии с п. 8 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ;

- положение об определении лиц, уполномоченных приостанавливать операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие приостановлению в соответствии с п. 8 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, а также порядок взаимодействия таких уполномоченных лиц с уполномоченными лицами, указанными в абз. 2 п. 4 Указания № 5075-У;

- порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом в соответствии со ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, включая фиксирование информации о приостановленных операциях с денежными средствами или иным имуществом (в том числе сведений о клиенте и операции с денежными средствами или иным имуществом, даты и времени приостановления операции с денежными средствами или иным имуществом);

- порядок информирования клиента о причинах приостановления операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии со ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ в случае его обращения в финансовую организацию;

- порядок организации представления в уполномоченный орган информации об операциях с денежными средствами или иным имуществом, приостановленных в соответствии с п. 8 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ.

29.05.2020 в отношении ООО «Империалъ» должностным лицом Отделения - Национального банка по Удмуртской Республике Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации составлен протокол №ТУ-94-ЮЛ-20-6132 об административном правонарушении, предусмотренном ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ по факту неисполнения требований законодательства, выразившегося в нарушении порядка и срока направления в Росфинмониторинг информации по результатам проведенной проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к  распространению оружия массового уничтожения, а также в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, в несоответствии Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Уведомление о составлении протокола от 14.05.2020, направленное по юридическому адресу общества, вернулось с отметкой АО «Почта России» об истечении срока хранения. 

Копия протокола об административном правонарушении  и определение №ТУ-94-ЮЛ-20-6132/3020-1 о назначении времени и места рассмотрения дела об административном правонарушении направлены в адрес общества 29.05.2020.

Конверт с направленными документами вернулся с отметкой АО «Почта России» об истечении срока хранения.

11.06.2020 Банком, в отсутствии представителя общества, вынесено постановление №ТУ-94-ЮЛ-20-6132 о признании общества виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.1 ст. 15.27 КоАП РФ, с назначением наказания в виде штрафа в размере 50000 руб.

Несогласие заявителя с постановлением о назначении административного наказания послужило поводом для его обращения в арбитражный суд с заявлением, в котором общество указало, что в минимально возможные сроки устранило недостатки в документации, которые явились основанием для привлечения к ответственности по делу, направило документы повторно; просрочка предоставления информации не является существенной в связи с чем правонарушение является малозначительным, общество относится к субъектам малого предпринимательства.

Суд первой инстанции отказал в признании постановления незаконным и его отмене, правомерно исходя из следующего.

При рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое решение в полном объеме (ч. 7 ст. 210 АПК РФ).

Проверив полномочия должностных лиц административного органа, суд первой инстанции установил, что в соответствии с ч. 1, 2 ст. 23.74 и ч. 1 ст. 28.3 КоАП РФ протокол об административном правонарушении составлен и оспариваемое постановление вынесено уполномоченными должностными лицами компетентного органа – банка, поскольку в соответствии со ст. 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Заявителю вменяется совершение правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ - неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи, что влечет предупреждение или наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Судом правомерно указано, что спорные правоотношения (отношения граждан, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма) регулируются Федеральным законом № 115-ФЗ.

Согласно статьям 3, 4 Федерального закона № 115-ФЗ, п. 1 Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденного Указом Президента Российской Федерации от 13.06.2012 № 808, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, в том числе организовывать и осуществлять внутренний контроль, под которым понимается выполнение требований законодательства по разработке правил внутреннего контроля, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган - Росфинмониторинг.

В соответствии с п. 7 ч. 1 ст. 7, ч. 6 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом, обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, а также в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган - Росфинмониторинг в порядке, установленном Указанием № 4937-У.

В соответствии с п. 1, 2, 3, 4, 7, 11 Указания 4937-У, п. 4.2-4.2.2, п. 3.2, п. 1 таблицы 2.5.1, п. 4 таблицы 2.5, п. 1,5, 10, 12, 14, 16 таблицы 3.4 Порядка составления некредитными финансовыми организациями в электронной форме информации, предусмотренной ст.ст. 7, 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ (далее - Порядок) информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, направляется ломбардом в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней после дня окончания проведения такой проверки в виде формализованных электронных сообщений (ФЭС), в которых в том числе указываются следующие сведения:

- информация об НФО, передающей сведения (поле 

<

ИнфНФОП>): указывается в соответствии с учредительными документами полное фирменное наименование НФО, передающей сведения в уполномоченный орган (Росфинмониторинг);

- информация об НФО, представляющей сведения (поле 

<

ИнфНФО>): указывается для юридического лица в соответствии с учредительным документом полное фирменное наименование НФО, указывается признак филиала НФО (показатель принимает значение 

<

1> - для филиала юридического лица, 

<

0> - в ином случае);

- количество клиентов - организаций и физических лиц, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (поле 

<

КолОбщее>): указывается общее количество клиентов - организаций и физических лиц, в отношении которых в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в проверяемом периоде;

- количество клиентов - физических лиц, в отношении которых применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (поле 

<

КолФизлиц>): указывается количество клиентов - физических лиц, в отношении которых в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в проверяемом периоде;

- количество клиентов - организаций и физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (поле 

<

КолООбщее>): указывается общее количество клиентов - организаций и физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, подлежащих применению в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ в проверяемом периоде;

- количество клиентов - физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (поле 

<

КолОФизлиц>): указывается количество клиентов - физических лиц, в отношении которых не были применены меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, подлежащих применению в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ в проверяемом периоде;

- количество электронных сообщений, направленных по клиентам - организациям и физическим лицам, в отношении которых не были приняты меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (поле 

<

Кол50>): указывается количество направленных НФО электронных сообщений по клиентам - организациям и физическим лицам, в отношении которых не были приняты меры по замораживанию (блокированию) принадлежащих им денежных средств или иного имущества, подлежавшие применению в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ на дату окончания проведения текущей проверки.

При этом датой представления в Росфинмониторинг сведений и информации является дата направления ФЭС в Росфинмониторинг, включенная Росфинмониторингом в квитанцию о принятии ФЭС.

В соответствии с п. «а, н» ч. 1 ст. 5 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в ЕГРЮЛ содержатся полное фирменное наименование для коммерческих организаций на русском языке, сведения о филиалах и представительствах юридического лица. Согласно ч. 3 ст. 55 Гражданского кодекса Российской Федерации представительства и филиалы юридического лица до 01.09.2014 указывались в учредительных документах юридического лица, а с 01.09.2014 указываются в ЕГРЮЛ.

В соответствии с ч. 2 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, п. 1.7, 1.10 Положения от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее-Положение № 445-П) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать правила внутреннего контроля (далее - ПВК по ПОД/ФТ). ПВК по ПОД/ФТ должны соответствовать требованиям законодательства Российской Федерации в сфере ПОД/ФТ.

Согласно п. 3, 4 Указания № 5075-У в ПВК по ПОД/ФТ в программу, определяющую порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества и проведения проверки в соответствии со ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, включается порядок доведения до лиц, уполномоченных применять меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, информации о выявленных в ходе проведения проверки клиентах, в отношении денежных средств или иного имущества которых не были применены меры по их замораживанию (блокированию), подлежавшие применению в соответствии со ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ. В ПВК по ПОД/ФТ в программу, определяющую порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом в соответствии со ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, включаются:

-   положения об определении лиц, уполномоченных выявлять операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие приостановлению в соответствии с п. 8 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ;

-   положения об определении лиц, уполномоченных приостанавливать операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие приостановлению в соответствии с п. 8 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, а также порядок взаимодействия таких уполномоченных лиц с уполномоченными лицами, указанными в абз. 2 п. 4 Указания № 5075-У;

- порядок приостановления операций с денежными средствами или иным имуществом в соответствии со ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, включая фиксирование информации о приостановленных операциях с денежными средствами или иным имуществом (в том числе сведений о клиенте и операции с денежными средствами или иным имуществом, даты и времени приостановления операции с денежными средствами или иным имуществом);

- порядок информирования клиента о причинах приостановления операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии со ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ в случае его обращения в финансовую организацию;

- порядок организации представления в уполномоченный орган информации об операциях с денежными средствами или иным имуществом, приостановленных в соответствии с п. 8 ст. 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ.

Судом установлено, что согласно выписке из ЕГРЮЛ до 07.05.2020 ООО «Империалъ» являлось специализированной коммерческой организацией, основным видом деятельности которой являлось предоставление краткосрочных займов под залог движимого имущества, то есть являлось ломбардом. 

На основании приведенных нормативных актов суд первой инстанции сделал правомерный вывод о том, что общество, являющееся ломбардом, обязано исполнять в полном объеме требования специального законодательства, регламентирующего основы его деятельности.

Далее, суд первой инстанции признал доказанным факт совершения обществом «Империалъ» правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, выразившегося в нарушении порядка и срока направления в Росфинмониторинг информации по результатам проведенной проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, включенных в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к распространению оружия массового уничтожения, а также в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, в несоответствии Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Суд первой инстанции правомерно указал в решении, что доказательства, опровергающие установленные административным органом обстоятельства, в материалы дела заявителем не представлены; событие административного правонарушения в действиях заявителя административным органом доказано.

Согласно ст. 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. Неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица.

В силу ст. 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность (ч. 1).

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению (ч. 2 ст. 2.1 КоАП РФ).

На основании обстоятельств дела суд первой инстанции пришел к выводу о наличии в действиях общества состава правонарушения предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ.

Апелляционный суд считает, что выводы суда о совершении обществом вменяемого правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ подтверждаются материалами дела, являются обоснованными, изменению не подлежат. Общество в апелляционной жалобе выводы суда в этой части не оспаривает.

Нарушений порядка привлечения общества к административной ответственности судом не установлено, что также соответствует материалам дела, в которых имеются данные о надлежащем извещении общества о совершении процессуальных действий на стадии административного производства.

Суд первой инстанции правомерно указал, что общество привлечено к административной ответственности в пределах срока установленного ст. 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Проверив порядок назначения наказания, суд первой инстанции отметил, что размер санкции определен обществу в виде штрафа в минимальном размере с учетом требований ч. 1, 3 ст. 4.1 КоАП РФ.

По приведенным мотивам суд первой инстанции признал оспариваемое постановление от 11.06.2020 законным и не подлежащим отмене, отклонив доводы общества о наличии оснований для признания правонарушения малозначительным, а также о замене штрафа предупреждением.

Апелляционный суд считает, что аналогичные доводы общества, приведенные в апелляционной жалобе, также следует отклонить, поскольку они не позволяют сделать иные суждения, нежели суд первой инстанции относительно назначенного обществу наказания.

Апелляционный суд считает, что суд первой инстанции мотивированно и обоснованно отклонил довод общества о возможности признания правонарушения малозначительным и применения ст. 2.9 КоАП РФ.

Согласно ст. 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Суд первой инстанции оценил характер совершенного административного правонарушения, обстоятельства его совершения, учел, что правонарушение совершено обществом повторно, после чего пришел к выводу об отсутствии оснований для признания правонарушения малозначительным.

Апелляционный суд поддерживает выводы суда, полагая, что из обстоятельств дела не следует исключительность ситуации, при которой правонарушение могло быть признано малозначительным.

Проверив возможность замены административного штрафа на предупреждение в порядке ст. 4.1.1 КоАП РФ, суд первой инстанции отклонил соответствующие доводы общества, руководствуясь ч. 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ и ч. 2 ст. 3.4 КоАП РФ, а также установив, что правонарушение совершено обществом не впервые, общество привлечено к административной ответственности за неисполнение законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; неисполнение данных требований и выявленные в ходе проверки нарушения законодательства свидетельствуют о наличии угрозы безопасности государства.

В указанной части апелляционный суд также признает выводы суда первой инстанции соответствующими нормам материального права и обстоятельствам дела.

Доводы общества апелляционный суд отклоняет, поскольку они не опровергают правильность выводов суда первой инстанции.

Таким образом, рассмотрев дело в порядке упрощенного производства, суд первой инстанции на основании статьи 211 АПК РФ правомерно отказал обществу в удовлетворении заявленных требований, так как в ходе судебного разбирательства им установлено, что постановление является законным и обоснованным.

Поскольку суд первой инстанции полностью установил обстоятельства дела, дал надлежащую оценку представленным доказательствам, правильно применил нормы материального права к установленным обстоятельствам и не допустил процессуальных нарушений при рассмотрении дела, его решение является законным и обоснованным и не подлежит отмене, в удовлетворении апелляционной жалобы по изложенным мотивам следует отказать.

Руководствуясь статьями 176, 258, 266, 268, 269, 271, 272.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд

 

                                           ПОСТАНОВИЛ:

 

Решение Арбитражного суда Удмуртской Республики, принятое в порядке упрощенного производства (резолютивная часть решения вынесена 26.08.2020, мотивированное решение изготовлено 09.09.2020), по делу № А71-7210/2020 оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано только по основаниям, предусмотренным частью 3 статьи 288.2 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, через Арбитражный суд Удмуртской Республики.

 

Судья

 

Е.Ю. Муравьева