АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ АДЫГЕЯ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

                                                                

РЕШЕНИЕ

Дело №А01-2154/2017

г.Майкоп

1 февраля 2018 года

Резолютивная часть решения объявлена 25 января 2018 года

Решение в полном объеме изготовлено 1 февраля 2018 года

 

Арбитражный суд Республики Адыгея в составе судьи Нефедова В.Н., при ведении протокола помощником судьи Семеновых Н.С., рассмотрев материалы дела № А01-2504/2017 по исковому заявлению Центрального банка Российской Федерации в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) к обществу с ограниченной ответственностью Ломбард «КАМА» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, Республика Адыгея, г.Адыгейск), ФИО1, третье лицо – Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы России №1 по Республике Адыгея (

<

...>) о ликвидации юридического лица,  в отсутствие лиц, участвующих в деле, уведомленных о времени и месте рассмотрения дела, 

у с т а н о в и л:

в Арбитражный суд Республики Адыгея обратился Центральный банк Российской Федерации в лице Южного главного управления (далее – Банк России, истец) к обществу с ограниченной ответственностью Ломбард «КАМА» (далее – ООО «КАМА»), ФИО1 (далее – ФИО1), третье лицо – Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы России №1 по Республике Адыгея (далее - МИ ФНС № 1 по РА) о ликвидации юридического лица.

Лица, участвующие в деле, уведомленные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения дела, в том числе путем размещения информации на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», в судебное заседание не явились.

Ответчики отзыв на исковое заявление в суд не направили.  Ликвидатор ООО «КАМА» письмом уведомил суд о том, что общество находится на стадии ликвидации, в связи с принятием решения о ликвидации единственным его учредителем.

Суд, в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, рассматривает дело в отсутствие лиц, участвующий в деле.

Истец в своем исковом заявлении просит ликвидировать ООО Ломбард «КАМА», возложив обязанность по ликвидации общества на его учредителя  ФИО1, поскольку в нарушение требований действующего законодательства общество не представило отчетность о деятельности ломбарда за декабрь 2016г. и полугодие 2017 года. 

Рассмотрев материалы дела, судом установлено следующее. 

ООО Ломбард «КАМА» зарегистрировано в качестве юридического лица 23.12.2015г. за основным государственным регистрационным номером 

<

***>. 

В ходе осуществления функции по контролю и надзору в сфере финансовых рынков за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии со статьей 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» (далее - Федеральный закон № 86-ФЗ), которыми согласно пункту 18 указанной статьи признаются лица, осуществляющие вид деятельности ломбардов, Центральным банком Российской Федерации в лице Южного главного управления установлены нарушения ООО Ломбард «КАМА»,  требований статьи 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее - Закон № 196-ФЗ), пункта 2,  3 Указания Центрального банка Российской Федерации (далее – Банк России) от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» (далее - Указание № 3927-У).

В результате мониторинга представления отчетов о деятельности ломбарда установлено, что ООО  Ломбард «КАМА» не представило в Банк России отчетность:

- отчет о деятельности ломбарда за календарный 2015 год, представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года;

- отчет о деятельности ломбарда за 2015 год, представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года;

- отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2015 год;

- отчет о деятельности ломбарда за первый квартал 2017 года;

- отчет о деятельности ломбарда за полугодие 2017 год.

Непредставление отчетов за указанный период послужило основанием для вынесения Банком России ответчику предписания от 03.05.2017г. № Т3-27-1-4/16869 (получено ломбардом 03.05.2017г.) с требованием в срок до 05.06.2017г. устранить нарушения законодательства путем представления в банк в форме электронного документа с электронной подписью отчет о деятельности ломбарда за первый квартал 2017 года. За неисполнение указанного предписания ООО Ломбард «КАМА» постановлением от 21.02.2017 № 17-41/3110 привлечено к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Также, выявлен факт нарушения порядка составления ООО Ломбард «КАМА» о деятельности ломбарда за 2016 год, представляемый не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года (от 20.02.2017 № ТР-2017-00818279), что свидетельствует о нарушении требований статьи 2.4 Федерального закона № 196-ФЗ. В адрес ломбарда через личный кабинет участника финансового рынка (в форме электронного документа) было направлено предписание от 15.05.2017г. Т№-27-1-4/18213, которое получено ломбардом 16.05.2017г. (вх.№ 340134 от 16.05.2017г.) со сроком исполнения 01.06.2017г. Однако в установленный срок ломбард нарушения не устранил,  отчет о деятельности ломбарда за 2016 год в форме электронного документа в банк не направил.

В нарушение пункта 4 Указания Банка России от 09.07.2015 № 3719-У «Об отчетности некредитных финансовых организаций об операциях с денежными средствами» ООО Ломбард «КАМА»  не представлен в Банк России отчет по форме ОКУД 0420001 «Информация о видах и суммах операций с денежными средствами некредитных финансовых организаций» за декабрь 2016 года и январь, февраль, март, апрель, май, июнь, июль и август 2017 года.

На момент обращения с иском о ликвидации ломбард не представил в Банк России ни отчетности, ни пояснений о причинах неисполнения предписаний Банка России и нормативных правовых актов Российской Федерации.

Нарушение ломбардом действующего законодательства и непринятие мер по исполнению предписаний Банка России послужило основанием для обращения последнего в суд с иском о ликвидации ООО Ломбард «КАМА» в принудительном порядке. 

Изучив материалы дела, суд считает исковые требования истца подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Согласно статье 76.1 Федерального закона № 86-ФЗ Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами. 

Целями регулирования, контроля и надзора за некредитными финансовыми организациями являются обеспечение устойчивого развития финансового рынка Российской Федерации, эффективное управление рисками, возникающими на финансовых рынках, в том числе оперативное выявление и противодействие кризисным ситуациям, защита прав и законных интересов инвесторов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со страховым законодательством, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негосударственного пенсионного фонда по негосударственному пенсионному обеспечению, иных потребителей финансовых услуг (за исключением потребителей банковских услуг). 

В соответствии со статьей 2.4 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах»  (далее – Закон о ломбардах) ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки представления указанных документов определяются Банком России. 

В связи с вступлением  в силу с 13 марта 2016 года  Указаний Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда», признаны утратившими силу Указания Банка России от 05.08.2014 № 3355-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда».

Отчетность ломбардов, должна составляться по формам, установленным Указанием Банка России № 3927-У.

В соответствии с пунктом 2 Указания Банка России № 3927-У отчет о деятельности ломбарда представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода. За календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

Согласно пункту 3 Указаний Банка России № 3927-У отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений.

Судом установлено и материалами дела подтверждается, что в нарушение указанных выше правовых норм соответствующие отчеты в заявленные периоды обществом в ЦБ РФ представлены не были. 

На основании подпункта 2 пункта 3 статьи 61 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации требование о ликвидации юридического лица может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом. 

На основании статьи 6 Федерального закона № 86-ФЗ и статьи 2.3. Закона о ломбардах, Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации ломбарда в случаях, предусмотренных Законом о ломбардах, в том числе, в случаях неисполнения ломбардом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок; неоднократного нарушения ломбардом Закона о ломбардах, других федеральных законов, нормативных актов Банка России. 

Неоднократное нарушение ООО Ломбард «КАМА» Закона о ломбардах и нормативных актов Банка России, выразившееся в непредставлении отчетности за декабрь 2016 года и январь, февраль, март, апрель, май, июнь и август 2017 года, что подтверждается скрин-копией экрана программного средства сервиса аналитической обработки данных отчетности участников финансового рынка о непредставлении в Банк России отчетности, являются достаточными основаниями для обращения Банка России в суд с исковым заявлением о ликвидации ООО Ломбард «КАМА» в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации. 

Решением Арбитражного суда Республики Адыгея от 27.10.2016г. по делу № А01-1854/2016 отказано в удовлетворении требований ЦБ РФ о ликвидации ООО Ломбард «КАМА» по тем основаниям, что общество устранило нарушения законодательства и выразило намерение осуществлять в будущем предпринимательскую деятельности и активно участвовать на финансовом рынке в пределах разрешенного вида деятельности, в связи с чем суд посчитал преждевременными требования банка о ликвидации  общества.

В соответствии со статьей 56 Федерального закона № 86-ФЗ Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов и (или) установленных Банком России индивидуальных предельных значений обязательных нормативов. Банк России осуществляет анализ деятельности банковских холдингов и использует полученную информацию для целей банковского надзора за кредитными организациями и банковскими группами, входящими в банковские холдинги.

Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, правила составления и представления бухгалтерской (финансовой) и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами (статья 57 Федерального закона №86-ФЗ).

Тот факт, что единственным учредителем ООО Ломбард «КАМА» принято решение № 1 от 11.10.2017г. о добровольной ликвидации общества и подача заявления о ликвидации в налоговый орган по месту регистрации общества, что подтверждается представленными ликвидатором общества в материалы дела доказательствами, не исключает возможности обращения в суд с иском о его принудительной ликвидации, что соответствует положениям пункта 7 письма Президиума ВАС РФ от 13.01.2000 № 50.

Поскольку в материалы дела представлены доказательства осуществления обществом деятельности с грубыми нарушениями законодательства, суд полагает обоснованными требования банка о ликвидации юридического лица в принудительном порядке в соответствии с пунктом 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации. 

В силу пункта 5 статьи 61  Гражданского кодекса Российской Федерации решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. 

Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, места жительства.

Согласно пункту 7 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» (далее - Письмо ВАС РФ № 84) в случае возложения обязанности по ликвидации юридического лица на участников (учредителей) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в решении суда о ликвидации юридического лица указываются, в частности сроки завершения ликвидационной процедуры. 

Истец просит возложить обязанность по ликвидации юридического лица на его учредителя ФИО1, указанную в выписке из Единого государственного реестра юридических лиц.

Суд считает необходимым возложить на учредителя ФИО1 обязанности по ликвидации общества,  установив срок ликвидации – шесть месяцев. 

При таких обстоятельствах суд считает требование Центрального банка Российской Федерации в лице Южного главного управления о ликвидации общества подлежащим удовлетворению. 

Согласно части 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

В силу пункта 4 части 1 статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации государственная пошлина при подаче искового заявления по спорам неимущественного характера уплачивается в размере 6 000 рублей.

В силу подпункта 1.1 пункта 1 статьи 333.37 Налогового кодекса Российской Федерации истец освобожден от уплаты государственной пошлины.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и статьей 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации уплату государственной пошлины в сумме  6 000 рублей суд возлагает на ответчика.  

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 176,  Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

                                                                  Р Е Ш И Л:  

 исковые требования Центрального Банка Российской Федерации удовлетворить.

Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «Ломбард КАМА» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, 

<

...>).

Возложить обязанность по осуществлению ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Ломбард КАМА» на ФИО1(ИНН 

<

***>).  

Установить предельный срок представления утвержденного баланса и завершения ликвидационной процедуры, не превышающий шести месяцев со дня вступления в законную силу настоящего решения.

Взыскать с общества  с ограниченной ответственностью «Ломбард КАМА» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, 

<

...>)  в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6 000 рублей.

Исполнительные листы  выдать после вступления решения в законную силу.  

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с даты принятия решения, а также в кассационном порядке в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в течение двух месяцев с даты вступления решения по делу в законную силу, если это решение было предметом рассмотрения арбитражного  суда апелляционной инстанции. Жалоба подается через суд, вынесший решение.

 

Судья                                                                                                         В.Н. Нефедов