ШЕСТНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ул. Вокзальная, 2, г. Ессентуки, Ставропольский край, 357601, http://www.16aas.arbitr.ru,

e-mail: info@16aas.arbitr.ru, тел. 8(87934) 6-09-16, факс: 8(87934) 6-09-14

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

г. Ессентуки                                                                                            Дело № А20-884/2022

12.12.2022

Резолютивная часть постановления объявлена 06.12.2022

Полный текст постановления изготовлен 12.12.2022

Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего Макаровой Н.В., судей: Бейтуганова З.А., Белова Д.А., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, при участии в судебном заседании представителя ФИО2 – ФИО3 (доверенность от 22.02.2022), в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания, рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу прокуратуры города Нальчика на решение Арбитражного суда Кабардино-Балкарской Республики от 03.10.2022 по делу № А20-884/2022, принятое по заявлению прокуратуры города Нальчика к ФИО2, о привлечении к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

УСТАНОВИЛ:

Прокуратура города Нальчика (далее - заявитель, прокуратура) обратилась в Арбитражный суд Кабардино-Балкарской Республики с заявлением к ФИО2 (далее - ответчик, ФИО2) о привлечении к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

Определением суда от 12.04.2022 заявление Прокуратуры города Нальчика принято к производству суда, возбуждено производство по делу.

Определением суда от 26.08.2022 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен ФИО4 - исполняющий обязанности конкурсного управляющего АО «Каббалкэнерго».

Решением от 03.10.2022 в удовлетворении заявления Прокуратуры города Нальчика, отказано.

Не согласившись с вынесенным решением, Прокуратура города Нальчика обратилась в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит отменить решение суда первой инстанции и принять по делу новый судебный акт. 

В отзывах на апелляционную жалобу ФИО2 и арбитражный управляющий ФИО4 не согласны с доводами жалобы, просят решение суда первой инстанции оставить без изменения, жалобу – без удовлетворения.

В судебном заседании 29.11.2022 представитель ФИО2 поддержал доводы, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу в полном объеме.

Судом в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации был объявлен перерыв в судебном заседании до 06.12.2022.

05.12.2022 от ФИО2 о приобщении к материалам дополнительных документов в обоснование доводов отзыва.

В судебном заседании представитель ФИО2 поддержал доводы, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу в полном объеме.

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, своих представителей для участия в судебном заседании не направили, в связи с чем, на основании статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебное заседание проведено в их отсутствие.

Информация о времени и месте судебного заседания с соответствующим файлом размещена в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» http://arbitr.ru/ в соответствии с положениями статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Изучив материалы дела, оценив доводы жалобы, дополнений к апелляционной жалобе, отзывов и проверив законность обжалуемого судебного акта  в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд пришел к выводу, что решение от 03.10.2022 подлежит оставлению без изменения, исходя из следующего.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, определением от 09.11.2021 по делу №А20-3791/2021 в отношении АО «Каббалкэнерго» введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим назначен ФИО4 В соответствии с данным определением, на руководителя должника судом возложена обязанность не позднее 15 дней с даты утверждения временного управляющего предоставить последнему перечень имущества должника, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения.

Во исполнение обязанностей внешнего управляющего должника 19.11.2021 временным управляющим ФИО4 в адрес АО «Каббалкэнерго» направлено требование о передаче бухгалтерской и иной документации, печатей, штампов, материальных ценностей внешнему управляющему.

17.12.2021 временный управляющий повторно нарочно вручил должнику требование о передаче документации должника. Требования временного управляющего исполнены не были, в связи с чем, ФИО4 обратился с жалобой в прокуратуру.

Усмотрев в бездействии руководителя АО «Каббалкэнерго» признаки состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ, заместитель прокурора города Нальчика при участии представителя ответчика, 25.02.2022 вынес постановление о возбуждении дела об административном правонарушении.

На основании изложенного заместитель прокурора города Нальчика обратился в арбитражный суд с заявлением о привлечении руководителя АО «Каббалкэнерго» ФИО2 к административной ответственности по части 4 статьи 14.13 КоАП РФ.

Отказывая в удовлетворении требований суд первой инстанции, обоснованно исходил из следующего.

В соответствии с частью 2 статьи 22 и статьи 25 Федерального закона от 17.01.1992 № 2202-1 «О прокуратуре Российской Федерации» прокурор или его заместитель по основаниям, установленным законом, возбуждает производство об административном правонарушении, требует привлечения лиц, нарушивших закон, к иной установленной законом ответственности, предостерегает о недопустимости нарушения закона. Прокурор, исходя из характера нарушения закона должностным лицом, выносит мотивированное постановление о возбуждении производства об административном правонарушении.

Согласно абзацу 9 пункта 2 статьи 1 Закона о прокуратуре одной из функций прокуратуры Российской Федерации является возбуждение дел об административных правонарушениях и проведение административного расследования в соответствии с полномочиями, установленными КоАП РФ и другими федеральными законами.

Согласно части 1 статьи 28.4 КоАП РФ дела об административных правонарушениях, предусмотренных статьями 13.27, 13.28, частями 1 - 4.1, 6 и 7 статьи 14.13 (за исключением случая, если данные правонарушения совершены арбитражными управляющими) названного кодекса, возбуждаются прокурором.

В силу пункта 1 статьи 21 Закона о прокуратуре прокурор осуществляет надзор за исполнением законов, действующих на территории Российской Федерации, в том числе органами управления и руководителями коммерческих и некоммерческих организаций.

Из содержания пункта 1 части 1 статьи 25.11 и части 1 статьи 28.4 КоАП РФ следует, что при осуществлении надзора за исполнением законов, действующих на территории Российской Федерации, прокурор в пределах своих полномочий вправе возбуждать производство по делу о любом административном правонарушении, ответственность за которое предусмотрена настоящим Кодексом или законом субъекта Российской Федерации.

При таких обстоятельствах, прокурор при производстве по делу об административном правонарушении действовал в рамках своих полномочий, установленных Законом, протокол об административном правонарушении составлен должностным лицом в пределах предоставленных законом полномочий.

В соответствии с частью 6 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, в том числе, имелись ли событие административного правонарушения и факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

В силу части 5 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по делам о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для возбуждения дела об административном правонарушении и составления протокола об административном правонарушении, возлагается на орган, вынесший соответствующее постановление, составивший протокол.

Частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ установлена административная ответственность за незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе несвоевременное предоставление, уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему, конкурсному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации сведений и (или) документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, и (или) имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего, конкурсного управляющего и руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний, в виде наложения административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года.

Из анализа данной нормы следует, что руководитель должника может быть привлечен не только за непередачу документации управляющему, но и за несвоевременную передачу документов руководителем должника.

Объектом данного административного правонарушения является порядок действий при банкротстве юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Объективной стороной данного правонарушения является незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или иной финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемых деяний.

Субъектом правонарушения являются должностные лица, действия (бездействие) которых влечет незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, конкурсного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации.

Согласно пункту 1 статьи 20.3 Закона № 127-ФЗ арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право, в том числе запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

Как предусмотрено абзацем 7 пункта 1 статьи 66 Закона о банкротстве временный управляющий вправе получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника.

В силу положений части 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Данная правовая норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса предоставить временному управляющему перечисленные документы и не исключает возможность применения норм, установленных статьей 66 Закона о банкротстве, в случае неисполнения такой обязанности.

Как следует из материалов дела определением от 09.11.2021 по делу №А20-3791/2021 в отношении АО «Каббалкэнерго» введена процедура банкротства -наблюдение, временным управляющим назначен ФИО4 Указанным определением суд обязал должника предоставить временному управляющему бухгалтерскую документацию в 15-дневный срок.

Данное определение не обжаловано, в связи с чем вступило в законную силу 23.11.2021.

Таким образом, руководитель был обязан передать документацию должника управляющему в 15-дневный срок с момента вступления в законную силу судебного акта, то есть до 09.12.2021. 

Как следует из отзыва арбитражного управляющего ФИО4 и представленных ФИО2 документов, 26.11.2021 в адрес временного управляющего направлено письмо о готовности должника предоставить перечень имущества, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения.

Данное уведомление было получено нарочно представителем по доверенности ФИО5

Учитывая изложенное, апелляционный суд полагает, что руководитель должника начал осуществлять свои обязанности по передаче документации должника ранее установленного 15-дневного срока, что, в свою очередь, говорит о добросовестном поведении руководителя.

Из материалов дела следует, АО «Каббалкэнерго» 08.12.2021 за исх. № ДА/3286 направило в адрес временного управляющего АО «Каббалкэнерго» ФИО4 письмо о направлении в его адрес следующих документов: выписка из ЕГРН о правах АО «Каббалкэнерго» на недвижимое имущество, сведения, представленные ОГИБДД УМВД России по КБР об имеющихся у общества транспортных средствах, анализ дебиторской и кредиторской задолженности за 2018, 2019 и 2020 года, бухгалтерскую отчетность за 2018, 2019 и 2020 года, включающую в себя аудиторское заключение, бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, отчет об изменении капитала, отчет о движении денежных средств, пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за соответствующий отчетный период.

АО «Каббалкэнерго» также 12.01.2022 за исх. № 24/4878-юр направило письмо временному управляющему АО «Каббалкэнерго» ФИО4, которым сообщило, что подготовило истребованные документы в электронном виде, для их передачи просили предоставить внешний носитель, способный вместить значительный объем информации, однако, вместе с тем, должник известил о том, что предоставляемая информация не содержит авансовые отчеты, сведения из кассовых книг и отчетов, указанные в пункте 26 запроса, а также первичные документы, подтверждающие сведения, указанные в пунктах 27 и 28 запроса, поскольку их объем невозможно и нецелесообразно предоставить в электронном виде, либо в виде копий, так как речь идет о потребителях электроэнергии на всей территории Республики, а также субъектах оптового рынка электроэнергии, также сообщено о том, что готовы в любое время обеспечить доступ для временного управляющего и его помощников к указанным документам.

АО «Каббалкэнерго» 20.01.2022 за исх. № ДА/26 направило письмо временному управляющему АО «Каббалкэнерго» ФИО4, в котором сообщило о том, что во исполнение запроса от 17.12.2021 о предоставлении бухгалтерских и иных документов АО «Каббалкэнерго» подготовило истребованные временным управляющим документы в электронном виде и направило их на внешнем носителе в данном деле.

Согласно пояснениям и представленным в материалы дела письмам, длительный срок подготовки ответа обусловлен значительным объемом документов, которые должны были быть подготовлены для направления временному управляющему и в 15-дневный срок указанный объем документов не мог быть подготовлен и направлен ФИО4

Совокупность указанных обстоятельств свидетельствует о том, что руководитель АО «Каббалкэнерго» ФИО2 не имел прямого умысла к незаконному воспрепятствованию деятельности ФИО4 в качестве временного управляющего АО «Каббалкэнерго», которое могло бы привести к существенному затруднению проведения процедур, применяемых в деле о банкротстве.

Доказательств невозможности исполнения ФИО4 своих обязанностей, предусмотренных Законом № 127-ФЗ, из-за несвоевременного ответа на запросы в материалы дела также не представлено.

Кроме того из отзыва арбитражного управляющего ФИО4 следует, что руководителем должника предпринимались меры по передаче временному управляющему документации по финансово-хозяйственной деятельности должника, кадровому составу и бухгалтерской отчетности и в дальнейшем были переданы управляющему.

Вышеуказанное свидетельствует об отсутствии оснований полагать, что исполнительный орган должника уклоняется от исполнения обязанности по передаче документов.

Принимая во внимание масштабы деятельности АО «Каббалкэнерго» и соответствующий ему объем бухгалтерских и иных документов, апелляционный суд полагает, что в данном случае вина ФИО2 не усматривается.

Данные обстоятельства также подтверждаются судебными актами по делу №А20-3791/2021. Так, временный управляющий ФИО4 обратился в Арбитражный суд КБР с заявлением об истребовании документов, указанных в настоящем деле у должника. Определением Арбитражного суда КБР от 24.02.2022, оставленным без изменения постановлением Шестнадцатого арбитражного суда от 18.05.2022, в истребовании указанных документов отказано временному управляющему по причине исполнения должником обязанности по их передаче в полном объеме.

Также апелляционный суд считает необходимым отметить, что обстоятельства, подтверждающие передачу документации, установлены ранее даты подачи Прокуратурой города Нальчика заявления о привлечении руководителя должника к административной ответственности (09.03.2022).

Таким образом, суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции о том, что в данном случае отсутствуют доказательства наличия в действиях руководителя АО «Каббалкэнерго» ФИО2 признаков состава вменяемого правонарушения. Нарушение срока представления запрошенных документов обусловлено объективными причинами, умышленные действия с целью воспрепятствования деятельности арбитражного управляющего отсутствуют, существенные затруднения проведения процедур, применяемых в деле о банкротстве, вследствие несвоевременного представления запрошенных документов, также не установлены. Отсутствие каких-либо негативных последствий вследствие несвоевременного представления запрошенных документов подтверждается отзывом самого арбитражного управляющего.

Лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина. Неустранимые сомнения в виновности лица, привлекаемого к административной ответственности, толкуются в пользу этого лица (части 1, 4 статьи 1.5 КоАП РФ).

В соответствии с пунктом 2 части 1 статьи 24.5 КоАП РФ отсутствие состава административного правонарушения является обстоятельством, исключающим производство по делу об административном правонарушении.

На основании изложенного, суд первой инстанции пришел к верному выводу о том, что заявление прокурора города Нальчика о привлечении руководителя АО «Каббалкэнерго» ФИО2 к административной ответственности, предусмотренной частью 4 статьи 14.13 КоАП РФ, не подлежит удовлетворению.

Доводы, приведенные в апелляционной жалобе, не могут служить основанием для отмены обжалованного судебного акта, поскольку не опровергают сделанных судом выводов и направлены по существу на переоценку доказательств и обстоятельств, установленных судом первой инстанций. Оснований для переоценки фактических обстоятельств дела или иного применения норм материального права у суда апелляционной инстанции не имеется.

Учитывая изложенное, оценив в совокупности материалы дела и доводы апелляционной жалобы, судебная коллегия считает, что выводы, изложенные в обжалуемом решении, соответствуют обстоятельствам дела, судом применены нормы права, подлежащие применению, вследствие чего апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению.

Принимая во внимание изложенное, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о том, что доводы апелляционной жалобы основаны на неверном толковании норм материального права и не влияют на правильность принятого по делу судебного акта, в связи с чем, отклоняются судом апелляционной инстанции.

При указанных обстоятельствах у апелляционного суда отсутствуют предусмотренные статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основания для изменения или отмены судебного акта арбитражного суда первой инстанции.

Руководствуясь статьями 266, 268, 271, 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Кабардино-Балкарской Республики от 03.10.2022 по делу 

№ А20-884/2022 оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения. 

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в двухмесячный срок через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий 

Судьи                                                                              

             Н.В. Макарова

             З.А. Бейтуганов

             Д.А. Белов