АРБИТРАЖНЫЙ  СУД  КРАСНОЯРСКОГО  КРАЯ

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Р Е Ш Е Н И Е

05 октября 2020 года

Дело № А33-18583/2019

Красноярск

Резолютивная часть решения объявлена в судебном заседании 28 сентября 2020 года.

В полном объёме решение изготовлено 05 октября 2020 года.

Арбитражный суд Красноярского края в составе судьи Дьяченко С.П., рассмотрев в судебном заседании дело по иску общества с ограниченной ответственностью «ХОРС» (ИНН 2465153356, ОГРН 1162468109484)

к публичному акционерному обществу «РОСБАНК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)

об обязании ответчика разблокировать услугу дистанционного управления расчетным счетом «Интернет-банк» и предоставить возможность распоряжаться расчетным счетом дистанционно, предоставить истцу доступ к распоряжению денежными средствами  на расчетном счете, 

о взыскании процентов за неправомерное удержание денежных средств с продолжением начисления процентов до предоставления истцу доступа к распоряжению денежными средствами  на расчетном счете, 

при участии в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора на стороне ответчика: Межрегионального управления Росфинмониторинга по Сибирскому Федеральному округу,

в присутствии:

от истца: ФИО1, представителя по доверенности от 09.01.2020, личность удостоверена паспортом, ФИО2, директора на основании решения от 19.03.2020, личность удостоверена паспортом,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО3, 

установил:

общество с ограниченной ответственностью «ХОРС» (далее – истец) обратилось в Арбитражный суд Красноярского края с иском к  публичному акционерному обществу «РОСБАНК» (далее – ответчик):

- признании операций по расчетному счету 

<

***> с использованием услуги дистанционного управления расчетным счетом «Интернет-банк» обычными, 

-обязании разблокировать услугу дистанционного управления расчетным счетом «Интернет-банк» и предоставить возможность распоряжаться расчетным счетом дистанционно, предоставить доступ к распоряжению денежными средствами  на расчетном счете, 

- взыскании 28 910 руб. 23 коп. процентов за неправомерное удержание денежных средств, с  начислением процентов до разблокировки услуги дистанционного управления расчетным счетом. 

Исковое заявление принято к производству суда. Определением от 25.06.2019 возбуждено производство по делу.

В материалы дела 25.09.2020 поступило заявление об увеличении размера исковых требований в части взыскания процентов до 170 109 руб. 43 коп. В соответствии со статьей 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судом удовлетворено ходатайство истца. Дело рассмотрено с учетом удовлетворенного ходатайства.

В судебном заседании 28.09.2020 представитель истца заявил об уточнении исковых требований, согласно которым просил об обязании разблокировать услугу дистанционного управления расчетным счетом «Интернет-банк» и предоставить возможность распоряжаться расчетным счетом дистанционно, предоставить истцу доступ к распоряжению денежными средствами  на расчетном счете, взыскании процентов 170 109 руб. 43 коп. за неправомерное удержание денежных средств, продолжить начисление процентов до предоставления истцу доступа к распоряжению денежными средствами  на расчетном счете.

В соответствии со статьей 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, судом удовлетворено ходатайство истца. Дело рассмотрено с учетом удовлетворенного ходатайства.

При рассмотрении дела установлены следующие, имеющие значение для рассмотрения спора, обстоятельства.

27.01.2017 между ООО «ХОРС» и ПАО «Росбанк», посредством подписания заявления о присоединении к правилам банковского обслуживания юридических лиц (кроме кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой в ПАО РОСБАНК (далее - правила) заключен договор банковского счета на расчетно-кассовое обслуживание (далее – договор на РКО).

В соответствии с п. 2.7. правил, банковское обслуживание клиента производится в соответствии с законодательством РФ, нормативными актами Банка России, банковскими правилами.

Согласно п. 1.1. условий ведения счетов юридических лиц (кроме кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством РФ частной практикой в ПАО РОСБАНК, являющимися приложением № 1 к правилам (далее - условия), операции по счету осуществляются в порядке и формах, предусмотренных законодательством РФ и установленными в соответствии с ним банковскими правилами, регулирующими порядок осуществления расчетных и кассовых операций в валюте РФ.

Кассовые операции по расчетному счету осуществляются в соответствии с порядком ведения кассовых операций установленных Банком России (п. 1.3. условий).

Согласно п. 1.4. условий, формы безналичных расчетов (расчеты платежными поручениями, расчеты чеками, расчеты по аккредитиву, расчеты по инкассо) избираются клиентом самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемым им со своими контрагентами.

В соответствии с п. 1.10. условий, операции по счету осуществляются банком на основании распоряжений клиента, взыскателей/получателей средств, а также банка, имеющих право в соответствии с законодательством РФ, либо на основании отдельного договора предъявлять распоряжения к счету, в электронном виде или на бумажном носителе, составляемых в соответствии с законодательством РФ и соответствующих режиму счета.

Перечень и описание реквизитов, а также формы распоряжений устанавливаются Банком России (п. 1.11 условий).

Пункты 3.1.1. и 3.1.3. правил, устанавливают обязанность банка:

-осуществлять банковское обслуживание клиента в соответствии с правилами и осуществлять по его поручению банковские операции в соответствии с законодательством РФ и договором (п. 3.1.1. Правил);

-осуществлять на условиях заранее данного акцепта клиента, а также на основании инкассовых поручений списание денежных средств со счета в случае предоставления клиентом письменного распоряжения об исполнении расчетных документов, поступающих от контрагента(ов), с представлением в банк сведений о своих кредиторах (получателях средств), которые имеют право выставлять расчетные счета на списание денежных средств, об обязательстве, по которому будут осуществляться платежи, а также об основном договоре и/или иные установленные законодательством РФ сведения (п. 3.1.3. правил).

Согласно п. 3.2.1. правил, банк имеет право не принимать к исполнению распоряжение клиента в случае противоречия операции законодательству РФ.

Пунктом 3.2.3. правил, предусмотрено право банка, запрашивать у клиента документы и информацию, необходимые в соответствии с требованиями законодательства РФ, в том числе в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Банк вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операций (за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет клиента) при непредставлении клиентом банку сведений и документов, предусмотренных законодательством РФ, о чем банк в обязательном порядке информирует клиента.

В соответствии с п. 3.2.5. правил, по результатам проведенной проверки, банк вправе отказать в исполнении операций по счету в случае противоречия операций законодательству РФ.

В п. 3.3.1. правил, закреплена обязанность клиента предоставить по требованию банка надлежащим образом составленные документы и информацию, необходимые в соответствии с действующим законодательством РФ для осуществления контроля за проведением операций по счету.

Согласно п. 4.1. правил, стороны несут ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств по договору в соответствии с действующим законодательством РФ.

Клиент несёт ответственность за достоверность представляемых документов для открытия счёта и ведения по нему операций (п. 4.2. правил).

Банк на основании п.3.2.4 правил имеет право проводить встречи с руководством и учредителями Клиента в целях определения экономической сути операций, проводимых по Счету, получать наиболее полную информацию об источниках происхождения денежных средств, поступающих на счет, обращать внимание клиента на то, что проведение операций, не соответствующих видам деятельности, заявленным в учредительных документах, повышает правовой риск и риск потери деловой репутации, а также ставить перед Клиентом вопрос о целесообразности продолжения договорных отношений.

Правилами предусмотрены обязанности клиента:

-предоставлять по требованию банка надлежащим образом составленные документы и информацию, необходимые в соответствии с действующим законодательством РФ для осуществления контроля за проведением операций по счету (п.3.3.1 правил);

-предоставлять по требованию банка надлежащим образом составленные документы и информацию, включая, но не ограничиваясь, информацией о своих представителях, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах клиента, сведения о целях установления и предполагаемом характере деловых отношений с банком, финансовом положении, деловой репутации, целях финансово-хозяйственной деятельности и источниках происхождения денежных средств, в целях выполнения действующего законодательства по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, подзаконных актов (в том числе актов Банка России) и внутрибанковских правил (п.3.3.6 правил);

-предоставлять по требованию банка (в срок не более 7 (семи) рабочих дней с даты получения запроса) сведения, поясняющие экономическую суть проводимых клиентом операций, а также, в случае получения соответствующего приглашения банка, обеспечивать личное участие руководства и учредителей клиента в организуемых банком встречах, (п.3.3.7 правил).

27.01.2017 истец по средством подписания заявления о настройке пользователей системы и перечне электронных документов присоединился к общим условиям использования электронных документов (далее - общие условия) вследствие чего заключен договор о порядке открытия и ведения счетов юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, для проведения расчётов, связанных с выпуском и обслуживанием корпоративных банковских карт международных платёжных систем.

Договор на ИКБ регламентирует условия и порядок пользования клиентом услугой по дистанционному обслуживанию путем электронного документооборота (обмена электронными документами) с использованием корпоративной информационной системы «Интернет Клиент-Банк» (далее - система), и регулирует отношения, возникающие в связи с этим между банком и клиентом (п. 2.1. общих условий).

Согласно п.11.3 общих условий, банк вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор в случае выявления в деятельности клиента признаков необычных и/или сомнительных операций либо при проведении клиентом операций, совершаемых в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма, письменно уведомив клиента о расторжении договора без соблюдения срока, установленного п. 10.3 условий (через 30 дней с даты уведомления). При этом договор будет считаться расторгнутым в дату, указанную в письменном уведомлении банка. С даты расторжения договора, клиент вправе осуществлять распоряжение банковским счетом посредством предоставления распоряжений на бумажном носителе непосредственно в банк.

Банком выявлены сомнительные операции, осуществляемые истцом по своему счету № 407028102750200001165, открытому в ПАО РОСБАНК, по признакам, указанным в письме Банка России от 31.12.2014 № 236-Т и п. 5 письма Банка России от 26.12.2005 № 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций». Письма Банка России от 31.12.2014 № 236-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов» и зафиксированным в пунктах 3.4.14 (код вида признака 1414) и 3.4.22.2 (код вида признака 1499) Перечня критериев и признаков необычных операций (сделок) Приложения 3 к «Программе выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательном контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма, в ПАО РОСБАНК» (далее - «Программа выявления»), Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в ПАО РОСБАНК.

Код 1414 - поступление денежных средств на счет клиента - юридического лица - резидента (получатель) от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации с последующим их списанием (транзитные операции).

Код 1499 - иные критерии выявления и признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, при проведении операций с денежными средствами в наличной форме и переводов денежных средств.

Проверочные мероприятия в отношении клиента ООО «ХОРС» инициированы в связи с попаданием основного контрагента, так же клиента банка, ИП ФИО4 в мониторинговые инструменты Банка (транзит ИП+ Поступления от сомнительных источников).

По результатам анализа операций истца по его счёту № 40702810275020001165, осуществлённых в период с 07.09.2018 по 04.12.2018, установлены следующие тенденции:

- обороты по счёту клиента в анализируемом периоде составили ~ 14,4 млн. руб. по кредиту счета и ~ 14,4 млн. руб. по дебету (характер платежей имеет признаки транзита/деятельность клиента носит признаки транзитного характера, то есть денежные средства зачисляются и перечисляются (эквивалентно) в течение короткого промежутка времени);

- основным источником происхождения денежных средств на счете клиента являлись зачисления от контрагентов - юридических лиц:

- ООО "СПЕЦТЕХСЕРВИС" (ИНН 

<

***>) - оплата по договору 150/СТС-2017 от 11.12.2017, 149/СТС-2017 от 11.12.2017, 151/СТС-2017 от 11.12.2017 за услуги по обустройству временного подъездного пути ~ 10 млн. руб.;

- ООО "ЭКСПРЕСС КРАСНОЯРСК" (ИНН 

<

***>) - оплата за транспортные услуги по счетам ~ 1,9 млн. руб.;

-поступившие на счет клиента денежные средства перечислялись на счетаконтрагентов - ЮЛ и ИП:

- ООО "ПРОФЕССИОНАЛ" (ИНН 

<

***>) - оплата по агентскому договору [за поиск ТМЦ ~ 7,9 млн. руб.;

- ИП ФИО4 (генеральный директор ООО «ХОРС») (ИНН 

<

***>) - оплата за транспортные услуги, оплата поиск ТМЦ, оплата за спецтехнику. ~ 4,2 млн. руб.;

-объемы налоговых платежей со счета клиента, открытого в Банке, былинезначительны и составили 0,81% от дебетового оборота2;

-операции, направленные на выплату поддержания хозяйственной деятельностиклиента со счета, открытого в Банке, не производились (например, арендная плата, канц.товары, оплата услуг охраны, телефон и интернет и т.д.);

-92% поступающих на счет клиента платежей с НДС, перечисляются с НДСтолько 59% (преобладающая часть денежных средств зачисляется на банковский счетклиента с выделением НДС, а списывается в пользу контрагентов без НДС. Согласноинформации, полученной от ФНС России, указанные операции зачастую совершаютсяклиентами в целях реализации схем, направленных на уход налогоплательщика от уплатыНДС в бюджетную систему Российской Федерации либо намеренное занижение размератаких платежей, в том числе схем, предусматривающих получение налогоплательщикомоснований для вычета и последующего возмещения НДС);

-экономический смысл деятельности клиента не установлен.

21.06.2018 ответчиком на основании пунктов 3.2.3, 3.3.1 и 3.3.7 правил, а также в соответствии с требованиями п.14 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон №115-ФЗ), истцу направлен запрос о предоставлении информации и документов, необходимых для анализаопераций, осуществляемых по счету клиента, и объяснении экономического смыслаосуществляемых по счету операций с описанием единичного бизнес-цикла.

В частности запрошены:

- копии договоров, контрактов, в рамках которых осуществляются зачисления/списания на счет/со счета Клиента, включая копии первичных бухгалтерских документов, подтверждающих исполнение обязательств (отгрузку/поступление товара, место его хранения, последующую его реализацию, перевозку (транспортные услуги) до места хранения и реализации), товарные накладные, кассовые чеки, счета-фактуры, товарно-транспортные накладные, заявки, акты (отчеты) об оказании услуг, выполненных работ, прайс-листы и т.п.) по совершенным приходным и расходным операциям с контрагентами с момента открытия р/сч по настоящее время: ООО "ПРОФЕССИОНАЛ", ООО "СПЕЦТЕХСЕРВИС", ООО "ЭКСПРЕСС КРАСНОЯРСК", ООО "СТРОЙКОМПЛЕКТ";

-копии договоров аренды офисных / складских помещений для осуществления деятельности. Договоры, заключенные с частными охранными организациями ^а осуществление услуг по охране объектов недвижимости (офис, склад и т.д.), а таю|се платежные поручения и/или квитанции об оплате, подтверждающие оплату коммунальных услуг (электроэнергия и т.д.), услуг охраны по офисному, складскому другим объектам недвижимости за последние 3 месяца;

-письменные подробные пояснения Клиента:о схемах операций и экономическом смысле их осуществления;о схеме ведения бизнеса (единичный цикл) с предоставлением информации об имеющихся складах, производственных помещениях, транспортных средствах, специализированном оборудовании и квалифицированном персонале, необходимых для осуществления хозяйственной деятельности клиента;о причинах отсутствия по счету, открытому в филиале, платежей, направленных на поддержание хозяйственной деятельности;разъяснения о несоответствии проводимых операций по расчетному счету заявленным ОКВЭД (за стройматериалы, за услуги по строительству подъездных путей, за спецтехнику);о расчетных счетах, открытых в других кредитных организациях (количество, номер расчетного счета, банк);

      - копии бухгалтерской и налоговой отчетности, подтверждающей результаты хозяйственной деятельности, и исполнение обязательств налогоплательщика (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, декларации: по налогу на прибыль, НДС, УСН, ЕНВД, ЕСН и пр.) за последний отчетный период (с отметками налоговых органов о получении, копии почтовых квитанций или отчетов, подтверждающих отправку в электронной форме);

-документы,   подтверждающие   уплату   налогов   по   применяемой   системе налогообложения запоследний отчетный период;

- расширенные выписки (с указанием дат операций, наименований контрагентов, ИНН, сумм и назначений платежей) по р/с, открытым в сторонних кредитных организациях, за период с 01.03.2018 по настоящее время;

-пояснения о причинах входящих платежей с НДС, исходящих - частично без НДС.

Указанные документы представлены истцом в срок посредством электронной почты.

На основании анализа операций по счету истца № 40702810275020001165 и находящихся в распоряжении Банка сведений, включая предоставленные Истцом документы и пояснения по запросу, операции и деятельность Истца были квалифицированы Банком в качестве сомнительных.

По сомнительным операциям клиента 05.10.2018 ответчиком направлены сообщения в уполномоченный орган с кодом 6001 (виды признака операций 1414, 1499) в количестве 14 сообщений на общую сумму 6,9 млн. руб. (отчет в виде электронного сообщения (ОЭС), выписка из извещения в виде электронных сообщений (ИЭС) по сомнительным операциям истца.

13.06.2018 ответчик уведомил истца о приостановлении на неограниченный срок предоставления услуг в одностороннем порядке с 13.06.2018. 

Письмом исх. № 205-40-42/3149 от 10.07.2018 ответчик обратился к истцу с просьбой прекратить осуществление подобных операций через счета в банке, либо расторгнуть договор на расчётно-кассовое обслуживание № б/н от 27.01.2017.

09.08.2018 истец обратился к ответчику с требованием проведения повторной проверки деятельности общества и представления мотивированного ответа о причинах блокировки услуги «Интернет-банк».

Из ответа на претензию ПАО «Росбанк» следует, что в соответствии с условиями договора на ИКБ клиенту была предоставлена услуга по дистанционному обслуживанию путем электронного документооборота с использованием корпоративной информационной системы Интернет Клиент - Банк, оператором которой является банк. Согласно условиям п. 8.4. договора на ИКБ любая из сторон вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор до истечения его срока, направив другой стороне письменное уведомление о расторжении договора. Банк в одностороннем порядке расторгнул договор на ИКБ, о чем клиент был уведомлен письменно через ИКБ. Заключение договора на ИКБ и предоставление возможности дистанционного обслуживания путем электронного документооборота с использованием корпоративной информационной системы Интернет Клиент – Банк является дополнительной услугой банка, которая предоставлялась клиенту на условиях заключенного договора на ИКБ. Претензия истца о восстановлении доступа к системе дистанционного банковского обслуживания оставлена банком без исполнения.

В ходе судебного разбирательства истцом дополнительно представлены доказательства, подтверждающие ведение реальной хозяйственной деятельности, наличие экономического смысла операций, в том числе:

- договор поставки № б/н от 01.03.2017 с ООО ПКФ «Хозкомплект» с приложениями;

- договор аренды от 01.01.2018 с ФИО4 с приложениями;

- договор подряда № б/н от 01.12.2017 с ФИО5 с приложениями;

- договор подряда № б/н от 01.12.2017 с ФИО6 с приложениями;

- договор подряда № б/н от 01.12.2017 с ФИО7 с приложениями;

- договор подряда № б/н от 01.12.2017 с ФИО8 с приложениями;

- договор купли-продажи товара от 01.12.2017 с ООО «Строкомплект»;

- договор № 149/СТС-2017 от 11.12.2017;

- договор № 150/СТС-2017 от 15.12.2017;

- договор № 151/СТС-2017 от 15.12.2017;

- агентский договор  от 01.12.2017 с ООО «Профессионал»;

- договор транспортной экспедиции от 10.10.2017 с ООО «Экспресс Красноярск» с УПД к нему;

- сведения в отношения общества, подаваемые в налоговые органы, ФСС и ПФР;

а также иные первичные документы.

Истец ссылается на неисполнение банком платёжных поручений № 3 от 01.08.2018 на сумму 20 000 руб. (за услуги по содержанию офиса ФИО4), № 4 от 01.08.2018 на сумму 100 000 руб. (погашение задолженности по договору б/н от 01.12.2017 за поиск ТМЦ), № 7 от 15.08.2018 на сумму 510 000 руб. (перевод средств между счетами), № 13 от 26.12.2019 на сумму 690 000 руб. (перевод средств между счетами).

Судом установлено, что платёжное поручение № 3 от 01.08.2018 исполнено банком, что подтверждается выпиской по счёту ООО «ХОРС».

Операция по платёжному поручению № 4 от 01.08.2019 признана сомнительной.

Ответчиком  инициирована процедура отказа в выполнении распоряжения клиента в соответствии с п. 6 Приложения 4 Программы организации в ПАО РОСБАНК работы по отказу от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим лицом, юридическим лицом, иностранной структурой без образования юридического лица, по отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции и по расторжению договоров банковского счета (вклада) в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ (далее - «Программа по отказу»), о чем 10.08.2018 ПАО РОСБАНК направлено сообщение в уполномоченный орган - Росфинмониторинг.

30.08.2018 уведомление банка об отказе в выполнении платежного поручения от 01.08.2018 № 4 вручено истцу.

Исследовав представленные доказательства, оценив доводы присутствующих в заседании лиц, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

В силу ст. 309 ГК РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями или иными обычно предъявляемыми требованиями.

Спорные правоотношения сторон регулируются нормами главы 45 Гражданского кодекса Российской Федерации (договор банковского счета).

Согласно пункту 1 статьи 845 Гражданского  кодекса Российской Федерации по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Согласно п. 1 ст. 848 ГК РФ банк обязан совершить для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленным в соответствии с ним банковскими правилами, и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

В соответствии с пунктом 1 статьи 428 Гражданского кодекса Российской Федерации договором присоединения признается договор, условия которого определены одной из сторон в формулярах или иных стандартных формах и могли быть приняты другой стороной не иначе как путем присоединения к предложенному договору в целом.

Статьей 858 ГК РФ установлено, если иное не предусмотрено законом или договором, ограничение распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету, в том числе блокирования (замораживания) денежных средств в случаях, предусмотренных законом.

Отношения граждан, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, регулируются Федеральным законом от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ, которым создан правовой механизм противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии со ст. 4 и п. п. 2, 3 ст. 7 Закона N 115-ФЗ Банк обязан выявлять операции, подлежащие обязательному контролю, и иные операции, связанные с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. В силу пп. 4 п. 1 ст. 7 Закона № 115-ФЗ Банк должен документально фиксировать основания совершения операций, подлежащих обязательному контролю, а также операций, по которым у Банка (в результате реализации программ внутреннего контроля) возникли подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Исходя из принципа добросовестности осуществления гражданских прав и обязанностей, банку надлежит вводить ограничительные меры только в той степени, в которой это соответствует целям обеспечения общественных интересов. Обратное означало бы необоснованное ущемление прав хозяйствующего субъекта и ненадлежащее исполнение обязательств по договору банковского счета.

Согласно пункту 2 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон №115-ФЗ) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализации) правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Клиенты обязаны предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований Федерального закона №115-ФЗ (пункт 14 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ).

Согласно пункту 11 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В Положении Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, получениях преступным путем, и финансированию терроризма» установлены признаки, указывающие на необычный характер сделки.

Как следует из информационного письма Банка России от 31.03.2010 № 17 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России», решение об отнесении той или иной сделки к категории «подозрительных» принимается кредитной организацией самостоятельно в каждом конкретном случае.

Как следует из вышеуказанных положений Федерального закона №115-ФЗ, нормативных актов, рекомендаций Банка России, если при реализации правил внутреннего контроля кредитной организацией операция, проводимая по банковскому счету клиента, квалифицируется в качестве подозрительных операций, кредитная организация вправе ограничить предоставление клиенту банковских услуг до прекращения действия обстоятельств, вызвавших подозрения, либо обстоятельств, свидетельствующих о риске нарушения законодательства Российской Федерации. Указанное свидетельствует о наличии именно у кредитной организации контрольных функций в отношении своих клиентов и полномочий по ограничению (приостановлению) определенных банковских услуг.

Как следует из материалов дела, между ООО «ХОРС» и ПАО «Росбанк» были заключены договор банковского счета на расчетно-кассовое обслуживание и договор об использовании электронных документов, ООО «ХОРС» открыт счет № 40702810275020001165.

В процессе осуществления обязательного контроля, при наличии подозрений, что операции истца осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма банк  правомерно в соответствии с положениями действующего законодательства, регулирующего указанные правоотношения,  приостановил операции истца и запросил документы, подтверждающие экономический смысл операций. Истец их представил. 

В ходе рассмотрения дела истцом также были представлены дополнительные документы, подтверждающие реальное ведение хозяйственной деятельности с контрагентами, конкретизированы операции, вызывающие подозрения у банка, разъяснён их экономический смысл.

Таким образом, в ходе рассмотрения спора истец исполнил обязанность, предусмотренную договором, правилами банковского обслуживания юридических лиц (кроме кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой в ПАО РОСБАНК.

При этом ответчиком не представлено суду убедительных доводов того, что документы, представленные истцом в качестве раскрытия экономического смысла в ходе рассмотрения спора, не исключают подозрений в совершении их исключительно в противоправных целях, не представлены доказательства, на основании которых совершенные истцом операции по прежнему подлежат отнесению к сомнительным. 

Доводы ответчика о запутанном характере сделок, не имеющих очевидного экономического смысла или очевидной законной цели; несоответствие сделок целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации; выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, являются несостоятельным, поскольку обязательные требования законодательством к таким документам не установлены, их форма определяется сторонами сделки самостоятельно.

Обстоятельств того, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма судом не установлено.

При этом принято во внимание судом, что истцом предоставлены все запрошенные банком документы, в том числе доказательства уплаты истцом необходимых налогов, сборов, из чего следует, что налоговые обязательства истцом выполнены в полном объеме, довод о несоответствии налоговой нагрузки методическим указаниям ЦБ РФ является несостоятельным.

Таким образом, в материалы дела представлены первичные доказательства того, что истец при проведении платежей  осуществлял  реальные хозяйственные операции, имеющие для истца экономический смысл.

Учитывая компетенцию суда при принятии решений, а также принцип исполнимости судебного акта, суд удовлетворяет требование истца о разблокировании в течение трех рабочих дней с момента вступления настоящего решения в законную силу услуги дистанционного управления расчетным счетом, восстановлении возможности проведения операций по  расчетному счету общества с ограниченной ответственностью «ХОРС» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) с использованием системы дистанционного банковского обслуживания. В указанной части иск подлежит удовлетворению.

Истцом заявлено  требование о взыскании 170 109 руб. 43 коп. процентов за пользование чужими денежными средствами.

В соответствии со статьей 395 ГК РФ в случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму долга. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

По смыслу статьи 395 ГК РФ проценты являются мерой гражданско-правовой ответственности, которая наступает вследствие ненадлежащего исполнения должником денежного обязательства, выраженного, в частности, в исполнении обязательства с просрочкой, при котором имеет место неправомерное удержание денежных средств кредитора. 

Согласно пункту 12 статьи 7 Закона № 115-ФЗ приостановление операций в соответствии с пунктом 10 настоящей статьи и отказ от выполнения операций в соответствии с пунктом 11 настоящей статьи не являются основанием для возникновения гражданско-правовой ответственности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, за нарушение условий соответствующих договоров.  Нарушение Закона № 115-ФЗ  влечет иные правовые последствия. 

Неправомерное пользование банком денежными средствами истца судом не установлено. 

В связи с чем требование истца о взыскании с банка процентов за пользование чужими денежными средствами в связи с неисполнением банком платёжных поручений № 3 от 01.08.2018, № 4 от 01.08.2018, № 7 от 15.08.2018, № 13 от 26.12.2019 не подлежит удовлетворению. 

В соответствии с частью 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

При обращении в суд с иском истец уплатил государственную пошлину в размере 6 000 руб. платежным поручением № 14 от 04.04.2019, 2 000 руб. по платёжному поручению № 15 от 04.04.2019, а также 2 941 руб. по платёжному поручению № 53 от 26.08.2020. 

Согласно подпункту 1 пункта 1 статьи 331.21 Налогового кодекса Российской Федерации, при подаче искового заявления имущественного характера, подлежащего оценке, при цене иска 170 109 руб. 43 коп., размер государственной пошлины составляет 6 103 руб.

Учитывая положения статьи 110 АПК РФ и результат рассмотрения спора, расходы истца  по государственной пошлине в сумме 6 000 руб. подлежат отнесению на ответчика, в остальной части госпошлина в размере 1189 руб. подлежит взысканию с истца в доход федерального бюджета.

Настоящее  решение  выполнено в форме электронного документа, подписано усиленной квалифицированной электронной подписью судьи и считается направленным лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте суда в сети «Интернет» в режиме ограниченного доступа (код доступа -  ). 

По ходатайству лиц, участвующих в деле, копии решения на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Руководствуясь статьями 110, 167 – 170 АПК РФ, Арбитражный суд Красноярского края

РЕШИЛ:

Иск удовлетворить частично. Обязать публичное акционерное общество «РОСБАНК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в течении трех рабочих дней с момента вступления настоящего решения в законную силу разблокировать услугу дистанционного управления расчетным счетом, восстановить возможность проведения операций по  расчетному счету общества с ограниченной ответственностью «ХОРС» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) с использованием системы дистанционного банковского обслуживания.  В остальной части в иске отказать.

Взыскать с публичного акционерного общества «РОСБАНК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в пользу общества с ограниченной ответственностью «ХОРС» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) 6000 руб. расходов по государственной пошлине.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «ХОРС» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в доход федерального бюджета 1189 руб. государственной пошлины.

Разъяснить лицам, участвующим в деле, что настоящее решение может быть обжаловано в течение месяца после его принятия путём подачи апелляционной жалобы в Третий арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Красноярского края.

Судья

С.П. Дьяченко