4379/2021-29801(1) 

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области  

191124, Санкт-Петербург, ул. Смольного, д.6 http://www.spb.arbitr.ru 

Именем Российской Федерации 

РЕШЕНИЕ

Дело № А56-92295/2020

27 января 2021 года

г.Санкт-Петербург

 

Резолютивная часть решения объявлена 26 января 2021 года. Полный текст решения изготовлен 27 января 2021 года. 

Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области в составе:  судьи Бойковой Е.Е.,  

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, 

рассмотрев в судебном заседании дело по иску: истец: ФИО2 ответчик: Общество с ограниченной ответственностью «Озен Иплик» 

об истребовании документов о хозяйственной деятельности юридического лица,  

при участии - от истца: ФИО3 (доверенность от 24.01.2021), - от ответчика: не явился, извещен, 

установил:

ФИО2 (далее – истец) обратился в Арбитражный суд  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с иском об обязании общества с  ограниченной ответственностью «Озен Иплик» (далее – ответчик, ООО «Озен Иплик»,  Общество) в течение пяти дней с момента вынесения решения предоставить истцу  заверенные руководителем Общества следующие документы:  

– налоговые декларации общества с ограниченной ответственностью «Озен  Иплик» за последние три года с отметкой налогового органа о принятии или описью  вложения с отметкой почты при почтовом отправлении, либо извещением о получении  налоговым органом электронного документа при передаче налоговых деклараций в  электронном виде;  

– документы бухгалтерской (финансовой) отчетности (бухгалтерский баланс,  отчет о финансовых результатах и приложения к ним) за последние три года с отметкой  налогового органа о принятии или с приложением копии извещения о получении  налоговым органом электронного документа при передаче бухгалтерской (финансовой)  отчетности в электронном виде. В случае применения УСН - копии налоговой  декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН, за последние три  налоговых периода;  

– уведомления о переходе на упрощенную систему налогообложения (УСН) или  заявления о переходе на УСН с отметкой налогового органа о принятии (в случае если  они подавались за последние три года);  

– учетную политику общества с ограниченной ответственностью «Озен Иплик» и  документы промежуточной бухгалтерской отчетности за последний год (бухгалтерский  баланс, отчет о финансовых результатах и приложения к ним, в том числе  пояснительная записка, отчет о движении денежных средств, отчет об изменениях  капитала и др.);  

– первичные учетные документы в отношении каждого факта хозяйственной  жизни общества с ограниченной ответственностью «Озен Иплик» за 2017-2019 годы и  регистры бухгалтерского учета по утвержденной форме.  

Аналогичные документы представить за 9 месяцев 2020 года.  

– внутренние документы Общества, определяющие случаи, сроки и порядок  проведения инвентаризации; акты инвентаризации активов и обязательств за текущий  год (если проводилась) и за последние три года;  

– договоры с контрагентами (в том числе договоры гражданско-правового  характера с физическими лицами), заключенные с 2014 года по настоящее время, в том  числе отдельно те из них, по которым в 2019 году выполнялись работы, поставлялись  товары, оказывались услуги; выставленные (полученные) счета на оплату и  подписанные акты выполненных работ (оказанных услуг), товарные накладные,  платежные поручения.  

Аналогичные документы представить за 9 месяцев 2020 года.  

– выписки о движении денежных средств по банковским счетам Общества за  2017-2019 годы и за 9 месяцев 2020 года;  

– внешнеэкономические контракты, заключенные с 2014 года по настоящее время,  в том числе отдельно те из них, по которым в 2017-2019 годах импортировались товары;  поданные в 2017-2019 годах текущего года декларации на товары с отметками  таможенных органов об их выпуске со всеми прилагаемыми к ним документами.  

Аналогичные документы представить за 9 месяцев 2020 года.  

– документы (за 2017-2019 годы и 9 месяцев 2020 года) о приемке  соответствующих товаров к складскому учету, хранения товаров, перемещения товаров  на складе, об отпуске (выбытии) товаров со склада;  

– документы валютного контроля (паспорта сделок, ведомости банковского  контроля, справки о совершении валютных операций и пр.) за все периоды  осуществления внешнеэкономической деятельности;  

– документы, свидетельствующие о наличии у Общества обязательств перед  третьими лицами (договоры займов, поручительства, залогов и пр.) с 2014 года по  настоящее время (в том числе и те, исполнение обязательств по которым прекращено, с  предоставлением соответствующих подтверждающих документов);  

– документы, подтверждающие права владения, пользования и распоряжения  движимым и недвижимым имуществом Общества (в том числе в случаях его  отчуждения) за 2017 - 2019 годы и за 9 месяцев 2020 года (для объектов недвижимости  и транспортных средств - документы о регистрации соответствующего имущества, в  том числе паспорта транспортных средств и пр.);  

– штатное расписание, трудовые договоры с работниками, должностные  инструкции работников, правила внутреннего трудового распорядка, табели учета  рабочего времени за 2017-2019 годы и за 9 месяцев 2020 года, документы,  подтверждающие соблюдение требований о предоставлении ежегодного оплачиваемого  отпуска за 2017-2019 годы и за 9 месяцев 2020 года (заявления работников, приказы об  уходе в отпуск, документы, подтверждающие фактическую выплату отпускных  работнику); отчет о проведении специальной оценки условий труда;  

– оправдательные документы в связи с эксплуатацией Обществом транспортных  средств за 2017-2019 годы и за 9 месяцев 2020 года (путевые листы; журнал  регистрации путевых листов; журнал учета движения путевых листов; документы о  

списании расходов на горюче-смазочные материалы - кассовые чеки и пр.; локальный  акт об утверждении норм расхода горюче-смазочных материалов);  

– протоколы ежегодных общих собраний участников Общества за последние три  года и документы, подтверждающие направление участникам Общества уведомлений о  датах проведения соответствующих собраний.  

Кроме этого истцом заявлено о взыскании с ответчика судебной неустойки в  размере 10 500 руб. за каждый день неисполнения судебного акта по настоящему делу.  

В судебном заседании представитель истца поддержал доводы, приведенные в  иске.  

В судебное заседание явился представитель ответчика ФИО4, предъявил  доверенность от 11.01.2020 сроком действия в течение одного года с даты ее выдачи.  

Поскольку срок действия выданной Обществом ФИО4 на день рассмотрения  дела истек, представитель ООО «Озен Иплик» не был допущен к участию в судебном  заседании.  

В соответствии с пунктом 27 постановления Пленума Высшего Арбитражного  Суда Российской Федерации от 20.12.2006 № 65 «О подготовке дела к судебному  разбирательству», частью 4 статьи 137 Арбитражного процессуального кодекса  Российской Федерации (далее – АПК РФ) суд признал дело подготовленным к  судебному разбирательству, завершил предварительное судебное заседание и открыл  судебное разбирательство.  

Заслушав пояснения представителя истца и исследовав материалы дела,  арбитражный суд установил следующее.  

ФИО2 является участником ООО «Озен Иплик» с 45% долей в уставном  капитале Общества, что подтверждается выпиской из Единого государственного  реестра юридических лиц по состоянию на 16.10.2020.  

Истец 06.10.2020 направил в адрес ООО «Озен Иплик» требование о  предоставлении документов о хозяйственной деятельности Общества, которое осталось  ответчиком неисполненным.  

Указанные обстоятельства послужили для истца основанием для обращения в суд с  настоящим заявлением.  

Оценив представленные в материалы дела доказательства, суд считает требования  истца подлежащими удовлетворению в связи со следующим.  

В силу пункта 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации и пункта 1  статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной  ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ) участник общества вправе получать  информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и  иной документацией.  

 Согласно пункту 2 статьи 50 Закона № 14-ФЗ Общество по требованию участника  общества обязано обеспечить ему доступ к следующим документам:  

1) договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества  одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный  учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и  зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;  

2) протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о  создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный  капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;  

3) документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; 4) внутренние документы общества; 5) положения о филиалах и представительствах общества; 

6) решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в  решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска  

(дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска  (дополнительного выпуска) ценных бумаг;  

7) протоколы общих собраний участников общества, заседаний ревизионной  комиссии общества;  

8) списки аффилированных лиц общества; 

9) заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора,  государственных и муниципальных органов финансового контроля;  

10) судебные решения по спорам, связанным с созданием общества, управлением  им или участием в нем, а также судебные акты по таким спорам, в том числе  определения о возбуждении арбитражным судом производства по делу и принятии  искового заявления либо заявления об изменении основания или предмета ранее  заявленного иска;  

11) протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества и  коллегиального исполнительного органа общества;  

12) договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или)  сделками, в совершении которых имеется заинтересованность;  

13) иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными  нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества,  внутренними документами общества, решениями общего собрания участников  общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных  органов общества.  

Пунктом 3 названной статьи предусмотрено, что в течение пяти рабочих дней со  дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в  пункте 2 настоящей статьи документы должны быть предоставлены обществом для  ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не  определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим  собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и  опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети  «Интернет». Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему  копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких  копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на  необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие  расходы на пересылку.  

В соответствии с абзацем вторым пункта 2 информационного письма Президиума  Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О  некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о  предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» (далее –  Информационное письмо № 144) в связи с тем, что решение принимается судом исходя  из установленных им фактов, существующих на дату принятия решения, а не на дату  предъявления иска, судам следует учитывать, что для удовлетворения требования  участника хозяйственного общества о предоставлении информации необходимо, чтобы  такое нарушение имело место на момент принятия решения.  

Реализация участником общества права, предусмотренного частью 1 статьи 8  Гражданского кодекса Российской Федерации, на ознакомление с документацией  юридического лица предполагает наличие у общества соответствующих документов,  содержание которых в целях достижения целей корпоративного контроля представляет  интерес для обратившегося лица, а возложение судебным актом на общество  обязанности по предоставлению документации может иметь место в случае, если в ходе  судебного разбирательства на основе представленных доказательств установлено, что  соответствующие документы имеются или должны безусловно находиться в  распоряжении общества в силу норм действующего законодательства, а в отдельных  

случаях подлежат восстановлению для обеспечения надлежащего бухгалтерского учета  имущества и обязательств.  

В соответствии с разъяснением, содержащимся в абзаце 1 пункта 8  Информационного письма № 144, при обращении участника в общество за получением  информации таковая должна быть ему предоставлена либо сообщено об отсутствии  возможности предоставить информацию (о необходимости запросов и последующего  предоставления в случае возможности восполнения недостающей информации).  

Истребование в судебном порядке документов, которые у общества отсутствуют,  объективно невозможно, в нарушение статьи 16 АПК РФ в дальнейшем не обеспечивает  исполнимость судебного акта и вносит недопустимую неопределенность для сторон и  судебного пристава-исполнителя в части исполнения решения, в конечном счете не  обеспечивая реально судебную защиту обратившегося лица.  

Таким образом, при указании ответчиком в ходе судебного разбирательства на  отсутствие документа и невозможности его истребования у других лиц, у суда, с учетом  совокупности подтверждающих это обстоятельств, не имеется оснований для  удовлетворения такого требования, за исключением тех случаев, когда суд на основании  исследованных доказательств придет к выводу о наличии документов, в том числе в  силу обязательных к исполнению требований нормативно-правовых актов, непринятии  обществом мер по истребованию у других лиц в целях предоставления истцу для  ознакомления, возможности восполнения информации иным образом, в том числе в  порядке ее восстановления. Данный правовой подход основывается на том, что по  общему правилу, на сторону спора не может быть возложено доказывание  отрицательного факта (исходя из объективной невозможности доказывания факта  отсутствия правоотношений между сторонами) (постановление Президиума ВАС РФ от  29.01.2013 по делу № А51-15943/2011).  

Вопреки требованиям статьи 65 АПК РФ ответчиком в материалы дела не  представлено доказательств того, что указанные истцом в иске документы переданы  ФИО2 до рассмотрения дела по существу, либо испрашиваемые истцом  документы отсутствуют у Общества или не составлялись.  

В нарушение части 1 статьи 131 АПК РФ ответчик не представил допустимые и  достоверные доказательства, опровергающие исковые требования, а также отзыв на  исковое заявление с указанием возражений относительно предъявленных к нему  требований и доводов о несогласии с расчетами истца.  

Согласно части 3.1 статьи 70 АПК РФ обстоятельства, на которые ссылается  сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными  другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими  обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих  представленные возражения относительно существа заявленных требований.  

Ввиду изложенного, исковые требования законны, обоснованны и подлежат  удовлетворению в полном объеме.  

Относительно заявленных требований о присуждении судебной неустойки на  случай неисполнения судебного акта по настоящему делу, суд пришел к следующим  выводам.  

Пунктом 1 статьи 308.3 ГК РФ установлено, что в случае неисполнения должником  обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре,  если иное не предусмотрено данным Кодексом, иными законами или договором либо не  вытекает из существа обязательства; суд по требованию кредитора вправе присудить в  его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330 ГК РФ) на случай неисполнения  указанного судебного акта.  

По смыслу данной нормы и разъяснений, приведенных в пункте 28 Постановления  Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении  судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об  

ответственности за нарушение обязательств» (далее - Постановление Пленума № 7), суд  может присудить денежные средства на случай неисполнения соответствующего  судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (судебную неустойку) в целях  побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре. Судебная  неустойка является дополнительной мерой воздействия на должника, мерой  стимулирования и косвенного принуждения.  

Как разъяснено в пунктах 31 и 32 Постановления № 7, суд не вправе отказать в  присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к  исполнению обязательства в натуре; судебная неустойка может быть присуждена только  по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о  понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его  исполнении в рамках исполнительного производства; удовлетворяя требования истца о  присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.  

Если требование о взыскании судебной неустойки заявлено истцом и  удовлетворяется судом одновременно с требованием о понуждении к исполнению  обязательства в натуре, началом для начисления судебной неустойки является первый  день, следующий за последним днем установленным решением суда для исполнения  обязательства в натуре.  

Согласно пункту 1 статьи 308.3 ГК РФ размер судебной неустойки подлежит  определению судом на основе принципов справедливости, соразмерности и  недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения  (пункт 4 статьи 1 данного Кодекса).  

При определении размера присуждаемой денежной суммы суду следует исходить из  того, что исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным,  чем его неисполнение. В то же время, определяя размер присуждения денежных средств  на случай неисполнения судебного акта, суд должен принимать во внимание степень  затруднительности исполнения судебного акта, возможность ответчика по его  добровольному исполнению, имущественное положение ответчика и иные  заслуживающие внимания обстоятельства.  

Учитывая принципы справедливости, соразмерности и недопустимости  извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения, суд считает  заявление о присуждении судебной неустойки подлежащим частичному  удовлетворению в размере 1000 руб. за каждый день неисполнения судебного акта по  настоящему делу. Данной суммы достаточно, чтобы понудить ответчика приступить к  исполнению решения суда.  

Расходы по уплате государственной пошлины в силу части 1 статьи 110 АПК РФ  подлежат взысканию с ответчика в пользу истца.  

Руководствуясь статьями 167 – 170, 110 Арбитражного процессуального кодекса  Российской Федерации, Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской  области  

решил:

Обязать общество с ограниченной ответственностью «Озен Иплик» в течение  пяти дней с момента вступления в законную силу судебного акта предоставить  ФИО2 заверенные руководителем общества следующие  документы:  

– налоговые декларации общества с ограниченной ответственностью «Озен  Иплик» за последние три года с отметкой налогового органа о принятии или описью  вложения с отметкой почты при почтовом отправлении, либо извещением о получении  налоговым органом электронного документа при передаче налоговых деклараций в  электронном виде;  

– документы бухгалтерской (финансовой) отчетности (бухгалтерский баланс,  отчет о финансовых результатах и приложения к ним) за последние три года с отметкой  налогового органа о принятии или с приложением копии извещения о получении  налоговым органом электронного документа при передаче бухгалтерской (финансовой)  отчетности в электронном виде. В случае применения УСН - копии налоговой  декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН, за последние три  налоговых периода;  

– уведомления о переходе на упрощенную систему налогообложения (УСН) или  заявления о переходе на УСН с отметкой налогового органа о принятии (в случае если  они подавались за последние три года);  

– учетную политику общества с ограниченной ответственностью «Озен Иплик» и  документы промежуточной бухгалтерской отчетности за последний год (бухгалтерский  баланс, отчет о финансовых результатах и приложения к ним, в том числе  пояснительная записка, отчет о движении денежных средств, отчет об изменениях  капитала и др.);  

– первичные учетные документы в отношении каждого факта хозяйственной  жизни общества с ограниченной ответственностью «Озен Иплик» за 2017-2019 годы и  регистры бухгалтерского учета по утвержденной форме.  

Аналогичные документы представить за 9 месяцев 2020 года.  

– внутренние документы Общества, определяющие случаи, сроки и порядок  проведения инвентаризации; акты инвентаризации активов и обязательств за текущий  год (если проводилась) и за последние три года;  

– договоры с контрагентами (в том числе договоры гражданско-правового  характера с физическими лицами), заключенные с 2014 года по настоящее время, в том  числе отдельно те из них, по которым в 2019 году выполнялись работы, поставлялись  товары, оказывались услуги; выставленные (полученные) счета на оплату и  подписанные акты выполненных работ (оказанных услуг), товарные накладные,  платежные поручения.  

Аналогичные документы представить за 9 месяцев 2020 года.  

– выписки о движении денежных средств по банковским счетам Общества за  2017-2019 годы и за 9 месяцев 2020 года;  

– внешнеэкономические контракты, заключенные с 2014 года по настоящее время,  в том числе отдельно те из них, по которым в 2017-2019 годах импортировались товары;  поданные в 2017-2019 годах текущего года декларации на товары с отметками  таможенных органов об их выпуске со всеми прилагаемыми к ним документами.  

Аналогичные документы представить за 9 месяцев 2020 года.  

– документы (за 2017-2019 годы и 9 месяцев 2020 года) о приемке  соответствующих товаров к складскому учету, хранения товаров, перемещения товаров  на складе, об отпуске (выбытии) товаров со склада;  

– документы валютного контроля (паспорта сделок, ведомости банковского  контроля, справки о совершении валютных операций и пр.) за все периоды  осуществления внешнеэкономической деятельности;  

– документы, свидетельствующие о наличии у Общества обязательств перед  третьими лицами (договоры займов, поручительства, залогов и пр.) с 2014 года по  настоящее время (в том числе и те, исполнение обязательств по которым прекращено, с  предоставлением соответствующих подтверждающих документов);  

– документы, подтверждающие права владения, пользования и распоряжения  движимым и недвижимым имуществом Общества (в том числе в случаях его  отчуждения) за 2017 - 2019 годы и за 9 месяцев 2020 года (для объектов недвижимости  и транспортных средств - документы о регистрации соответствующего имущества, в  том числе паспорта транспортных средств и пр.);  

– штатное расписание, трудовые договоры с работниками, должностные  инструкции работников, правила внутреннего трудового распорядка, табели учета  рабочего времени за 2017-2019 годы и за 9 месяцев 2020 года, документы,  подтверждающие соблюдение требований о предоставлении ежегодного оплачиваемого  отпуска за 2017-2019 годы и за 9 месяцев 2020 года (заявления работников, приказы об  уходе в отпуск, документы, подтверждающие фактическую выплату отпускных  работнику); отчет о проведении специальной оценки условий труда;  

– оправдательные документы в связи с эксплуатацией Обществом транспортных  средств за 2017-2019 годы и за 9 месяцев 2020 года (путевые листы; журнал  регистрации путевых листов; журнал учета движения путевых листов; документы о  списании расходов на горюче-смазочные материалы - кассовые чеки и пр.; локальный  акт об утверждении норм расхода горюче-смазочных материалов);  

– протоколы ежегодных общих собраний участников Общества за последние три  года и документы, подтверждающие направление участникам Общества уведомлений о  датах проведения соответствующих собраний.  

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Озен Иплик» в пользу  ФИО2 неустойку в размере 1000 руб. за каждый день  просрочки в случае неисполнения судебного акта по настоящему делу с момента  истечения установленного для добровольного исполнения решения суда до  фактического его исполнения.  

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Озен Иплик» в пользу  ФИО2 6000 руб. расходов по уплате государственной  пошлины.  

Решение может быть обжаловано в Тринадцатый арбитражный апелляционный  суд в течение месяца со дня принятия.  

Судья Бойкова Е.Е. 

Электронная подпись действительна.Данные ЭП:Удостоверяющий центр ФГБУ ИАЦ СудебногодепартаментаДата 11.08.2020 9:26:37

 Кому выдана Бойкова Елена Евгеньевна