АРБИТРАЖНЫЙ СУД ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ  Бульвар Гагарина, 70, Иркутск, 664025, тел. (3952)24-12-96; факс (3952) 24-15-99  

дополнительное здание суда: ул. Дзержинского, 36А, Иркутск, 664011, тел. (3952) 261-709; факс: (3952) 261-761 http://www.irkutsk.arbitr.ru 

Именем Российской Федерации 

Р Е Ш Е Н И Е

 

г. Иркутск Дело № А19-14778/2017  

«04» декабря 2017 года 

Резолютивная часть решения объявлена в судебном заседании 30.11.2017.  Решение в полном объеме изготовлено 04.12.2017.  

Арбитражный суд Иркутской области в составе судьи Архипенко А.А., при  ведении протокола судебного заседания помощником судьи Исаевой Е.А., рассмотрев в  судебном заседании дело по исковому заявлению Общество с ограниченной  ответственностью "Братская буровая компания" (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>,  адрес местонахождения: 665783, Иркутская обл, Братск г, жилой район Сухой, Р 13 08 01  00)  

к индивидуальному предпринимателю ФИО1 (ОГРНИП  314380508500068, ИНН 

<

***>)  

о взыскании 17 236 000 руб., при участии в судебном заседании: от истца – представитель по доверенности ФИО2; от ответчика – ФИО1; установил: 

Общество с ограниченной ответственностью «Братская буровая компания»  обратилось с иском к предпринимателю ФИО1 о взыскании  17 236 000 руб., составляющих сумму неосновательного обогащения в результате  безтоварного перечисления денежных средств.  

Ответчик иск не признал, сослался на погашение задолженности посредством  передачи части денежных средств наличными по кассовым ордерам и перечисления  оставшейся части денежной суммы третьими лицами по распоряжению предпринимателя.  

Обстоятельства дела. 

Решением Арбитражного суда Иркутской области от 14.06.2016 по делу № А19- 7446/2015 ООО «Братская буровая компания» признано несостоятельным (банкротом), в  отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден  ФИО3  

В ходе процедуры конкурсного производства Межрайонной инспекцией  Федеральной налоговой службы № 15 по Иркутской области в адрес конкурсного  управляющего был направлен запрос № 09-54/14021 от 15.09.2016 с требованием  проведения анализа сделок должника по перечислению денежных средств со счетов ООО  «Братская буровая компания», в том числе в пользу ИП ФИО1 на общую сумму  17 236 000 руб., с указанием назначения платежа «Предоплата по договору, НДС не  облагается»:  

- по платежному поручению от 20.10.2014 № 852 на сумму 6 800 000 руб.;   - по платежному поручению от 22.10.2014 № 853 на сумму 1 426 000 руб.;   - по платежному поручению от 07.11.2014 № 857 на сумму 320 000 руб.;   - по платежному поручению от 07.11.2014 № 859 на сумму 350 000 руб.;  - по платежному поручению от 13.11.2014 № 911 на сумму 8 340 000 руб.  

Согласно части 1 статьи 129 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О  несостоятельности (банкротстве)» с даты утверждения конкурсного управляющего до  даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового  соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия  руководителя должника и иных органов управления должника, а также собственника  имущества должника – унитарного предприятия в пределах, в порядке и на условиях,  которые установлены данным Федеральным законом.  

В соответствии с частью 2 названной статьи конкурсный управляющий обязан  принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника,  находящегося у третьих лиц; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность  перед должником, требования о ее взыскании в порядке, установленном данный  Федеральным законом.  

В связи с изложенным, конкурсным управляющим в адрес предпринимателя  19.06.2017 был направлен запрос-претензия о предоставлении информации о том, на  каком основании на ее расчетный счет были перечислены денежные средства в размере  17 236 000 рублей по вышеуказанном платежным поручениям.  

Претензия конкурсного управляющего предпринимателем ФИО1  оставлена предпринимателем без ответа.  

Лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой  оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица  (потерпевшего), обязано в силу положений статьи 1102 Гражданского кодекса РФ  возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество  (неосновательное обогащение).  

Полагая, что перечисленные обществом денежные средства в размере 17 236 000  руб. предпринимателем приобретены и сбережены без законных на то оснований, то есть  являются неосновательным обогащением ответчиком, ООО «Братская буровая компания»  обратилось в суд с настоящим иском.  

Ответчик возражал против удовлетворения требований истца, ссылаясь на  следующее.  

Действительно, в период с 20.10.2014 по 13.11.2014 на расчетный счет  предпринимателя поступили денежные средства в сумме 17 236 000 руб. с назначением  платежа: «Предоплата по договору, НДС не облагается».  

Однако между предпринимателем ФИО1 и ООО «Братская буровая  компания» никаких договоров на указанную сумму заключено не было, оснований для  перечисления спорной денежной суммы у последнего не имелось.  

В этой связи, по устной договоренности с руководством ООО «Братская буровая  компания» было решено, что денежные средства будут возвращены предпринимателем  наличным и безналичным путем.  

По утверждению предпринимателя, в период с 20.10.2014 по 03.02.2015 им в кассу  ООО «Братская буровая компания» были внесены денежные средства в сумме 8 084 500  руб., о чем свидетельствуют представленные в материалы дела с отзывом по иску  приходные кассовые ордера (подлинники которых были обозрены в судебном заседании) :  

- от 21.10.2014 на сумму 3 800 000 руб.; - от 22.10.2014 на сумму 600 000 руб.; - от 14.11.2014 на сумму 447 000 руб.; - от 17.11.2014 на сумму 1 000 000 руб.; 

- от 20.11.2014 на сумму 500 000 руб.;  - от 21.11.2014 на сумму 100 000 руб.;  - от 24.11.2014 на сумму 300 000 руб.;  - от 26.11.2017 на сумму 500 000 руб.;  - от 27.11.2014 на сумму 500 000 руб.;  - от 01.12.2014 на сумму 300 000 руб.;  - от 08.12.2014 на сумму 115 000 руб.;  - от 17.12.2014 на сумму 20 000 руб.;  - от 23.01.2015 на сумму 260 000 руб.;  - от 26.01.2015 на сумму 32 000 руб.;  - от 03.02.2015 на сумму 110 000 руб.  Часть суммы задолженности в размере 9 693 960 руб. 83 коп. была возвращена  

предпринимателем посредством оплаты счетов контрагентам ООО «Братская буровая  компания», что получило отражение в представленной предпринимателем выписки с его  расчетного счета.  

Предприниматель также пояснила, что распоряжения на оплату счетов  контрагентам ООО «Братская буровая компания» на общую сумму 9 693 960 руб. 83 коп.,  поступали от генерального директора Общества.  

Всего, по утверждению ответчика, путем наличного и безналичного расчета им  были возвращены денежные средства в сумме 17 778 430 руб. 83 коп., что превышает  заявленные требования истца.  

В связи с изложенным, ответчик полагает исковые требования не обоснованными  и не подлежащими удовлетворению.  

Исследовав материалы дела, суд находит иск не подлежащим удовлетворению по  следующим основаниям.  

Как видно из материалов дела, в период с 20.10.2014 по 13.11.2014 с расчетного  счета ООО «Братская буровая компания» на расчетный счет предпринимателя поступили  денежные средства в сумме 17 236 000 руб. с назначением платежа: «Предоплата по  договору, НДС не облагается».  

В заседании суда стороны пояснили, что договорные отношения между сторонами  отсутствовали и денежные средства перечислены ошибочно.  

Указанные обстоятельства сторонами не оспариваются, а размер перечисленных  

средств также подтверждается выпиской операций по расчетному счету ООО «Братская  

буровая компания». 

Лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой  

оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица  

(потерпевшего), обязано в силу части 1 статьи 1102 Гражданского кодекса РФ возвратить  

последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество  

(неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109  

настоящего Кодекса. 

Таким образом, истец надлежащими доказательствами подтвердил факт  

перечисления ответчику денежных средств в размере 17 236 000 руб., а также отсутствие к  

тому оснований. 

В предмет доказывания по настоящему делу также входит исполнение  

приобретателем предусмотренной законом обязанности по возврату неосновательно  

полученного. 

Из представленных предпринимателем суду документов - приходных кассовых  

ордеров б/н усматривается, что в период с 20.10.2014 по 03.02.2015 им были возвращены  

в кассу ООО «Братская буровая компания» денежные средства в сумме 8 084 500 руб. а  

именно: - от 21.10.2014 на сумму 3 800 000 руб.; - от 22.10.2014 на сумму 600 000 руб.; - от 14.11.2014 на сумму 447 000 руб.; - от 17.11.2014 на сумму 1 000 000 руб.; - от 20.11.2014 на сумму 500 000 руб.; - от 21.11.2014 на сумму 100 000 руб.; - от 24.11.2014 на сумму 300 000 руб.; - от 26.11.2017 на сумму 500 000 руб.; - от 27.11.2014 на сумму 500 000 руб.; - от 01.12.2014 на сумму 300 000 руб.; - от 08.12.2014 на сумму 115 000 руб.; - от 17.12.2014 на сумму 20 000 руб.; - от 23.01.2015 на сумму 260 000 руб.; - от 26.01.2015 на сумму 32 000 руб.; - от 03.02.2015 на сумму 110 000 руб. 

Часть ошибочно полученных денежных средств в размере 9 683 980 руб. 83 коп.  была возвращена предпринимателем посредством оплаты счетов контрагентам ООО  «Братская буровая компания», что получило отражение в представленной  предпринимателем выписки с его расчетного счета за период с 21.10.2014 по 27.02.2015.  

Основанием для оплаты предпринимателем счетов контрагентов ООО «Братская  буровая компания» послужили распоряжения генерального директора общества, а  именно:  

- письмо от 21.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  10 000 руб. на расчетный счет ЗАО Байкалвестком с назначением платежа «Оплата  согласно письма за ООО «Братская буровая компания» л/с 

<

***>, в счет  взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 1 525,42»;  

- письмо от 21.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  15 000 руб. на расчетный счет ФИО4 с назначением платежа «Погашение  кредиторской задолженности, НДС не облагается»;  

- письмо от 21.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  15 476 руб. на расчетный счет ООО Окси с назначением платежа «Оплата по письму за  ООО «Братская буровая компания» по счету № 1832 от 20.10.14, в счет взаиморасчетов, в  том числе НДС 18% - 2 360,75»;  

- письмо от 21.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  15 649 руб. 60 коп. на расчетный счет ООО Объединенная Текстильная Компания-Братск  с назначением платежа «Оплата согласно письма за ООО «Братская буровая компания» по  счету № ОБТ-00095 от 21.10.14, в счет взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 2 387,23»;  

- письмо от 21.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  45 000 руб. на расчетный счет ООО РН-Карт-Иркутск с назначением платежа «Оплата по  договору № РН-Б-800 от 24.02.2009 по письму ООО «Братская буровая компания», в счет  взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 6 864,41»;  

- письмо от 21.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  51 870 руб. на расчетный счет ООО САВА с назначением платежа «Оплата по письму за  ООО «Братская буровая компания» по счету № 3899 от 21.10.2014, в счет взаиморасчетов,  в том числе НДС 18% - 7 912,37»;  

- письмо от 21.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  125 913 руб. на расчетный счет ООО МТК с назначением платежа «Оплата согласно  письма за ООО «Братская буровая компания» № 580 от 21.10.14, в счет взаиморасчетов, в  том числе НДС – 19 207,07»;  

- письмо от 21.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  277 649 руб. 05 коп. на расчетный счет ООО Афро-М с назначением платежа «Оплата по  письму за ООО «Братская буровая компания», счет № 2581 от 21.10.2014, в счет  взаиморасчетов, в том числе НДС – 42 353,24»;  

- письмо от 21.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  925 232 руб. на расчетный счет ООО Декор с назначением платежа «Оплата по письму  согласно счетов №№ 257, 270 от 15.09, 19.09.14, НДС не облагается»;  

- письмо от 22.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  13 556 руб. 93 коп. на расчетный счет ООО Афро-М с назначением платежа «Оплата по  письму за ООО «Братская буровая компания», счет № 2595 от 22.10.2014, в счет  взаиморасчетов, в том числе НДС – 2 068,01»;  

- письмо от 22.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  10 000 руб. на расчетный счет ФИО5 с назначением платежа «Оплата по письму  ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, НДС не облагается;  

- письмо от 22.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  10 000 руб. на расчетный счет НП Солидарность с назначением платежа «Оплата по  письму за ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, НДС не облагается;  

- письмо от 22.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  10 000 руб. на расчетный счет ОАО Межрегиональный ТранзитТелеком с назначением  платежа «Оплата по счету № 324992-201401022062015 от 22.10.14 по письму ООО  «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 1 525,42»;  

- письмо от 22.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  10 000 руб. на расчетный счет ФГУП Морсвязьспутник с назначением платежа «Оплата по  письму за ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том числе НДС  18% - 1 525,42»;  

- письмо от 22.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме 8  602 руб. 79 коп. на расчетный счет ООО Новая Сибирь Плюс с назначением платежа  «Оплата по письму за ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том  числе НДС 18% - 1 312,29»;  

- письмо от 22.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  27 350 руб. на расчетный счет ИП ФИО6 с назначением платежа «Оплата по  письму за ООО «Братская буровая компания» согласно счета № 1028 от 06.10.2014, в счет  взаиморасчетов, в том числе НДС – 4 172,03»;  

- письмо от 22.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  29 453 руб. 35 коп. на расчетный счет ЗАО Рэйс Телеком с назначением платежа «Оплата  

по письму за ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том числе НДС  18% – 4 492,88»;  

- письмо от 22.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  69 820 руб. на расчетный счет ФИО7 с назначением платежа «Оплата согласно  счета №№ 428, 438 от 17.10, 21.10.2014 по письму ООО «Братская буровая компания», в  счет взаиморасчетов, в том числе НДС – 10 650,51»;  

- письмо от 22.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  73 332 руб. на расчетный счет филиала ПО Финансовая Держава с назначением платежа  «Оплата по письму за ООО «Братская буровая компания» по договору № ФД-3213-2014,  гашение 2-го и 3-го транша погашения, в счет взаиморасчетов НДС не облагается»;  

- письмо от 22.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  128 453 руб. 35 коп. на расчетный счет филиала ООО СатисСвязь с назначением платежа  «Оплата по письму за ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том  числе НДС 18% - 19 594,58»;  

- письмо от 22.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  150 406 руб. 01 коп. на расчетный счет ООО Братские электрические сети с назначением  платежа «Оплата по письму за ООО «Братская буровая компания», гашение кредиторской  задолженности, в счет взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 22 943,29»;  

- письмо от 22.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  343 115 руб. на расчетный счет ООО Братский бензин с назначением платежа «Оплата по  письму за ООО «Братская буровая компания», гашение кредиторской задолженности, в  счет взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 52 339,58»;  

- письмо от 22.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  500 000 руб. на расчетный счет ООО СибТрансСтрой с назначением платежа «Оплата по  письму б/н от 22.10.2014 ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том  числе НДС 18% - 76 271,19»;  

- письмо от 23.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  20 000 руб. на расчетный счет филиала Газпромбанк ОАО в г. Красноярске с назначением  платежа «перечисляется зарплата на счет БК № 40817810000340071138 ФИО8, по  письму ООО Братской буровой компании, в счет взаиморасчетов, НДС не облагается;  

- письмо от 23.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  200 000 руб. на расчетный счет ФИО9 с назначением платежа «Оплата по договору,  НДС не облагается»;  

- письмо от 24.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  20 785 руб. на расчетный счет ИП ФИО10 с назначением платежа «Оплата по  

письму за ООО «Братская буровая компания» № 188 от 21.10.2014, в счет взаиморасчетов,  в том числе НДС 18% - 3 170,59»;  

- письмо от 24.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  17 483 руб. 50 коп. на расчетный счет ИП ФИО11 с назначением платежа «Оплата по  письму ООО «Братская буровая компания» согласно счета № Счт-000931 от 23.10.2014, в  счет взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 2 666,97»;  

- письмо от 24.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме 3  060 руб. на расчетный счет ООО «Россо Моторс» с назначением платежа «Оплата  кредиторской задолженности, согласно письма ООО «Братская буровая компания», в счет  взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 466,78»;  

- письмо от 24.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  60 000 руб. на расчетный счет ФИО12 с назначением платежа «Перечисление по  письму б/н от 24.10.2014, ООО «Братская буровая компания» в счет взаиморасчетов, НДС  не облагается»;  

- письмо от 27.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  5 530 руб. на расчетный счет ООО «Россо Моторс» с назначением платежа «Оплата  кредиторской задолженности, согласно письма ООО «Братская буровая компания», в счет  взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 843,56»;  

- письмо от 28.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  42 847 руб. 85 коп. на расчетный счет ОАО Согаз с назначением платежа «Оплата по  письму за ООО «Братская буровая компания», согласно счета № 36-14-FR002715 от  24.10.2014 в счет взаиморасчетов, НДС не облагается»;  

- письмо от 29.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме 4  880 руб. на расчетный счет ООО «Россо Моторс» с назначением платежа «Оплата  кредиторской задолженности, согласно письма ООО «Братская буровая компания», в счет  взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 744,41»;  

- письмо от 29.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме 3  060 руб. на расчетный счет ООО «Россо Моторс» с назначением платежа «Оплата  кредиторской задолженности, согласно письма ООО «Братская буровая компания», в счет  взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 466,78»;  

- письмо от 29.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  27 825 руб. на расчетный счет филиала ООО Комфорт плюс с назначением платежа  «Оплата по письму за ООО «Братская буровая компания», согласно № 474 от 28.10.2014,  НДС не облагается»;  

- письмо от 29.10.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  10 000 руб. на расчетный счет Путилова С.М. с назначением платежа «Перечисление по  письму б/н от 29.10.2014 ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, НДС  не облагается»;  

- письмо от 05.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  35 837 руб. 87 коп. на расчетный счет филиала ООО Афро-М с назначением платежа  «Оплата по письму ООО «Братская буровая компания», счет № 2711 от 05.11.2014, в счет  взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 5 466,79»;  

- письмо от 05.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме 4  104 руб. на расчетный счет филиала ООО Медиа-Сервис с назначением платежа «Оплата  по счету № 11048330/187859 от 01.11.2014 по письму ООО «Братская буровая компания»,  в счет взаиморасчетов, НДС не облагается»;  

- письмо от 07.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  169 170 руб. на расчетный счет филиала ООО ЭффектСнаб с назначением платежа  «Оплата по письму за ООО «Братская буровая компания», по счету № 685 от 06.11.2014 в  счет взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 25 805,59»;  

- письмо от 07.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  150 000 руб. на расчетный счет ФИО14 с назначением платежа «Оплата по  договору, НДС не облагается»;  

- письмо от 07.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  350 000 руб. на расчетный счет ИП ФИО15 с назначением платежа «Оплата по  договору, НДС не облагается»;  

- письмо от 12.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  28 643 руб. на расчетный счет ИП ФИО16 с назначением платежа «Оплата  согласно счета № В0000069 от 12.11.2014 НДС не облагается»;  

- письмо от 12.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  25 000 руб. на расчетный счет ФИО17 с назначением платежа «Оплата по  договору. НДС не облагается»;  

- письмо от 17.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  680 940 руб. на расчетный счет филиала ООО Ленскавтотрейд с назначением платежа  «Оплата по письму за ООО «Братская буровая компания», согласно счета № 48 от  17.11.2014 в счет взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 103 872,20»;  

- письмо от 17.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  248 387 руб. 10 коп. на расчетный счет ЧОП Феникс с назначением платежа «Оплата по  

письму за ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том числе НДС  18% - 37 889,56»;  

- письмо от 17.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  187 517 руб. на расчетный счет филиала ООО ФИО18 с назначением платежа  «Оплата по письму за ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том  числе НДС 18% - 28 604,29»;  

- письмо от 17.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  150 000 руб. на расчетный счет ФИО9 с назначением платежа «Оплата по договору,  НДС не облагается»;  

- письмо от 17.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  10 000 руб. на расчетный счет ФИО19 с назначением платежа «Оплата согласно  письма от 17.11.2014, НДС не облагается»;  

- письмо от 18.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  13 671 руб. 71 коп. на расчетный счет филиала ООО СатисСвязь с назначением платежа  «Оплата по письму за ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том  числе НДС 18% - 2 085,52»;  

- письмо от 18.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  10 718 руб. на расчетный счет филиала ООО Росгосстрах с назначением платежа «Оплата  по письму ООО «Братская буровая компания» по счету № 63807020-

<

***>-181114  от 18.11.2014 в счет взаиморасчетов, НДС не облагается»;  

- письмо от 18.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  10 000 руб. на расчетный счет филиала ООО Ленскавтотрейд с назначением платежа  «Оплата по письму за ООО «Братская буровая компания», согласно счета № 49 от  17.11.2014 в счет взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 1 525,42»;  

- письмо от 18.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме 4  888 руб. на расчетный счет филиала ООО Авто Лайт с назначением платежа «Оплата по  письму за ООО «Братская буровая компания», по счету № 305 от 18.11.2014 в счет  взаиморасчетов, НДС не облагается»;  

- письмо от 18.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  2 200 руб. на расчетный счет ООО РВС Иркутск с назначением платежа «Оплата по  письму ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, НДС не облагается»;  

- письмо от 19.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  263 руб. 34 коп. на расчетный счет филиала ООО Росгосстрах с назначением платежа  «Оплата по письму ООО «Братская буровая компания» по счету № 63807020-3823013064181114 от 18.11.2014 в счет взаиморасчетов, НДС не облагается»;  

- письмо от 20.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  60 000 руб. на расчетный счет Кифяка В.С. с назначением платежа «Оплата по договору.  НДС не облагается»;  

- письмо от 25.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме 1  480 руб. на расчетный счет ООО «РБ» с назначением платежа «оплата согласно счета №  2305 от 19.11.2014 за ООО «Братская буровая компания», НДС не облагается»;  

- письмо от 25.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  46 000 руб. на расчетный счет ИП ФИО20 с назначением платежа «Оплата по счету   № 365 от 24.11.2014 по письму ООО «Братская буровая компания», в счет  взаиморасчетов, НДС не облагается»;  

- письмо от 25.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  600 000 руб. на расчетный счет ИП ФИО15 с назначением платежа «Оплата по  договору. НДС не облагается»;  

- письмо от 25.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  836 000 руб. на расчетный счет ФИО21 с назначением платежа «Оплата по  счету № 201 от 24.11.2014 за ООО «Братская буровая компания», по письму в счет  взаиморасчетов, НДС не облагается»;  

- письмо от 26.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  30 876 руб. на расчетный счет ООО Байкал-АвтоТрак-Сервис с назначением платежа  «Оплата по письму за ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том  числе НДС 18% - 4 709,90»;  

- письмо от 26.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  543 366 руб. 40 коп. на расчетный счет ООО ЕнисейТрансЛогистика с назначением  платежа «Оплата по письму ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в  том числе НДС 18% - 82 886,40»;  

- письмо от 27.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  45 491 руб. на расчетный счет ИП ФИО22 с назначением платежа «оплата за ООО  «Братская буровая компания» в счет взаиморасчетов. НДС не облагается»;  

- письмо от 27.11.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  50 000 руб. на расчетный счет ФИО23 с назначением платежа «оплата по  письму. НДС не облагается»;  

- письмо от 03.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  17 185 руб. 37 коп. на расчетный счет ООО ТК Байкал-Сервис Братск с назначением  платежа «Оплата за ООО «Братская буровая компания» по счету № 2094 от 02.12.2014, в  счет взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 2 621,50»;  

- письмо от 03.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  10 440 руб. на расчетный счет ИП Кириченко В.С. с назначением платежа «Оплата по  письму за ООО Братская буровая, в счет взаиморасчетов, в том числе НДС 18% -  1 592,54»;  

- письмо от 03.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме 5  520 руб. на расчетный счет ООО ТК Байкал-Сервис Братск с назначением платежа  «Оплата за ООО «Братская буровая компания» по счету № 2093 от 02.12.2014, в счет  взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 842,03»;  

- письмо от 03.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  5 000 руб. на расчетный счет ОАО Межрегиональный ТранзитТелеком с назначением  платежа «Оплата по счету № 324992-20140203053751 от 03.12.14 по письму ООО  «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 726,71»;  

- письмо от 03.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  123 750 руб. на расчетный счет ИП ФИО25 с назначением платежа «Предоплата  по договору. НДС не облагается»;  

- письмо от 03.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  87 010 руб. 50 коп. на расчетный счет ООО САВА с назначением платежа «Оплата по  письму за ООО «Братская буровая компания» по счету № 3899 от 21.10.2014, в счет  взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 13 272,79»;  

- письмо от 03.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  25 946 руб. 06 коп. на расчетный счет ЗАО СатисСвязь с назначением платежа «Оплата  по письму за ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том числе НДС  18% - 3 957,87»;  

- письмо от 04.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  1 000 000 руб. на расчетный счет ООО ЕнисейТрансЛогистика с назначением платежа  «Оплата по письму ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том  числе НДС 18% - 152 542,37»;  

- письмо от 04.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  63 073 руб. на расчетный счет ООО Фирма ВНИМС с назначением платежа «Оплата по  письму ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том числе НДС 18%  - 9 621,31»;  

- письмо от 04.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  40 480 руб. на расчетный счет ООО МехТранс с назначением платежа «Оплата по письму  за ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, НДС не облагается»;  

- письмо от 04.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  19 842 руб. на расчетный счет ООО СибРегионСпектр с назначением платежа «Оплата по  письму за ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том числе НДС  18% - 3 026,75»;  

- письмо от 05.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  55 194 руб. 05 коп. на расчетный счет ИП ФИО26 с назначением платежа  «Оплата согласно счета № М2-0562 от 05.12.2014 согласно письма за ООО «Братская  буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 8 419,43»;  

- письмо от 08.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  123 750 руб. на расчетный счет ФИО27 с назначением  платежа «Предоплата по договору, НДС не облагается»;  

- письмо от 08.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  37 000 руб. на расчетный счет ИП ФИО20 с назначением платежа «Оплата по счету   № 420, 427 от 03.12.2014 по письму за ООО «Братская буровая компания», в счет  взаиморасчетов, НДС не облагается»;  

- письмо от 08.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  12 468 руб. на расчетный счет ООО Байкал-АвтоТрак-Сервис с назначением платежа  «Оплата по письму за ООО «Братская буровая компания», в том числе НДС 18% -  1 901,91»;  

- письмо от 08.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме 3  618 руб. на расчетный счет ООО Байкал-АвтоТрак-Сервис с назначением платежа  «Оплата по письму за ООО «Братская буровая компания», в том числе НДС 18% -  551,90»;  

- письмо от 11.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  11 300 руб. на расчетный счет ФГУП Морсвязьспутник с назначением платежа «Оплата по  письму за ООО «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том числе НДС  18% - 1 723,73»;  

- письмо от 23.12.2014 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  5 000 руб. на расчетный счет ОАО Межрегиональный ТранзитТелеком с назначением  платежа «Оплата по счету № 324992-2014122080842 от 22.12.14 по письму ООО  «Братская буровая компания», в счет взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 726,71»;  

- письмо от 28.01.2015 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  85 000 руб. на расчетный счет ООО «Братские электрические сети» с назначением  платежа «Оплата по письму за ООО «Братская буровая компания», гашение кредиторской  задолженности, в счет взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 12 966,10»;  

- письмо от 26.01.2015 о необходимости перечисления денежных средств в сумме  200 000 руб. на расчетный счет ООО «Братские электрические сети» с назначением  платежа «Оплата по письму за ООО «Братская буровая компания», гашение кредиторской  задолженности, в счет взаиморасчетов, в том числе НДС 18% - 30 508,47».  

Таким образом, материалами дела документально подтвержден факт возврата  ответчиком денежных средств в сумме 8 084 500 руб. наличными средствами в кассу  общества, и 9 693 960 руб. 83 коп. - посредством оплаты по указанию ООО «Братская  буровая компания» счетов его контрагентов ( всего в сумме 17 236 000 руб.).  

Сторонами по требованию суда была проведена проверка каждого из  представленных доказательств, установлена их достоверность, что отражено в акте  Сверки взаиморасчетов № 1 от 30.11.2017.  

При таких обстоятельствах - возврате приобретателем всей ошибочно полученной  суммы денежных средств потерпевшему, оснований для удовлетворения иска не имеется.  

В соответствии с частью 1 ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса  Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в  пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.  

В силу статьи 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации размер  госпошлины по настоящему делу составляет 109 180 руб.  

Истцу при обращении в суд предоставлена отсрочка уплаты государственной  пошлины до рассмотрения дела по существу.  

Ответчиком на основании части 2 статьи 333.22 Налогового кодекса РФ заявлено  ходатайство об уменьшении размера государственной пошлины, подлежащей взысканию  в бюджет РФ, мотивированное тяжелым материальным положением.  

Согласно пункту 2 статьи 333.22 Налогового Кодекса Российской Федерации  арбитражные суды, исходя из имущественного положения плательщика, вправе  уменьшить размер государственной пошлины, подлежащей уплате по делам,  рассматриваемым указанными судами.  

Поскольку ответчик находится в тяжелом финансовом положении, не  позволяющем уплатить государственную пошлину в установленном размере, что  подтверждается введением в отношении него процедуры банкротства – конкурсное  производство, суд удовлетворяет заявленное ходатайство, считает необходим снизить  государственную пошлину до 20 000 руб.  

На основании изложенного и руководствуясь статьями 110, 167-171 Арбитражного  процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд  

решил:

В удовлетворении исковых требований отказать. 

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Братская буровая  компания» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, адрес местонахождения: 665783,  Иркутская обл, Братск г, жилой район Сухой, Р 13 08 01 00) в доход федерального  бюджета 20 000 руб. государственной пошлины.  

Решение может быть обжаловано в Четвертый арбитражный апелляционный суд в  течение месяца после его принятия, и по истечении этого срока вступает в законную  силу.  

Судья: А.А. Архипенко