ДЕВЯТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

127994, Москва, ГСП-4, проезд Соломенной cторожки, 12

адрес электронной почты: 9aas.info@arbitr.ru

адрес веб.сайта: http://www.9aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

№ 09АП-38960/2023

 

г. Москва                                                                                              Дело № А40-302844/22

«17» ноября 2023г.

 

Резолютивная часть постановления объявлена «12» сентября 2023г.

Постановление изготовлено в полном объеме «17» ноября 2023г 

 

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Р.Г. Нагаева,

судей А.Н. Григорьева, А.А. Дурановского

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,  

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу временного управляющего ООО «Авета Групп» ФИО2 на определение Арбитражного суда г. Москвы от 10.05.2023 г. по делу № А40-302844/22 об отказе в удовлетворении заявления временного управляющего об истребовании у руководителя должника ФИО3 сведений и документов в виде копий, заверенных подписью руководителя и круглой печатью ООО «Авета Групп»,

при участии в судебном заседании:

от временного управляющего ООО «Авета Групп» ФИО2: ФИО4 по дов. от 08.09.2023

иные лица не явились, извещены 

 

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда города Москвы от 13.03.2023 по делу № А40-302844/22 в отношении ООО «Авета Групп» (ИНН: 

<

***>, ОГРН: 

<

***>) введена процедура наблюдения. Временным управляющим ООО «Авета Групп» утвержден ФИО2. В дальнейшем, временный управляющий обратился в Арбитражный суд города Москвы с заявлением об истребовании документов у руководителя Должника ФИО3 Определением Арбитражного суда города Москвы от 10.05.2023 по делу №А40-302844/22-171-448Б (далее - обжалуемое определение) в удовлетворении заявления было отказано в полном объеме.

 

Временный управляющий ООО «Авета Групп» ФИО2 не согласился  с определением суда первой инстанции и подал апелляционную жалобу, в которой просит его отменить и принять новый судебный акт об удовлетворении заявления об истребовании документов. В судебном заседании представитель Временного управляющего ООО «Авета Групп» ФИО2 поддержал доводы апелляционной жалобы.

 

Иные лица, участвующие в деле, уведомленные судом о времени и месте слушания дела, в том числе публично, посредством размещения информации на официальном сайте в сети Интернет, в судебное заседание не явились, в связи с чем, апелляционная жалоба рассматривается в их отсутствие, исходя из норм статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 АПК РФ информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.

 

Рассмотрев дело в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства в порядке статей 123, 156, 266, 268, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, выслушав объяснения представителя Временного управляющего ООО «Авета Групп», суд апелляционной инстанции приходит к выводу об обоснованности доводов апелляционной жалобы, в связи с чем обжалуемое определение суда подлежит отмене, поскольку не отвечает требованиям пункта 3 части 1 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по следующим основаниям.

 

В соответствии со ст. 20.3 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право, в числе прочего, запрашивать необходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе об имущественных правах, и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления. Указанные физические лица, юридические лица, государственные органы и органы местного самоуправления представляют запрошенные арбитражным управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы. 

 

Согласно ст. 66 Закона о банкротстве временный управляющий вправе получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника, а органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника. Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы. 

 

Кроме того, обязанность руководителя должника в срок не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего предоставить временному управляющему перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения, установлена п. 3.2. ст. 64 Закона о банкротстве. 

 

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (пункт 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве»). 

 

Основанием же для отказа в удовлетворении такого ходатайства может служить факт передачи документов и материальных ценностей либо наличие доказательств, свидетельствующих об объективной невозможности бывшего руководителя передать документы общества. 

 

Как следует из материалов дела, определением от 13.03.2023 суд первой инстанции обязал руководителя должника ООО «Авета Групп» не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего предоставить временному управляющему перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. В процедуре наблюдения временным управляющим 19.03.2022 направлены руководителю должника ФИО3 запросы о предоставлении документов и сведений во исполнение определения арбитражного суда. По мнению суда первой инстанции, указанную обязанность руководитель должника исполнил, истребуемые документы - предоставил. При этом суд первой инстанции пришел к выводу о том, что поскольку копии направленных документов не были приобщены к материалам дела, у суда не было возможности проверить какие именно документы были направлены, а какие нет. По мнению суда апелляционной инстанции обжалуемый судебный акт является неправомерным и необоснованным по следующим основаниям.

 

По мнению временного управляющего, основанием подачи ходатайства об истребовании документации является неисполнение руководителем должника обязанности по передаче временному управляющему перечня имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерских и иных документов, отражающих экономическую деятельность должника, возложенную на него Определением Арбитражного суда города Москвы от 13.03.2023 по делу№А40-302844/22. Согласно данному определению директор должен был не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего предоставить ему документацию, указанную в определении. Временный управляющий был утвержден этим же определением Арбитражного суда города Москвы от 13.03.2023, следовательно, документация должна была быть предоставлена не позднее 31.03.2023. Однако, по истечении указанного в определении срока, документация временному управляющему не была предоставлена. Ходатайство об истребовании документации было подано 03.04.2023, то есть после истечения срока, предоставленного директору для добровольного исполнения судебного акта. Согласно почтовым квитанциям ответы на запросы были направлены директором 29.04.2023 - спустя полтора месяца после вынесения определения. При этом запросы, направляемые временным управляющим, не влияют на срок для предоставлении руководителем должника истребуемой документации, поскольку обязанность по передаче документации возникает в момент введения процедуры банкротства в отношении должника. Следовательно, на момент подачи временным управляющим соответствующего ходатайства руководитель уже нарушил обязанность по передаче документации. Таким образом, у временного управляющего имелись основания для подачи ходатайства об истребовании у руководителя должника ФИО3 сведений и документов в виде копий, заверенных подписью руководителя и круглой печатью ООО «Авета Групп».

 

По мнению суда апелляционной инстанции, сложившаяся судебная практика свидетельствует о том, что обстоятельства о том, какие из истребуемых документов были переданы (направлены) бывшем руководителем должника арбитражному управляющему подлежат обязательному выяснению для правильного разрешения судом спора и должны отражаться в судебных актах (Постановление Арбитражного суда Москового округа от 10 марта 2023 года по делу № А40-110089/21). При этом суд округа указал, что судам необходимо, при новом рассмотрении установить все обстоятельства, входящие в предмет доказывания, в частности, установить перечень фактически переданных в оригиналах документов, и перечень документов, обязанность по передаче которых не была исполнена бывшим руководителем надлежащим образом, для чего исследовать и дать оценку всем доводам участвующих в деле лиц и представленным ими доказательствам, и исходя из установленного принять законный, обоснованный и мотивированный судебный акт.

 

В данном случае, в целях подтверждения того, что руководителем ООО «Авета Групп» запрашиваемая документация была представлена не в полном объеме, временным управляющим проведен сравнительный анализ истребуемых и полученных документов.

 

№ п/п

Истребуемая документация согласно ходатайству исх. №13-ВУ от

30.03.2023

Документация предоставленная руководителем

1

Документы, подтверждающие создание (государственную регистрацию) ООО «Авета Групп» как юридического лица, а также постановку ООО «Авета Групп»

Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

 

на учет в налоговом органе по юридическому адресу и по месту нахождения филиалов, представительств, недвижимого имущества ООО «Авета Групп».

 

2

Учредительные документы ООО «Авета Групп» (в действующей редакции).

1.   Устав ООО «Авета Групп».

2.   Решение об учреждении общества.

3

Документы, подтверждающие полномочия действующего руководителя ООО «Авета Групп», а также выписку из Единого                      : государственного реестра юридических лиц, содержащую сведения об ООО «Авета Групп» (с датой выдачи не более, чем I мес.) и контактные данные руководителя ООО «Авета Групп».

Приказ о вступлении ФИО3 в должность генерального директора ООО «Авета Групп».

4

Список участников ООО «Авета Групп», составленный по состоянию на

13.03.2023.

Не предоставлен.

5

Сведения об иных органах управления ООО «Авета Групп», помимо общего собрания участников и руководителя (персональный состав, копии документов о наделении полномочий), в т.ч. о сторонних лицах, на договорной основе осуществляющих полномочия по управлению ООО «Авета Групп».

Не предоставлены.

6

Перечень всех расчетных и иных счетов ООО «Авета Групп» (в т.ч. счетов, открытых для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением, и специальных брокерских счетов профессионального участника рынка ценных бумаг), открытых в кредитных организациях на дату предоставления сведений (с указанием наименования и местонахождения таких организаций). Сведения о наличии, составе и величине предъявленных к каждому из действующих счетов ООО «Авета Групп» платежных требований, неисполненных банком в связи с отсутствием/ дефицитом денежных средств (картотека).

Не предоставлено.

7

Список филиалов и обособленных подразделений ООО «Авета Групп» (с указанием местонахождения и

Не предоставлено.

 

контактных данных, руководителя и направлений деятельности каждого из них), а также документы ООО «Авета Групп», определяющие порядок деятельности каждого филиала/ обособленного подразделения и список закрепленного за каждым филиалом/ подразделением имущества.

 

8

Полные комплекты документов бухгалтерской отчетности ООО «Авета Групп» (квартальной и годовой): бухгалтерские балансы и все имеющиеся приложения к ним, а также отчеты о прибылях и убытках и статистическая отчетность ООО «Авета Групп» - за период с 01.01.2020 по 13.03.2023 с отметками налогового органа об их принятии, а также пояснительные записки к годовым балансам и отчетам о финансовых результатах.

1.   Извещения о вводе сведений,указанных в налоговой декларации вэлектронном виде за 2018-2022 годы.

2.   Бухгалтерская отчетность за 2018 г.

3.   Бухгалтерский баланс на 31.12.2019.

4.   Отчет о финансовых результатахдеятельности общества за январь-декабрь 2019.

5.   Бухгалтерский баланс на 31.12.2020.

6.   Отчет о финансовых результатахдеятельности общества за январь-декабрь 2020.

7.   Бухгалтерский баланс на 31.12.2021.

8.   Отчет о финансовых результатахдеятельности общества за январь-декабрь 2021.

9.   Бухгалтерский баланс на 31.12.2022.

10.   Отчет о финансовых результатахдеятельности общества за январь-декабрь 2022.

9

Аудиторские заключения, подтверждающие достоверность бухгалтерской отчетности ООО «Авета Групп»

Не предоставлены.

10

Подробная расшифровка всех строк Отчета о прибылях и убытках ООО «Авета Групп», составленного за 2020, за 2021, за 2022, за 2023 (с разъяснением источников образования убытка).

1.    Расшифровка всех строк на 31.12.19.

2.   Расшифровка всех строк на 31.12.20.

3.   Расшифровка всех строк на 31.12.21.

11

Расшифровку (список) всего имущества, принадлежащего ООО «Авета Групп» на 13.03.2023 на праве собственности и на праве аренды (иного пользования); в том числе и в отношении активов, учитываемых на забалансовых счетах.

Не предоставлена.

12

Документы, подтверждающие право собственности и право пользования ООО «Авета Групп» в отношении имущества, находящегося в собственности и пользовании ООО «Авета Групп» (для недвижимого имущества - свидетельство о государственной регистрации права собственности/права пользования; для транспортных средств - паспорт ТС, свидетельства о государственной регистрации транспортного средства; для прочего имущества (кроме дебиторской задолженности) -договоры, на основании которых ООО «Авета Групп» приобрело имущество, а также документы, подтверждающие получение соответствующего имущества от прежнего владельца).

Не предоставлены.

13

Документы, подтверждающие обоснованность дебиторской задолженности ООО «Авета Групп» (в сумме 100 тыс.руб. и выше).

Не предоставлены.

14

Список сделок (в т.ч. дарения, купли-продажи, уступки, мены, передачи в залог, создания с третьими лицами новых хозяйственных обществ, предоставления отступного и др.), совершенных ООО «Авета Групп» в период с даты государственной регистрации ООО «Авета Групп» в качестве юридического лица до даты введения в отношении ООО «Авета Групп» процедуры банкротства «наблюдение», повлекших отчуждение (выбытие по иным основаниям) имущества ООО «Авета Групп», не являющегося готовой продукцией (т.е. основных средств, вложений, запасов сырья, дебиторской задолженности и ДР-)-

Не предоставлен.

15

Перечень имущества ООО «Авета Групп», приобретенного в период с 01.01.2020 по 13.03.2023

Не предоставлен.

16

Имеющиеся материалы аудиторских

Не предоставлены.

 

проверок, проведенных в течение 2020г.

-2023г.

.

17

Договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества ООО «Авета Групп» (по сделкам, перечисленным выше), изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности, и иные документы о финансово-хозяйственной деятельности ООО «Авета Групп», позволяющие объективно оценить причины текущего финансового состояния ООО «Авета Групп»

Не предоставлены.

18

Перечень кредиторов ООО «Авета Групп» с указанием размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому кредитору и срока наступления их исполнения за период с 01.01.2020 (перечни по состоянию на следующие отчетные даты: 01.01.2020, 01.04.2020, 01.07.2020. 01.10.2020,01.01.2021,01.04.2021,

01.07.2021, 01.10.2021, 01.01.2022,

01.04.2022, 01.07.2022, 01.10.2022, 01.01.2023)

Не предоставлен.

19

Имеющиеся отчеты по оценке бизнеса, имущества ООО «Авета Групп», протоколы, заключения и отчеты ревизионной комиссии ООО «Авета Групп» за 2020г. - 2023г., протоколы и иные документы, содержащие решения органов управления ООО «Авета Групп»

Не предоставлены.

20

Материалы налоговых проверок ООО «Авета Групп», проведенных за 2020г. -

2023г.

Не предоставлен.

21

Не запрашивалось.

Пояснительная записка по видам деятельности и руководству ООО «Авета Групп».

22

Не запрашивалось.

Список работников.

23

Не запрашивалось.

Формы первичных документов.

24

Не запрашивалось.

Регистры бухгалтерского учета.

25

Не запрашивалось.

Приказы об утверждении учетной политики за 2020-2022 годы.

26

Не запрашивалось.

Учетная политика по бухгалтерскому учету за 2020-2022 годы.

27

Не запрашивалось.

Учетная политика по налоговому учету за 2020-2022 годы.

 

Таким образом, требования временного управляющего скорректированы исходя из документов, которые были предоставлены руководителем ООО «Авета Групп». Указанный сравнительный анализ подтверждает обоснованность требований временного управляющего об истребовании документации у руководителя Должника, поскольку запрашиваемая документация предоставлена не в полном объеме. Пояснения относительно невозможности предоставления указанных документов или мотивированный отказ в их предоставлении от ответчика в адрес временного управляющего не поступал. В свою очередь представитель ООО «Авета Групп» в судебное заседания суда апелляционной инстанции не явился, отзыв на апелляционную жалобу не представил.

 

В соответствии с правовой позицией Экономической коллегии Верховного Суда Российской Федерации, изложенной в Определении от 28.04.2017 по делу №305-ЭС16-19572, А40-147645/2015 является неприемлемым возложение на сторону обязанности доказывать отрицательные факты, поскольку это недопустимо с точки зрения поддержания баланса процессуальных прав и гарантий их обеспечения.

 

С учетом изложенного и руководствуясь статьями 266 - 269, 270, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд 

 

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 10.05.2023 г. по делу № А40-302844/22 отменить.

 

Истребовать у директора ООО «Авета Групп» ФИО3 (ИНН 

<

***>) следующие документы:

 

Список участников ООО «Авета Групп», составленный по состоянию на 13.03.2023.

 

Сведения об иных органах управления ООО «Авета Групп», помимо общего собрания участников и руководителя (персональный состав, копии документов о наделении полномочий), в т.ч. о сторонних лицах, на договорной основе осуществляющих полномочия по управлению ООО «Авета Групп».

 

Перечень всех расчетных и иных счетов ООО «Авета Групп» (в т.ч. счетов, открытых для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением, и специальных брокерских счетов профессионального участника рынка ценных бумаг), открытых в кредитных организациях на дату предоставления сведений (с указанием наименования и местонахождения таких организаций). Сведения о наличии, составе и величине предъявленных к каждому из действующих счетов ООО «Авета Групп» платежных требований, неисполненных банком в связи с отсутствием/ дефицитом денежных средств (картотека).

 

Список филиалов и обособленных подразделений ООО «Авета Групп» (с указанием местонахождения и контактных данных, руководителя и направлений деятельности каждого из них), а также документы ООО «Авета Групп», определяющие порядок деятельности каждого филиала обособленного подразделения и список закрепленного за каждым филиалом/ подразделением имущества.

 

Аудиторские заключения, подтверждающие достоверность бухгалтерской отчетности ООО «Авета Групп».

 

Расшифровку (список) всего имущества, принадлежащего ООО «Авета Групп» на 13.03.2023 на праве собственности и на праве аренды (иного пользования); в том числе и в отношении активов, учитываемых на забалансовых счетах.

 

Документы, подтверждающие право собственности и право пользования ООО «Авета Групп» в отношении имущества, находящегося в собственности и пользовании ООО «Авета Групп» (для недвижимого имущества -свидетельство о государственной регистрации права собственности/права пользования; для транспортных средств - паспорт ТС, свидетельства о государственной регистрации транспортного средства; для прочего имущества (кроме дебиторской задолженности) - договоры, на основании которых ООО «Авета Групп» приобрело имущество, а также документы, подтверждающие получение соответствующего имущества от прежнего владельца).

 

Документы, подтверждающие обоснованность дебиторской задолженности ООО «Авета Групп» в размере 100 тыс.руб. и более.

 

Список сделок, в т.ч. дарения, купли-продажи, уступки, мены, передачи в залог, создания с третьими лицами новых хозяйственных обществ, предоставления отступного и др., осуществленных ООО «Авета Групп» в период с даты государственной регистрации ООО «Авета Групп» в качестве юридического лица до даты введения в отношении ООО «Авета Групп» процедуры банкротства «наблюдение», повлекших отчуждение (выбытие по иным основаниям) имущества ООО «Авета Групп», не являющегося готовой продукцией то есть основных средств, вложений, запасов сырья, дебиторской задолженности и др.

 

Перечень имущества ООО «Авета Групп», приобретенного в период с 01.01.2020 по 13.03.2023.

 

Имеющиеся материалы аудиторских проверок, проведенных в течение 2020г. - 2023г.

 

Договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества ООО «Авета Групп» (по сделкам, перечисленным выше), изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности, и иные документы о финансово-хозяйственной деятельности ООО «Авета Групп», позволяющие объективно оценить причины текущего финансового состояния ООО «Авета Групп».

 

Перечень кредиторов ООО «Авета Групп» с указанием размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому кредитору и срока наступления их исполнения за период с 01.01.2020, в том числе, перечни по состоянию на следующие отчетные даты: 01.01.2020, 01.04.2020, 01.07.2020, 01.10.2020, 01.01.2021, 01.04.2021, 01.07.2021, 01.10.2021, 01.01.2022, 01.04.2022, 01.07.2022, 01.10.2022, 01.01.2023.

 

Имеющиеся отчеты по оценке бизнеса, имущества ООО «Авета Групп», протоколы, заключения и отчеты ревизионной комиссии ООО «Авета Групп» за 2020г.-2023г., протоколы и иные документы, содержащие решения органов управления ООО «Авета Групп».

Материалы налоговых проверок ООО «Авета Групп», проведенных за период 2020г. - 2023г.

 

Взыскать с ФИО3 (ИНН 

<

***>) в пользу ООО «Авета Групп» судебную неустойку за не передачу временному управляющему ООО «Авета Групп» копий бухгалтерской и иной документации ООО «Авета Групп» в размере 500 руб. за каждый день неисполнения такой обязанности, начиная 29.03.2023 - пятнадцать дней с даты вынесения определения Арбитражного суда города Москвы о введении в отношении должника процедуры банкротства - «наблюдение», по день фактической передачи сведений об имуществе, копий бухгалтерской и иной документации ООО «Авета Групп» временному управляющему.

 

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа. 

 

 

Председательствующий судья:                                                                 Р.Г. Нагаев

Судьи:                                                                                                                     А.Н. Григорьев

                                                                                                                      А.А. Дурановский

 

 

 

 

Телефон справочной службы суда – 8 (495) 987-28-00.