АРБИТРАЖНЫЙ СУД КРАСНОЯРСКОГО КРАЯ

 

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Р Е Ш Е Н И Е

 

30 июня 2020 года

 

Дело № А33-24095/2019

Красноярск

 

Резолютивная часть решения объявлена в судебном заседании 22 июня 2020 года.

В полном объёме решение изготовлено 30 июня 2020 года.

 

Арбитражный суд Красноярского края в составе судьи Кужлева А.В., рассмотрев в судебном заседании дело по иску общества с ограниченной ответственностью «ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОНЛАЙН» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)

к публичному акционерному обществу «РОСБАНК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>)

о признании незаконным отказа от исполнения обязанностей по договору расчетно-кассового обслуживания, выразившегося в прекращении приема ответчиком от истца электронных документов и использование автоматизированной системы «Интернет Клиент Банк» с 19.06.2019 и приема платежных документов на бумажных носителях с 09.07.2019,

о признании незаконным одностороннего отказа в совершении операций, предусмотренных платежными поручениями № № 229, 230, 231, 232, 233, 235, 236, 237, 238, 239, 240, 241, 242, 243, 244, 245, 246, 247, 248, 255, 256, 271, 272, 273 от 19.06.2019, № 296 от 10.07.2019,

об обязании ответчика возобновить обслуживание расчетных счетов № 

<

***>, № 40702156975000000014, № 40702840275000000004 с использованием автоматизированной системы «Интернет Клиент Банк» в полном объеме, а также произвести снятие всех внутренних блокировок расчетно-кассовых операций,

об обязании ответчика исключить ООО "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОНЛАЙН" и ее Генерального директора ФИО1 из внутренних стоп-листов ПАО «РОСБАНК»,

с участием третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора: Федеральной службы по финансовому мониторингу, Отделения по Красноярскому краю Сибирского главного управления Центрального банка РФ,

в присутствии:

от истца: ФИО2 – представителя по доверенности 20.01.2020,

от ответчика: ФИО3 – представителя по доверенности № 182 от 15.03.2019, ФИО4 – представителя по доверенности № 170 от 15.03.2019,

при ведении протокола судебного заседания секретарём судебного заседания ФИО5, 

 

установил:

общество с ограниченной ответственностью «ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОНЛАЙН» (далее – истец) обратилось в Арбитражный суд Красноярского края с иском к публичному акционерному обществу «РОСБАНК» в лице Сибирского филиала (далее – ответчик)

о признании незаконным отказа от исполнения обязанностей по договору расчетно-кассового обслуживания, выразившегося в прекращении приема ответчиком от истца электронных документов и использование автоматизированной системы «Интернет Клиент Банк» с 19.06.2019 и приема платежных документов на бумажных носителях с 09.07.2019,

о признании незаконным одностороннего отказа в совершении операций, предусмотренных платежными поручениями № № 229, 230, 231, 232, 233, 235, 236, 237, 238, 239, 240, 241, 242, 243, 244, 245, 246, 247, 248, 255, 256, 271, 272, 273 от 19.06.2019, № 296 от 10.07.2019,

об обязании ответчика возобновить обслуживание расчетных счетов № 

<

***>, № 40702156975000000014, № 40702840275000000004 с использованием автоматизированной системы «Интернет Клиент Банк» в полном объеме, а также произвести снятие всех внутренних блокировок расчетно-кассовых операций,

об обязании ответчика исключить ООО «ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОНЛАЙН» и ее Генерального директора ФИО1 из внутренних стоп-листов ПАО «РОСБАНК».

Исковое заявление принято к производству суда. Определением от 15.08.2019 возбуждено производство по делу. 

Представитель истца исковые требования поддержал. Представитель ответчика возражал против удовлетворения иска.

Ответчик исковые требования не признал. Из отзыва ответчика следует, что отказ в совершении расчётно-кассовых операций был обусловлен наличием признаков, указывающих на необычный характер сделки в целях выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, в том числе, указанных в Положении Банка России от 02.03.2012 N 375-П под кодом 1414, 1499.

Третье лицо – Отделение по Красноярскому краю Сибирского главного управления Центрального банка РФ представило отзыв на исковое заявление, в котором пояснило, что ответчик, принимая решение об отказе в совершении расчётно-кассовых операций, обоснованно руководствовался возложенными на него Федеральным законом №115-ФЗ и Положением Банка России №375-П от 02.03.2012 публично-правовыми обязанностями.

При рассмотрении дела установлены следующие, имеющие значение для рассмотрения спора, обстоятельства.

На основании акцептованного ответчиком заявления на комплексное оказание банковских услуг от 06.06.2019 между истцом и ответчиком был заключен договор банковского счета, в рамках которого истцу были открыты расчетные счета № 

<

***>, № 40702156975000000014, № 40702840275000000004 и истцу предоставлялись банковские услуги открытия и обслуживания банковских счетов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте. Кроме того, истцу оказывались услуги по дистанционному обслуживанию путем электронного документооборота.

Стороны установили, что деятельность при осуществлении расчётно-кассовых операций осуществляется в соответствии с правилами взаимодействия участников автоматизированной системы «Интернет Клиент-Банк».

Согласно пункту 3.2.1 «Правил банковского обслуживания юридических лиц (кроме кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой в ПАО «Росбанк» (далее – Правила), банк имеет право не принимать к исполнению распоряжения клиента в случае противоречия операции законодательству Российской Федерации, ненадлежащего их оформления или при сомнении в их подлинности, а также отсутствии согласования распоряжения третьим лицом (при наличии такого требования) либо при его согласовании от имени третьего лица лицом, полномочия которого не подтверждены, о чем банк сообщает клиенту, течение одного рабочего дня с момента предоставления документов в банк.

В соответствии с пунктом 3.2.3 Правил банк вправе запрашивать у клиента документы и информацию, необходимые в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, в том числе в области валютного регулирования и валютного контроля, противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученным преступным путем, и финансированию терроризма, осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами. Банк вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции (за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет клиента) при непредставлении клиентом банку сведений и документов, предусмотренных законодательством Российской Федерации, о чем банк в обязательном порядке незамедлительно информирует клиента.

В силу пункта 3.3.1 Правил клиент обязуется предоставлять по требованию банка надлежащим образом составленные документы и информацию, необходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для осуществления контроля за проведением операций по счету, в том числе с целью подтверждения обоснованности получения клиентом переведенных плательщиком денежных средств.

Клиент обязан предоставлять по требованию банка надлежащим образом составленные документы и информацию, включая, но не ограничиваясь информацией о своих представителя, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах клиента, сведения о целях установления и предполагаемом характере деловых отношений с банком, финансовом положении, деловой репутации, целях финансово-хозяйственной деятельности и источниках происхождения денежных средств, в целях выполнения действующего законодательства по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, подзаконных актов (в том числе актов Банка России) и внутрибанковских правил (пункт 3.3.6 Правил).

Клиент обязан предоставлять по требованию банка (в срок не позднее 7 рабочих дней с даты получения запроса) сведения, поясняющие экономическую суть проводимых клиентом операций, а также в случае получения соответствующего приглашения банка, обеспечивать личное участие руководства и учредителей клиента в организуемых банком встречах (пункт 3.3.7 Правил).

Согласно пункту 2.12 «Общих условий использования электронных документов» банк вправе не проводить операции, не исполнять обязательства по принятым электронным документам клиента в порядке и в случаях, установленных действующим законодательством Российской Федерации (далее – Условия).

В соответствии с пунктом 11.4 Условий банк вправе путем направления клиенту письменного уведомления в одностороннем порядке приостановить на неограниченный срок предоставление услуг по договору в случае подозрения или выявления в деятельности клиента признаков необычных и/или сомнительных операций либо при проведении клиентом операций, совершаемых в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма.

Банк вправе возобновить предоставление услуг по договору в случае предоставления клиентом запрашиваемых документов и сведений, полностью удовлетворяющих требованиям банка по форме и существу (пункт 11.5 Условий).

Приказом Председателя Правления ПАО «Росбанк» от 19.10.2018 № 948 утверждены:

- «Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в ПАО «Росбанк»;

- Программа организации в ПАО «Росбанк» работы по отказу от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим лицом, юридическим лицом, иностранной структурой без образования юридического лица, по отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции и по расторжению договора банковского счета (вклада) в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ»;

- «Программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма в ПАО «Росбанк». К Программе прилагается перечень критериев и признаков не обычных операций (сделок) (Приложение № 3).

19.06.2019 ООО «ТК онлайн» посредством автоматизированной системы «Интернет Клиент-Банк» были предъявлены в банк для исполнения следующие платежные поручения:

- № 229 от 19.06.2019 на сумму 134 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ИП ФИО6;

- № 230 от 19.06.2019 на сумму 82 000 руб., назначение платежа - оплата за оказанные транспортные услуги, плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ООО «Старт»;

- № 231 от 19.06.2019 на сумму 300 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик - ООО «ТК онлайн», получатель ИП ФИО7;

- № 232 от 19.06.2019 на сумму 300 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ООО «АТТ»;

- № 233 от 19.06.2019 на сумму 169 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ИП ФИО8;

- № 235 от 19.06.2019 на сумму 230 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ООО «Автотехстрой»;

- № 236 от 19.06.2019 на сумму 189 000 руб., назначение платежа - оплата за оказанные транспортные услуги, плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ИП ФИО9;

- № 237 от 19.06.2019 на сумму 130 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ООО ИП ФИО10;

- № 238 от 19.06.2019 на сумму 350 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги» плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ИП ФИО11;

- № 239 от 19.06.2019 на сумму 92 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ИП ФИО12;

- № 240 от 19.06.2019 на сумму 224 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ИП ФИО13;

- № 241 от 19.06.2019 на сумму 110 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ИП ФИО14;

- № 242 от 19.06.2019 на сумму 65 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ИП ФИО15;

- № 243 от 19.06.2019 на сумму 50 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ИП ФИО16;

- № 244 от 19.06.2019 на сумму 306 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ИП ФИО17;

- № 245 от 19.06.2019 на сумму 116 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ИП ФИО18;

- № 246 от 19.06.2019 на сумму 676 500 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ИП ФИО19;

- № 247 от 19.06.2019 на сумму 526 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ИП ФИО20;

- № 248 от 19.06.2019 на сумму 589 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ИП ФИО21;

- № 255 от 19.06.2019 на сумму 119 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ООО «НТВ»;

- № 256 от 19.06.2019 на сумму 135 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ООО «ОТС»;

- № 271 от 19.06.2019 на сумму 29 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ИП ФИО22;

-№ 272 от 19.06.2019 на сумму 120 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ИП Валантинавичус Юургис С.владаса;

- № 273 от 19.06.2019 на сумму 492 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ИП ФИО23;

- № 296 от 10.07.2019 на сумму 2 500 000 руб., назначение платежа «оплата за оказанные транспортно-экспедиционные услуги», плательщик ООО «ТК онлайн», получатель ПАО «Трансконтейнер» (представлена в банк на бумажном носителе 10.07.2019).

19.06.2019 истцом посредством электронной связи от Сибирского филиала ПАО «РОСБАНК» было получено уведомление о приостановлении на неограниченный срок предоставления услуг расчетно-кассового обслуживания на основании электронных документов.

20.06.2019 истцом посредством электронной связи от Сибирского филиала ПАО «РОСБАНК» был получен запрос о предоставлении документов, в котором банк потребовал предоставить необходимые для подтверждения законности предъявленных платежных поручений документов и сведений относительно финансово-хозяйственной деятельности истца:

1) Скан-копии договоров (с приложениями) с ООО «ТБЦ-КЛИЕНТ», по которым происходили расчеты за период с 05.06.2019 до 20.06.2019, а также копии первичных бухгалтерских документов (товарная накладная/кассовый чек/акт об оказании услуг/счет-фактура, прочее), подтверждающих исполнение обязательств (отгрузка/поступление товара, оказание услуг, место его хранения, последующую его реализацию, перевозку (транспортные услуги) до места хранения и реализации) по этим договорам;

2) Скан-копию расчета по страховым взносам (форма КНД 1151111, форма 4-ФСС РФ) с копией квитанции об отправке/отметкой ПФ РФ и ФСС РФ о принятии за последний отчетный период (в т.ч. электронной), за который документы подавались;

3) Скан-копии договоров (с приложениями) аренды помещений или документы, подтверждающие право собственности на помещения (оборудование, транспортные средства, спец технику), используемые для осуществления деятельности, если таковые помещения имеются. При отсутствии указать причины в пояснительной записке;

4) Скан-копии документов, подтверждающих наличие в собственности/аренде транспортных средств для осуществления деятельности (СТС, ПТС, паспорт самоходной машины);

5) Скан-копии документов, подтверждающих наличие в собственности (аренде) площадей для стоянки, ремонта и техобслуживания транспортных средств, соответствующих объему автопарка компании;

6) Скан-копии водительских удостоверений сотрудников (водителей) с указанием категории соответствующей типу управляемого транспорта;

7) Скан-копии путевых листов, соответствующих типу транспорта, с информацией о проведении медосмотра водителя с учетом требований Федерального закона №196-ФЗ за период с 05.96.2019 до 20.06.2019;

8) Скан-копии бухгалтерской и налоговой отчетности (декларации: по налогу на прибыль, НДС, УСН, ЕНВД, ЕСН, копия патента с двух сторон и пр., что применимо) за последний отчетный период, за который документы подавались (с отметками налоговых органов о получении / копии почтовых квитанций или отчетов, подтверждающих отправку, в т.ч. в электронной форме). Если не применимо, пояснить в причины в пояснительной записке;

9) Скан-копии расширенных выписок (с указанием дат операций, наименований контрагентов, ИНН, сумм и назначений платежей) по расчетным счетам, открытым в сторонних кредитных организациях (при их наличии) за период с 23.01.2019 по 20.06.2919. Возможно предоставление выгрузок из интернет-банка;

10) Письменные подробные пояснения клиента в электронном формате о схеме ведения бизнеса (единичный цикл) с указанием информации об имеющихся складах, производственных помещениях, транспортных средствах, специализированном оборудовании и наличии персонала, и наличии аренды помещений или недвижимости в собственности. В случае непредоставления, указать причины;

11) Письменные подробные пояснения клиента в электронном формате о наличии специфики ведения бизнеса (сезонность, осуществление деятельности «под заказ», посредничество, прочее). В случае непредоставления, указать причины;

12) Письменные подробные пояснения клиента в электронном формате о виде системы налогообложения (общая, УСН по выручке или по доходам минус расходы, ЕНВД, ЕСХН, патент). В случае непредоставления, указать причины;

13) Письменные подробные пояснения клиента в электронном формате о способе выплат заработной платы сотрудникам организации. В случае непредоставления, указать причины.

24.06.2019 запрашиваемые документы были представлены истцом ответчику своевременно и в полном объеме.

27.06.2016 посредством электронной связи в адрес ООО «ТК онлайн» было получено письмо Сибирского филиала ПАО «РОСБАНК», в котором ответчик обратился к истцу с предложением прекратить проведение банковских операций через счета в банке либо расторгнуть договор.

На основании письма Сибирского филиала ПАО «РОСБАНК», платежные поручения, оформленные в соответствии с действующим законодательством РФ и договором на расчетно-кассовое обслуживание, 09.07.2019 были представлены в банк на бумажном носителе и приняты специалистами кредитного учреждения без возражений и замечаний (вх.№205-40-40-14/52 от 09.07.2019).

10.07.2019 истец повторно обратился к банку с требованием об исполнении представленных платёжных поручений (вх. №54 от 10.07.2019).

16.07.2019 ООО «ТК онлайн» обратился в адрес Сибирского филиала ПАО «РОСБАНК» с претензией, в которой истец потребовал от ответчика надлежащего и полного исполнения своих обязательств по договору расчетно-кассового обслуживания, а также предоставить мотивированные доводы и пояснения, послужившие принятию решения об отказе исполнения своих обязательств, предусмотренных договором.

23.07.2019 Сибирский филиал ПАО «РОСБАНК» известил истца о своих подозрениях в нарушении требований положения Закона РФ № 115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», вследствие чего ответчик отказался от своих обязанностей по осуществлению расчетно-кассовых операций.

Исследовав представленные доказательства, оценив доводы лиц, участвующих в деле, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

Из материалов дела следует, что между истцом и ответчиком возникли отношения из договора банковского счета, регулируемые положениями параграфом 1 главы 45 Гражданского кодекса РФ (далее – ГК РФ).

Ответчик осуществлял обслуживание банковских счетов истца №

<

***>, №40702156975000000014, №40702840275000000004, а также дистанционное банковское обслуживание открытого истцу счета путем электронного документооборота.

Согласно пункту 1 статьи 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

В соответствии с пунктом 3 статьи 845 ГК РФ банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения права клиента распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями, если договором банковского счета не предусмотрено иное (пункт 1 статьи 848 ГК РФ).

Согласно пункту 1 статьи 858 ГК РФ, если иное не предусмотрено законом или договором, ограничение распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету, в том числе блокирования (замораживания) денежных средств в случаях, предусмотренных законом.

Статьей 310 ГК РФ предусмотрено, что односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Кодексом, другими законами или иными правовыми актами (пункт 1). Одностороннее изменение условий обязательства, связанного с осуществлением всеми его сторонами предпринимательской деятельности, или односторонний отказ от исполнения этого обязательства допускается в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, другими законами, иными правовыми актами или договором (пункт 2).

Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее – ФЗ № 115) регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, иностранных структур без образования юридического лица, государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти, связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц.

Подпунктом 1.1 статьи 7 ФЗ № 115 предусмотрено, что при приеме на обслуживание и обслуживании клиентов, в том числе иностранных структур без образования юридического лица, получать информацию о целях установления и предполагаемом характере их деловых отношений с данной организацией, осуществляющей операции с денежными средствами и иным имуществом, на регулярной основе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению целей финансово-хозяйственной деятельности, финансового положения и деловой репутации клиентов, а также вправе принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по определению источников происхождения денежных средств и (или) иного имущества клиентов. Характер и объем указанных мер определяются с учетом степени (уровня) риска совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В соответствии с пунктом 2 статьи 7 ФЗ № 115 организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать правила внутреннего контроля, а в случаях, установленных пунктом 2.1 настоящей статьи, также целевые правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с правилами внутреннего контроля, обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате реализации указанных правил, и сохранять ее конфиденциальный характер.

Основаниями документального фиксирования информации являются:

- запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;

- несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;

- выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных настоящим Федеральным законом;

- совершение операции, сделки клиентом, в отношении которого уполномоченным органом в организацию направлен либо ранее направлялся запрос, предусмотренный подпунктом 5 пункта 1 настоящей статьи;

- отказ клиента от совершения разовой операции, в отношении которой у работников организации возникают подозрения, что указанная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;

- иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

В соответствии с пунктом 11 статьи 7 ФЗ № 115 организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, за исключением операций по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, иностранной структуры без образования юридического лица, по которой не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с положениями настоящего Федерального закона, а также в случае, если в результате реализации правил внутреннего контроля у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Клиенты обязаны предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, информацию, необходимую для исполнения указанными организациями требований настоящего Федерального закона, включая информацию о своих выгодоприобретателях, учредителях (участниках) и бенефициарных владельцах (пункт 14 статьи 7 ФЗ № 115).

Таким образом, действующим законодательством установлено, что в обязанности банка как организации, осуществляющей операции с денежными средствами, входит предупреждение легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. В целях исполнения указанной обязанности банк имеет право приостановить операции, отказать в их совершении, потребовать от клиента соответствующую информацию.

При этом согласно пункту 13.4 статьи 7 ФЗ № 115 в случае принятия организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, решения об отказе от проведения операции, предусмотренного пунктом 11 настоящей статьи, клиент с учетом полученной от указанной организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, информации о причинах принятия соответствующего решения вправе представить в эту организацию документы и (или) сведения об отсутствии оснований для принятия решения об отказе от проведения операции или об отказе от заключения договора банковского счета (вклада).

Организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, обязана рассмотреть представленные клиентом документы и (или) сведения и в срок не позднее десяти рабочих дней со дня их представления сообщить клиенту об устранении оснований, в соответствии с которыми ранее было принято решение об отказе от проведения операции или об отказе от заключения договора банковского счета (вклада) либо о невозможности устранения соответствующих оснований исходя из документов и (или) сведений, представленных клиентом.

Положением Банка России от 02.03.2012 N 375-П утверждены «Требования к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Положение от 02.03.2012 N 375-П), в Приложении установлен перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки в целях выявления операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, в том числе:

1101 - запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;

1414 - поступление денежных средств на счет клиента - юридического лица - резидента (получатель) от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием (транзитные операции).

При этом одновременно соблюдаются следующие условия:

получатель имеет незначительный по сравнению с объемами поступающих средств уставный капитал и с даты его государственной регистрации прошел небольшой период;

зачисленные денежные средства в короткий период перечисляются в адрес резидента (нескольких резидентов) или нерезидента (нескольких нерезидентов);

со счета получателя, используемого для указанных целей, уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности получателя денежных средств;

1499 - признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, при проведении операций с денежными средствами в наличной форме и переводов денежных средств;

1899 - признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, при проведении международных расчетов;

1102 - несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;

1103 - выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Федеральным законом;

1106 - отказ клиента (представителя клиента) в предоставлении запрошенных кредитной организацией документов и информации, которые необходимы кредитной организации для выполнения требований законодательства в сфере ПОД/ФТ.

При этом согласно пункту 5.2 главы 5 Положения от 02.03.2012 N 375-П кредитная организация вправе дополнять перечень признаков, указывающих на необычный характер сделки, по своему усмотрению. Решение о квалификации (неквалификации) операции клиента в качестве подозрительной операции кредитная организация принимает самостоятельно на основании имеющейся в ее распоряжении информации и документов, характеризующих статус и деятельность клиента, осуществляющего операцию, а также его представителя и (или) выгодоприобретателя, бенефициарного владельца (при их наличии).

Таким образом, по смыслу указанных выше норм права, если при реализации правил внутреннего контроля банка операция, проводимая по банковскому счету клиента, независимо от ее суммы квалифицируется в качестве сомнительной операции, банк вправе ограничить предоставление клиенту банковских услуг до прекращения действия обстоятельств, вызвавших подозрения, либо обстоятельств, свидетельствующих о риске нарушения законодательства Российской Федерации, а также отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции.

Письмом Банка России от 27.04.2007 N 60-Т "Об особенностях обслуживания кредитными организациями клиентов с использованием технологии дистанционного доступа к банковскому счету клиента (включая интернет-банкинг)" рекомендуется кредитным организациям включать в договоры право кредитной организации отказывать клиенту в приеме от него распоряжения на проведение операции по банковскому счету (вкладу), подписанному аналогом собственноручной подписи. Кредитным организациям рекомендуется после предварительного предупреждения отказывать клиентам в приеме от них распоряжений на проведение операции по банковскому счету (вкладу), подписанных аналогом собственноручной подписи, в случае выявления сомнительных операций клиентов. При этом кредитным организациям рекомендуется принимать от таких клиентов только надлежащим образом оформленные расчетные документы на бумажном носителе.

Письмом Банка России от 26.12.2005 N 161-Т "Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций" разъясняется, что к сомнительным операциям, совершаемым кредитными организациями по поручению клиентов, могут быть отнесены следующие операции:

- систематическое снятие клиентами кредитных организаций (юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями) со своих банковских счетов (депозитов) крупных сумм наличных денежных средств;

- регулярные зачисления крупных сумм денежных средств от третьих лиц (за исключением кредитов) на банковские счета (депозиты, вклады) физических лиц с последующим снятием этих средств в наличной форме либо с их последующим переводом на банковские счета (депозиты, вклады) третьих лиц в течение нескольких дней;

- осуществление иных операций, которые не имеют очевидного экономического смысла (носят запутанный или необычный характер), либо не соответствуют характеру (основному виду) деятельности клиента или его возможностям по совершению операций в декларируемых объемах, либо обладают признаками фиктивных сделок.

Банком России 21.07.2017 N 18-МР утверждены "Методические рекомендации о подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма", согласно которым к транзитным операциям относятся операции со следующими признаками:

- со счета не производятся выплаты заработной платы работникам клиента, а также связанные с ними перечисления по налогу на доходы физических лиц (далее - НДФЛ) и страховым взносам, либо производимые платежи не соответствуют среднесписочной численности сотрудников клиента и (или) свидетельствуют о занижении реальных сумм заработной платы (налогооблагаемой базы);

- основания платежей, производимых по счету клиента, не имеют отношения к затратам, присущим хозяйствующим субъектам, занимающимся заявленными клиентом при открытии/ведении счета видами деятельности;

- отсутствует связь между основаниями преобладающих объемов зачисления денежных средств на счет клиента и основаниями последующего их списания;

- со счета не производятся платежи в рамках ведения хозяйственной деятельности клиента (например, арендные платежи, платежи в счет уплаты коммунальных услуг, закупки канцелярских товаров и другие).

Из материалов дела следует, что поскольку операции по перечислению денежных средств ответчиком были отклонены по причине их подозрительности, во исполнение возложенных на него законом обязанностей банк осуществил мониторинг деятельности истца, исходя из движения всех денежных средств по его расчетному счету. В целях проверки на предмет законности предъявленных платежных поручений документов ответчик запросил сведения относительно финансово-хозяйственной деятельности истца.

В Положении Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, получениях преступным путем, и финансированию терроризма» установлены признаки, указывающие на необычный характер сделки.

Как следует из информационного письма Банка России от 31.03.2010 № 17 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России», решение об отнесении той или иной сделки к категории «подозрительных» принимается кредитной организацией самостоятельно в каждом конкретном случае.

Как следует из вышеуказанных положений Федерального закона №115-ФЗ, нормативных актов, рекомендаций Банка России, если при реализации правил внутреннего контроля кредитной организацией операция, проводимая по банковскому счету клиента, квалифицируется в качестве подозрительных операций, кредитная организация вправе ограничить предоставление клиенту банковских услуг до прекращения действия обстоятельств, вызвавших подозрения, либо обстоятельств, свидетельствующих о риске нарушения законодательства Российской Федерации. Указанное свидетельствует о наличии именно у кредитной организации контрольных функций в отношении своих клиентов и полномочий по ограничению (приостановлению) определенных банковских услуг.

Поводом для возникших у ответчика сомнений относительно совершаемых по счету истца операций послужила следующая информация:

- проведение операции по зачислению денежных средств со счёта клиента, открытого в другой кредитной организации с обоснованием «перевод остатка с закрываемого счета». Поскольку клиент зарегистрирован в качестве юридического лица менее 6 месяцев, то смена банка (АО «АЛЬФА-БАНК») вызвала подозрение у ответчика;

- проведены операции по выплате заработной платы сотрудникам организации при сумме НДФЛ, удержанной с заработной платы, значительно меньше 13% от фонда оплаты труда.

Как предусмотрено пунктом 13.4. Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в случае принятия организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, решения об отказе от проведения операции, предусмотренного пунктом 11 настоящей статьи, а в случае, если данная организация является кредитной организацией, - также решения об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), предусмотренного абзацем вторым пункта 5.2 настоящей статьи, клиент с учетом полученной от указанной организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, информации о причинах принятия соответствующего решения вправе представить в эту организацию документы и (или) сведения об отсутствии оснований для принятия решения об отказе от проведения операции или об отказе от заключения договора банковского счета (вклада).

Организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, обязана рассмотреть представленные клиентом документы и (или) сведения и в срок не позднее десяти рабочих дней со дня их представления сообщить клиенту об устранении оснований, в соответствии с которыми ранее было принято решение об отказе от проведения операции или об отказе от заключения договора банковского счета (вклада) либо о невозможности устранения соответствующих оснований исходя из документов и (или) сведений, представленных клиентом.

20.06.2019 банком на основании пунктов 3.2.3, 3.3.1 и 3.3.7 Правил, а также в соответствии с требованиями п.14 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ) в адрес истца был направлен запрос о предоставлении информации и документов, необходимых для анализа операций, осуществляемых по счету клиента, и объяснении экономического смысла осуществляемых по счету операций с описанием единичного бизнес-цикла.

24.06.2019 запрашиваемые документы были представлены истцом банку. Таким образом, истец не уклонялся от предусмотренных законом процедур обязательного контроля, представил по запросу ответчика соответствующие документы в подтверждение произведенных им расчетных операций.

Вместе с тем, как следует из материалов дела, ПАО «Росбанк» не представил ООО ТК «Онлайн» результатов рассмотрения представленных банку документов и сведений в срок, установленный п.13.4 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, не сообщил истцу об устранении обстоятельств, послуживших основанием для принятия решения об отказе в проведении операций по расчётному счёту истца, либо о невозможности устранения таких обстоятельств исходя из документов или сведений, представленных истцом.

Указанные обстоятельства ответчиком не опровергнуты, доказательства направления истцу результатов рассмотрения представленных сведений и документов в материалах дела отсутствуют, из чего следует, что ответчиком был нарушен порядок рассмотрения документов, представленных истцом.

Оценка ответчика экономической обоснованности не дает оснований предполагать их нереальный характер и не может быть принята во внимание, так как выходит за рамки полномочий ответчика и предмета настоящего спора. Доказательств осуществления истцом в ходе проведения банковских операций сделок, не относящихся к его основному виду деятельности, в материалах дела не имеется.

Таким образом, у ответчика отсутствовали правовые основания, предусмотренные Федеральным законом № 115-ФЗ, в силу которых произведённые истцом операции по оплате оказанных транспортных услуг были признаны банком отвечающими критериям подозрительной сделки.

В ходе рассмотрения настоящего дела истцом были представлены дополнительные документы, подтверждающие реальное ведение хозяйственной деятельности с контрагентами.

Таким образом, в ходе рассмотрения спора истец исполнил обязанность по договору, предусмотренную правилами банковского обслуживания юридических лиц (кроме кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой в ПАО «РОСБАНК».

При этом ответчиком не представлено суду убедительных доводов того, что документы, представленные истцом в качестве раскрытия экономического смысла в ходе рассмотрения спора, не исключают подозрений в совершении их исключительно в противоправных целях, не представлены доказательства, на основании которых совершенные истцом операции по прежнему подлежат отнесению к сомнительным.

Как установлено судом и подтверждается материалами дела, истец осуществляет деятельность в области логистики контейнерных перевозок, осуществляет агентские и консультационные услуги в этой области. Для реализации данной деятельности в собственности истца находится погрузочное оборудование, деятельность по хранению истцом не осуществляется, в случае необходимости хранения товара истец пользуется услугами контрагентов. Торговая деятельность истцом не осуществляется, организация истца оказывает агентские услуги по оптимизации логистики в грузоперевозках.

В подтверждение осуществления деятельности в области логистики контейнерных перевозок истец представил копии контрактов на транспортно-экспедиционное обслуживание с приложением протоколов согласования договорной цены, в подтверждение исполнения обязательств по заключенным контрактам представлены транспортные накладные, договоры перевозки и доказательства оплаты. Оценив представленные доказательства, суд пришёл к выводу о том, что истцом подтверждён факт осуществления деятельности, доказательств осуществления операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, суду не представлено. Обстоятельств того, что платёжные поручения, представленные истцом банку на исполнение 19.06.2019, 09.07.2019, направлены на осуществление мероприятий в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма судом не установлено.

При этом принято во внимание судом, что истцом предоставлены запрошенные банком документы, в том числе доказательства уплаты истцом необходимых налогов, сборов, из чего следует, что налоговые обязательства истцом выполнены в полном объеме. Истцом представлены также доказательства наличия у него работников в отношении которых выплачивается заработная плата.

Таким образом, в материалы дела представлены первичные доказательства того, что истец при проведении платежей осуществлял реальные хозяйственные операции, имеющие для истца экономический смысл.

Денежные средства поступили на счет истца в ПАО «РОСБАНК» со счета ООО «ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОНЛАЙН», открытого в АО «Альфа-Банк». Из пояснений истца следует, что денежные средства были переведены в другой банк в связи с приостановлением обслуживания расчетного счета со стороны АО «Альфа-Банк».

Вместе с тем, в материалах дела на дату рассмотрения спора отсутствуют доказательства того, что денежные средства поступили на счет ООО «ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОНЛАЙН» в АО «Альфа-Банк» в целях их легализации (отмывания).

Само по себе отсутствие у истца складских помещений и собственных транспортных средств, с учетом характера посреднической деятельности, не свидетельствует о ее незаконности.

В соответствии с ч. 5 ст. 170 АПК РФ резолютивная часть решения должна содержать выводы об удовлетворении или отказе в удовлетворении полностью или в части каждого из заявленных требований, указание на распределение между сторонами судебных расходов, срок и порядок обжалования решения; при полном или частичном удовлетворении первоначального и встречного исков в резолютивной части решения указывается денежная сумма, подлежащая взысканию в результате зачета.

Свойство исполнимости судебного акта требует разумности (реалистичности) резолютивного предписания и гарантий реализации этого предписания, что достигается соблюдением требования законности к решению арбитражного суда

Поскольку материалы дела не содержат доказательств наличия у банка стоп-листов, а также приостановления ответчиком приема от истца платежных документов на бумажном носителе в удовлетворении иска в указанной части судом отказано.

В остальной части исковые требования подлежат удовлетворению.

В соответствии с частью 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 333.21 Налогового кодекса РФ при подаче иных исковых заявлений неимущественного характера, в том числе заявления о признании права, заявления о присуждении к исполнению обязанности в натуре, размер государственной пошлины составляет 6 000 рублей.

Если в заявлении, поданном в арбитражный суд, объединены несколько взаимосвязанных требований неимущественного характера, то по смыслу подпункта 1 пункта 1 статьи 333.22 Налогового кодекса Российской Федерации оплате государственной пошлиной подлежит каждое самостоятельное требование.

Истец в исковом заявлении указывает на 4 требования неимущественного характера. Таким образом, истцом объединены требования неимущественного характера, следовательно, размер государственной пошлины, подлежащей уплате при подаче настоящего иска, составляет 24 000 руб.

При обращении в суд с иском истец уплатил государственную пошлину в размере 12 000 руб. Расходы по государственной пошлины подлежат отнесению на ответчика исходя из удовлетворения трех требований, в остальной части – на истца.

Настоящее решение выполнено в форме электронного документа, подписано усиленной квалифицированной электронной подписью судьи и считается направленным лицам, участвующим в деле, посредством размещения на официальном сайте суда в сети «Интернет» в режиме ограниченного доступа (код доступа - ).

По ходатайству лиц, участвующих в деле, копии решения на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Руководствуясь статьями 110, 167 – 170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Красноярского края 

 

РЕШИЛ:

иск удовлетворить частично.

Признать незаконным односторонний отказ публичного акционерного общества «РОСБАНК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) от исполнения договора банковского обслуживания, заключенного между обществом с ограниченной ответственностью «ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОНЛАЙН» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) и публичным акционерным обществом «РОСБАНК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в части предоставления дистанционного доступа к счетам № 

<

***>, № 40702156975000000014, № 40702840275000000004 через систему «Интернет Клиент-Банк».

Признать незаконным односторонний отказ публичного акционерного общества «РОСБАНК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в совершении операций, предусмотренных платежными поручениями № № 229, 230, 231, 232, 233, 235, 236, 237, 238, 239, 240, 241, 242, 243, 244, 245, 246, 247, 248, 255, 256, 271, 272, 273 от 19.06.2019, 296 от 10.07.2019.

Обязать публичное акционерное общество «РОСБАНК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в течение пяти рабочих дней, с даты вступления в законную силу настоящего решения, возобновить обслуживание расчетных счетов № 

<

***>, № 40702156975000000014, № 40702840275000000004 с использованием дистанционного банковского обслуживания через систему «Интернет Клиент-Банк».

В удовлетворении остальной части иска отказать.

Взыскать с публичного акционерного общества «РОСБАНК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в пользу общества с ограниченной ответственностью «ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ОНЛАЙН» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) 6000 руб. 00 коп. судебных расходов на уплату государственной пошлины.

Взыскать с публичного акционерного общества «РОСБАНК» (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) в доход федерального бюджета 12000 руб. 00 коп. - государственной пошлины.

Разъяснить лицам, участвующим в деле, что настоящее решение может быть обжаловано в течение месяца после его принятия путём подачи апелляционной жалобы в Третий арбитражный апелляционный суд.

Апелляционная жалоба на настоящее решение подаётся через Арбитражный суд Красноярского края.

 

 

Судья

А.В. Кужлев