Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А40-210184/22-189-1687

г. Москва

06 июля 2023 г.

Резолютивная часть решения объявлена 22 июня 2023года

Полный текст решения изготовлен 06 июля 2023 года

Арбитражный суд города Москвы в составе: 

Председательствующего: судьи Ю.В. Литвиненко, 

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания П.А. Лобановой 

рассмотрев в открытом судебном заседании материалы дела 

ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНОЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ТРАНСЛОГИКА" (ИНН: 7706761850) 

к Кулишкину Сергею Владимировичу (ИНН: 550707404331) 

об истребовании документации общества. 

При участии: согласно протоколу судебного заседания от 22 июня 2023 года,

УСТАНОВИЛ:

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНОЭКСПЕДИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ ТРАНСЛОГИКА" обратилось в Арбитражный суд города Москвы с исковым заявлением к Кулишкину Сергею Владимировичу об истребовании документов общества: 

             1) листы записи ЕГРЮЛ обо всех вносимых изменениях за период с 14.09.2011 по 15.10.2020 включительно;

2)список участников общества за период с 14.09.2011 по 15.10.2020 включительно;

3)приказы (распоряжения) генерального директора общества за весь период деятельности по 15.10.2020 включительно; 

4) кадровые документы (трудовые договоры со всеми приложениями и дополнениями, трудовые книжки и книги по их учету, графики отпусков, табель учета рабочего времени, штатное расписание, личные заявления сотрудников, локальные нормативные акты (правила внутреннего трудового распорядка, положение об оплате труда и премировании, по охране труда) если таковые утверждались и листы ознакомления с ними, документ об утверждении формы расчетного листка, документы, относящиеся к воинскому учету граждан, должностные инструкции т.д.) и документацию по выплате заработной платы сотрудникам общества, в том числе документы, подтверждающие задолженность по заработной плате и налоговые вычеты по НДФЛ за период с 14.09.2011 по 15.10.2020;

5)учетную политику и документы, утвердившие ее за период с 14.09.2011 по 15.10.2020;

6) бухгалтерскую документацию общества, документы первичного бухгалтерского учета (по всем заключенным гражданско-правовым сделкам, в том числе договоры, соглашения, накладные, счета-фактуры, акты выполненных работ или оказания услуг, товарные, товарно-транспортные накладные и т.д.), бухгалтерские справки, кассовые документы, документы бухгалтерской (финансовой) отчетности (квартальные, годовые балансы с отметкой налогового органа и приложением всех оборотно-сальдовых ведомостей), отчеты по страховым взносам во внебюджетные фонды и отчеты в органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии за период с 14.09.2011 по 15.10.2020;

электронную базу бухгалтерского учета в программе «1С Предприятие» с данными бухгалтерского учета за период с 14.09.2011 по 31.12.2015;

утвержденный план счетов организации, налоговые регистры, оборотно-сальдовые ведомости (главной книги), а также регистры синтетического и аналитического учета, книги покупок и книги продаж, журналы учета полученных чеков или бланков строгой отчетности, накладные);

документы о праве собственности на недвижимое, движимое имущество (в т.ч. на транспортное средство) и имущественные права ООО «ТЭК Транслогика» за весь период деятельности Вас в должности генерального директора общества;

10)описи (акты) инвентаризации имущества и финансовых обязательств,инвентаризационные сличительные ведомости за период с 14.09.2011 по 15.10.2020;

11)сведения обо всех выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей с приложением копий соответствующих доверенностей за период деятельности в качестве генерального директора по 15.10.2020;

12)печати ООО «ТЭК Транслогика», штампы, использовавшиеся обществом с 10.07.2014 по 15.10.2020;

ключи (пароль) от сейфа;

сведения о материально ответственных лицах за период с 10.07.2014 по 15.10.2020;

15)документы, отражающие гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за весь период Вашей деятельности в должности генерального директора;

16)сведения о наличии обременения имущества общества с приложениемсоответствующих договоров/соглашений;

информацию и все соответствующие документы о принадлежащих обществу акциях и долях в иных обществах и объединениях, обо всех совершенных с ними сделках с учетом документов, подтверждающих процесс корпоративного оформления указанных сделок (протоколы годовых, внеочередных общих собраний участников общества; документы, подтверждающие их подготовку) - за весь период деятельности Вас в должности генерального директора ООО «ТЭК Транслогика»;

уведомления (с доказательствами их отправок) о назначении очередных (годовых) и внеочередных общих собраний участников общества, журналы регистрации, списки участников, документы об ознакомлении участниками общества с информацией для подготовки к указанным собраниям, протоколы указанных собраний, доказательства отправки протоколов общих собраний в адрес участников общества с 10.07.2014 по 15.10.2020;

19)ежегодные отчеты о деятельности общества за весь период деятельности Вас в должности генерального директора ООО «ТЭК Транслогика»;

заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля за весь период деятельности ООО «ТЭК Транслогика»;

переписка (письма, согласия, уведомления, требования, претензии, иное) общества с участниками общества, контрагентами, проверяющими и контролирующими органами, работниками, представителями и иными лицами за период с 10.07.2014 по 15.10.2020;

документы, подтверждающие факт совершения сделок ООО «ТЭК Транслогика», повлекшие утрату права собственности на имущество общества, в том числе: договоры/соглашения, акты приемки-передачи, уведомления (с доказательствами их отправок) о назначении очередных и внеочередных общих собраний участников общества, журналы регистрации, списки участников, документы об ознакомлении участниками общества с информацией для подготовки к указанным собраниям, протоколы указанных собраний, доказательства отправки протоколов общих собраний в адрес участников общества, документы, подтверждающие оплату по сделкам.

списки аффилированных лиц общества с 14.09.2011 по 15.10.2020;

договоры (односторонние сделки), являющиеся крупными сделками и (или) сделками, в совершении которых имеется заинтересованность за период с 14.09.2011 по 15.10.2020.

Истец в судебном заседании  поддержал доводы искового заявления. .

Ответчик по доводам иска возражает. 

Суд, изучив материалы дела, пришёл к следующим выводам.

Истец в обоснование иска указывает, что Кулишкин Сергей Владимирович являлся генеральным директором ООО «ТЭК Транслогика» (решение единственного участника Общества № 2 от 09.07.2014).

В соответствии с решением общего собрания участников Общества, оформленного протоколом № 4 от 15.10.2020, полномочия Кулишкина СВ. как генерального директора прекращены. Новым генеральным директором ООО «ТЭК Транслогика» назначен Молдабаев Рустам Муратович.

Кулишкин СВ. также в настоящее время является участником ООО «ТЭК «Транслогика» с долей 50 % в уставном капитале Общества.

В период деятельности в качестве генерального директора Общества обязанности по ведению бухгалтерского были возложены Кулишкиным СВ. на себя.

В соответствии ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», ФЗ «О бухгалтерском учете» после освобождения от должности генерального директора общества ответчик как предыдущий руководитель обязан был передать новому руководителю Общества все документы, относящиеся к деятельности Общества, печати и штампы, а также иное находящееся у него имущество Общества.

Однако после прекращения полномочии генерального директора Общества и освобождения занимаемой должности Кулишкин СВ. документацию, печати и имущество новому генеральному директору Общества не передал.

ООО «ТЭК Транслогика» и вновь избранный генеральный директор Общества Молдабаев P.M. обращались к Кулишкину СВ. за получением документации, относящееся к деятельности Общества.

Запрос был оставлен Кулишкиным СВ. без ответа.

Отказывая в удовлетворении требований, суд исходит из следующего. 

Согласно части 1 статьи 4 АПК РФзаинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (пункт 4 статьи 29 ФЗ «О бухгалтерском учете»).

В соответствии со статьей 53 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами. Согласно пункту 3 названной статьи лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах предоставляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

Согласно ч. 1 ст. 65 АПК РФ, каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основания своих требований и возражений. В силу ч. 2 ст. 9 АПК РФ, лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

В силу п. 4 ст. 32 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. Исполнительные органы общества подотчетны общему собранию участников общества и совету директоров (наблюдательному совету) общества.

В ст. 40 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» предусмотрено, что единоличным исполнительным органом общества является директор.

В п. 1 ст. 50 названного закона перечислены документы, которые обязано хранить общество, а п. 2 определено, что общество хранит документы, предусмотренные п. 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества. 

Более того, в соответствии с п. 1 ст. 17 Федерального закона 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. В соответствии с п. 3 этой же статьи руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

Анализ названных выше законодательных норм, позволяет сделать вывод о том, что именно на руководителе организации лежит обязанность по передаче находящейся в его ведении документации вновь выбранному руководителю.

Обязанность хранения документов общества установлена и положениями статьи 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью".

Более того, применительно к предмету и основанию настоящего иска, ответчик действуя добросовестно, как это предусмотрено п. 3 ст. 1 ГК РФ, должен в обоснование своей позиции представить в материалы дела соответствующие документы, свидетельствующие о надлежащей сдачи им дел и должности, в том числе, в части передачи новому единоличного исполнительного органу документов, которые должны находится в обществе в силу прямого законодательного указания (ст. 50 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью». Вместе с тем, ответчиком, вопреки положениям ст. 65 АПК РФ, подобного рода документов в материалы дела не представлено. 

Как усматривается из материалов дела, до 15.10.2020 г. Ответчик являлся генеральным директором  Общества, решением общего собрания участников Общества №4 генеральным директором Общества назначен Молдабаев Р.М.

Проверка может быть проведена судом путем сопоставления и оценки каждого в отдельности и совокупности собранных по делу доказательств.

Судом установлено,  что факт удержания документации Ответчиком в нарушение части 1 статьи 65 АПК РФ истцом не доказан, заявленное требование не направлено на восстановление прав и законных интересов Истца, поскольку Молдабаев Р.М. став генеральным директором с 16.10.2020г. с требованием об истребовании отсутствующих документов обратился 30.08.2022, спустя 2 года осуществления деятельности компании, при этом., разумных объяснений по факту восстановления утраченных документов или доказательств удержания их ответчиком, суду не предоставлены. 

Доводы истца о том, что у Кулишкина С.В. по месту жительства были изъяты документы Общества, что по мнению истца  подтверждает факт удержания ответчиком документации Общества объективными доказательствами не подтверждены. 

Напротив, судом установлено, что у Кулишкина С.В. были изъяты в ходе проведения обыска по месту жительства следующие документы: незаполненный путевой лист с оттиском печати ООО «ТЭК Транслогика» в количестве 5 штук, приказ №17 от 09.07.2014 г., копия страхового полиса и электронного страхового полиса, лист А4 (формат) с черновыми записями на 1 листе, справка №2 от 30.03.2022г, договор купли-продажи автомобиля №10901 от 11.11.2021г., расходный кассовый ордер №86925, договор купли-продажи транспортного средства от 11.05.2020г., письмо исх.№11105 от 1.05.2020г., копия искового заявления, почтовые конверты, телеграмма, протокол, опись, апелляционная жалоба, приказ от 10.10.2020г., доверенность от 12.07.2021г., договор аренды от 11.05.2020г., письмо в ГИБДД, чеки, договор уступки требования от 11.05.2021г., договор цессии от 10.07.2020г., расписка, перечень УПД, акт сверки, договор №111,акт приема-передачи от 11.05.2020г., соглашение о расторжении договора, уведомление, счет, перечень выполненных работ, счет-фактуры, банковские карты, которые не могут быть косвенно или напрямую связаны с деятельностью компании изъяты у ответчика, что подтверждается протоколом обыска от 18.10.2022г.

В соответствии с частями 1, 2 статьи 64 АПК РФ доказательствами по делу являются полученные в предусмотренном настоящим Кодексом и другими федеральными законами порядке сведения о фактах, на основании которых арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела. В качестве доказательств допускаются письменные и вещественные доказательства, объяснения лиц, участвующих в деле, заключения экспертов, консультации специалистов, показания свидетелей, аудио- и видеозаписи, иные документы и материалы.

Положениями статьи 75 АПК РФ определены критерии письменных доказательства, а также порядок их представления в арбитражный суд.

Обязательность хранения документации юридического лица в течение определенных сроков (не менее 5 лет) установлена положениями законодательства о бухгалтерском учете.

Каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом (часть 1 статьи 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон N 402-ФЗ).

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (часть 4 статьи 29 Закона N 402-ФЗ).

Исходя из положений Закона N 14-ФЗ, недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.

Отсутствие документации общества у бывшего руководителя (независимо от причин) исключает удовлетворение требования об обязании передать документацию.

Статья 10 ГК РФ устанавливает презумпцию разумности действий и добросовестности участников гражданских правоотношений, из чего следует, что вывод о недобросовестности действий участника гражданского оборота может быть сделан лишь при доказанности данного факта.

Следовательно, добросовестность действий Ответчика при прекращении полномочий в качестве директора общества презюмируется, пока истцом не будет доказано обратное.

В силу принципа правовой определенности судебный акт арбитражного суда об обязании бывшего руководителя передать документацию обществу должен быть объективно исполним (определение Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 N 306-ЭС19-2986).

В предмет доказывания по настоящему иску входит обоснование действительного фактического наличия истребуемых документов у ответчика, поскольку выносимое арбитражным судом решение должно быть не только законным и обоснованным (часть 3 статьи 15 АПК РФ), но и обладать свойством исполнимости (часть 1 статьи 16 АПК РФ).

Принимая во внимание разъяснения, изложенные в пунктах 22, 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, может сделать вывод об объективной невозможности исполнения обязательства по передаче документа, и отказать в удовлетворении искового требования в данной части.

Истцом не предоставлено доказательств возможного наличия таких документов у ответчика. Исходя из этого, удовлетворение требований приведет к неисполнимости судебного акта.

Бухгалтерская отчетность составляется, хранится и предоставляется пользователям бухгалтерской отчетности в установленной форме на бумажных носителях (пункт 6 статьи 13 Федерального закона от 21.11.96 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете").

Исходя из сложившейся судебной практики рассмотрения данной категории дел следует, что в отличии от споров, в рамках которых участники общества истребуют документы у самого общества, даже в случае утраты документов, общество обязано принять все возможные меры к восстановлению документов, бывший руководитель общества не может быть понужден к восстановлению и оформлению документов. Правовые основания для такого понуждения отсутствуют.

Суд также исходит из того, что требование об обязании бывшего директора предоставить документы, которые хотя и должны были быть составлены, но в силу каких-либо обстоятельств не составлялись в период руководства ответчика является неисполнимым в виду утраты возможности в составлении этих документов бывшим руководителем общества, не имеющим правовых оснований запрашивать указанные документы в компетентном органе.

Таким образом, требования Истца не подлежат удовлетворению в полном объеме. 

Расходы по госпошлине подлежат распределению в порядке ст. 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. 

Руководствуясь ст.ст. 4, 27, 34, 82, 110, 121, 150, 153, 167, 170, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

Р Е Ш И Л :

В удовлетворении иска – отказать. 

             Решение может быть обжаловано в порядке и сроки, предусмотренные Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации. 

 

            Судья:                                                                          Ю.В. Литвиненко