ЧЕТЫРНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ

АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ул. Батюшкова, д.12, г. Вологда, 160001

E-mail: 14ap.spravka@arbitr.ru, http://14aas.arbitr.ru

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

Дело № А13-12994/2022

г. Вологда

16 августа 2023 года

 

Резолютивная часть постановления объявлена 16 августа 2023 года.

В полном объёме постановление изготовлено 16 августа 2023 года.

 

Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего Кузнецова К.А., судей Селецкой С.В. и             Шумиловой Л.Ф.,  при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,

при участии конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Север» ФИО2 лично,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ФИО3 на определение Арбитражного суда Вологодской области  от 05 июля 2023 года по делу № А13-12994/2022, 

 

у с т а н о в и л:

индивидуальный предприниматель ФИО4  обратился 27.09.2022 в Арбитражный суд Вологодской области с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) ликвидируемого общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Север» (адрес: 160019, 

<

...>; ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>; далее – должник, ООО «ТД «Север», общество). 

Определением суда от 28.09.2022 заявление принято, назначено судебное заседание по его рассмотрению; возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) ООО «ТД «Север».

Решением суда от 16.11.2022 ликвидируемое общество признано несостоятельным (банкротом), в отношении его открыта процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден ФИО2; сообщение об этом опубликовано в печатном издании «Коммерсантъ» от 26.11.2022 № 220 (7421). 

Конкурсный управляющий обратился 10.03.2023 в суд с заявлением к бывшему руководителю ФИО3 об истребовании документации должника. 

Просит обязать ФИО3 передать конкурсному управляющему:

1. Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметкой налоговой инспекции), внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии (за последние три года), расшифровку всех статей бухгалтерской отчетности; 

2. Расшифровку расчетов с дебиторами, указать наименование дебитора, адрес регистрации, первичные документы, подтверждающие дебиторскую задолженность (договоры на выполнение работ (оказание услуг) акты сверки расчетов с дебиторами. Акты выполненных работ (оказанных услуг) судебные решения по взысканию задолженности в пользу ООО «ТД «Север», исполнительные листы на сумму дебиторской задолженности, материалы возбужденных исполнительных производств, взыскателем по которым является ООО «ТД «Север»; 

3. Печати, штампы организации, в том числе все изготовленные дубликаты печатей организации; 

4. Ведомость дебиторов и кредиторов ООО «ТД «Север»; 

5. Расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов за 2019–2022 годы; 

6. Расшифровку краткосрочных финансовых вложений за 2019–2022 год; 

7. Кассу за три года, предшествовавших возбуждению в отношении должника производства по делу о банкротстве (с 01.01.2019); 

8. Последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам; 

9. Информацию о наличии движимого и иного не подлежащего регистрации имущества должника, перечень движимого и недвижимого имущества которыми владеет или владел должник за последние 3 года, с документами-основаниями владения или выбытия такого имущества; 

10. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и заключения аудиторских фирм за последние три года; 

11. Договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО «ТД «Север» со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года, со всеми относящимися к ним документами; 

12. Сведения о фактической численности работников ООО «ТД «Север» в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих за 2022 год; 

13. Информацию о задолженности перед сотрудниками, с подтверждающими документами, в том числе: трудовые договоры, приказы о приеме на работу, приказы об увольнении, карточки расчета задолженности по выплате заработной платы. 

14. Документы, связанные с получением и выдачей займов (кредитов), выдачей поручительств и гарантий, уступкой прав требований, переводом долга;

15. Банковские и кассовые документы за последние три года.

Определением суда от 05.07.2023 заявление удовлетворено частично.

У ФИО3 истребованы печати, штампы, на него возложена обязанность в течении пяти рабочих дней с даты вступления в законную силу определения суда передать конкурсному управляющему следующие документы и информацию в отношении должника за период с 28.09.2019 по 23.01.2023: 

1. Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметкой налоговой инспекции), внебюджетные фонды и органы статистики (расчётные ведомости), с соответствующими отметками о принятии (за последние три года), расшифровку всех статей бухгалтерской отчетности; 

2.  Расшифровку расчетов с дебиторами, указать наименование дебитора, адрес регистрации, первичные документы, подтверждающие дебиторскую задолженность: (договоры на выполнение работ (оказание услуг) акты сверки расчетов с дебиторами. Акты выполненных работ (оказанных услуг) судебные решения по взысканию задолженности в пользу ООО «ТД «Север», исполнительные листы на сумму дебиторской задолженности, материалы возбужденных исполнительных производств, взыскателем по которым является ООО «ТД «Север»; 

3. Ведомость дебиторов и кредиторов ООО «ТД «Север»; 

4. Расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; 

5. Расшифровку краткосрочных финансовых вложений; 

6. Кассу за три года, предшествовавших возбуждению в отношении должника производства по делу о банкротстве; 

7. Последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам; 

8. Информацию о наличии движимого и иного не подлежащего регистрации имущества должника, перечень движимого и недвижимого имущества которыми владеет или владел должник за последние 3 года, с документами-основаниями владения или выбытия такого имущества; 

9. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчёты и заключения аудиторских фирм за последние три года; 

10. Договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО «ТД «Север»  со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года, со всеми относящимися к ним документами; 

11. Сведения о фактической численности работников ООО «ТД «Север»  в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих за 2022 год; 

12. Информацию о задолженности перед сотрудниками, с подтверждающими документами, в том числе: трудовые договоры, приказы о приеме на работу, приказы об увольнении, карточки расчета задолженности по выплате заработной платы. 

13. Документы, связанные с получением и выдачей займов (кредитов), выдачей поручительств и гарантий, уступкой прав требований, переводом долга;

14. Банковские и кассовые документы за последние три года.

В удовлетворении остальной части заявления отказано.

ФИО3 с этим определением суда не согласился, обратился в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит его отменить. В обоснование своей позиции ссылается на то, что передал конкурсному управляющему имеющиеся документы должника (копии актов приема-передачи приложены к жалобе). Из-за пожара почти все документы и имущество должника уничтожены, что подтверждается соответствующей справкой. Указывает, что собирался восстановить документы, чтобы в последующем передать их конкурсному управляющему.

Конкурсный управляющий в судебном заседании оставил разрешение жалобы на усмотрение суда.

Иные лица, участвующие в рассмотрении спора, надлежащим образом извещены о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы в порядке, установленном пунктом 16 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 26.12.2017 № 57 «О некоторых вопросах применения законодательства, регулирующего использование документов в электронном виде в деятельности судов общей юрисдикции и арбитражных судов», представителей в суд не направили, в связи с этим дело рассматривается в их отсутствие в соответствии со статьями 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ).

Законность и обоснованность судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Выслушав мнение конкурсного управляющего, исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002  № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему (абзац второй пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве).

Согласно части 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено данным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

В соответствии с разъяснениями, данными в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве», арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ.

В силу части 4 статьи 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения. При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.

Таким образом, конкурсный управляющий обладает правом обратиться с заявлением в арбитражный суд об истребовании предусмотренных Законом о банкротстве документов и ценностей в порядке статьи 66 АПК РФ.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, ООО «ТД «Север» зарегистрировано в качестве юридического лица 05.03.2018 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 11 по Вологодской области в Едином государственном реестре юридических лиц за основным государственным регистрационным номером 

<

***>. 

С 05.03.2018 по 23.01.2023 функции руководителя юридического лица исполнял ФИО3

Конкурсный управляющий обращался к руководителю должника с требованием о передаче истребуемой в рамках настоящего обособленного спора документации, касающейся деятельности ООО «ТД «Север».

Суд первой инстанции частично удовлетворил заявление конкурсного управляющего, придя к выводу, что в соответствии с пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве именно ФИО3 является лицом, ответственным за передачу всех документов конкурсному управляющему. 

Суд указал, что в материалах дела отсутствуют доказательства передачи документации, отсутствие истребуемой документации или отсутствие объективной возможности ее передачи в материалы дела также не представлено.

Учитывая, что в отношении должника введена процедура конкурсного производства, суд удовлетворил ходатайство об истребовании документации должника в части:  за три года до возбуждения дела о банкротстве должника – 28.09.2019, ограничив период истребования временем прекращения полномочий – до 23.01.2023.

Апелляционная коллегия приходит к следующим выводам.

Основанием для отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании материальных ценностей и документов может служить, в частности подтвержденный документально факт предоставления документов и материальных ценностей; либо представление доказательств, свидетельствующих о принятии всех необходимых мер для своевременной передачи документов и ценностей; либо представление доказательств, подтверждающих отсутствие истребуемых документов и ценностей у бывшего руководителя должника.

В апелляционной жалобе ФИО3 указывает, что 02.02.2023 передал конкурсному управляющему имеющиеся документы должника (копии актов приема-передачи приложены к жалобе). Из-за пожара почти все документы и имущество должника уничтожены, что подтверждается соответствующей справкой. 

В обоснование данных доводов прикладывает акты приема-передачи документов от 02.02.2023, справку от 17.03.2023 № 39497, подтверждающую факт возникновения пожара, объяснения от 06.03.2023.

Апелляционный суд, с целью правильного рассмотрения спора, считает возможным приобщить к материалам дела представленные ФИО3 доказательства, поскольку они приведены в обоснование доводов жалобы.

Из разъяснений, приведенных в  абзаце пятом  пункта 29 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 30.06.2020 № 12 «О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции», следует, что немотивированное принятие или непринятие арбитражным судом апелляционной инстанции новых доказательств при наличии к тому оснований, предусмотренных в части 2 статьи 268 АПК РФ, в силу части 3 статьи 288 названного Кодекса может являться основанием для отмены постановления арбитражного суда апелляционной инстанции, если это привело или могло привести к принятию неправильного постановления.

В рассматриваемом случае неисследование доказательств может привести к принятию неправильного судебного акта, нарушению права на справедливое судебное разбирательство.

Более того, согласно положениям статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Апелляционным судом оценены представленные с жалобой документы в порядке статьи 71 АПК РФ.

Так, согласно объяснениям от 06.03.2023, данным ФИО3 старшему следователю СО-3 СУ УМВД России по г. Вологде старшему лейтенанту юстиции ФИО5, ООО «ТД «Север» располагается в ангаре по адресу: 160019, 

<

...>, которое общество арендует у общества с ограниченной ответственностью «Лила», являющегося собственником помещений. От произошедшего 05.03.2023 пожара пострадала вся документация и материальные ценности ООО «ТД «Север». О пожаре он узнал из сети Интернет.

Пояснения ФИО3 последовательны и непротиворечивы, производственное здание площадью 1723 кв. м., в котором зарегистрирован Должник (

<

...>) согласно справке ГУ МЧС по Вологодской области от 17.03.2023 № 39497 в результате пожара 05.03.2023 уничтожено огнем на площади 1700 кв.м.

Судом апелляционной инстанции установлено, что согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) ООО «ТД «Север» (ОГРН 

<

***>) с 16.10.2020 расположено по адресу: 160019, 

<

...>; по выписке из ЕГРЮЛ от 10.08.2023 в отношении ООО «Лила» (ОГРН 

<

***>) названное общество расположено по адресу: 160019, 

<

...>. 

Статьей 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» предусмотрен перечень документов, которые общество как хозяйствующий субъект обязано хранить по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В силу пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В силу пункта 2 статьи 54 ГК РФ место нахождения юридического лица определяется местом его государственной регистрации. Государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа, а в случае отсутствия постоянно действующего исполнительного органа - иного органа или лица, имеющих право действовать от имени юридического лица без доверенности.

Доказательств хранения документации Должника в другом месте, отличном от адреса регистрации, не представлено.  

Основания полагать, что у ФИО3 имеются иные документы и имущество общества и он незаконно удерживает их, отсутствуют.

Заявляя требование об истребовании документов, обращающееся лицо обязано доказать наличие данных документов у лица, к которому заявлены требования, а также невозможность их самостоятельного получения.

При предъявлении заявителем соответствующего требования об исполнении обязательства в натуре, исходя из конкретных обстоятельств дела, суд определяет, является ли такое исполнение объективно возможным.

Как неоднократно отмечалось Конституционным Судом РФ, общеправовой принцип правовой определенности предполагает стабильность правового регулирования и исполнимость вынесенных судебных решений (Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 30.07.2001 № 13-П, Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 05.02.2007 № 2-П).

Исполнимость заключается в возможности реализовать предписания, содержащиеся в решении суда, помимо воли обязанного субъекта.

Поскольку доказательств нахождения в настоящее время испрашиваемых документов должника у ФИО3 конкурсным управляющим не представлено (статьи 9, 65 АПК РФ), соответственно возложение на него обязанности передать истребуемые документы не будет отвечать принципу исполнимости судебного акта.

На основании изложенного, у суда первой инстанции отсутствовали  основания для истребования у ФИО3 документации должника. 

С учетом изложенного определение суда подлежит отмене, в удовлетворении заявленных требований следует отказать.

Руководствуясь статьями 268–272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд 

 

п о с т а н о в и л :

определение Арбитражного суда Вологодской области  от 05 июля                  2023 года по делу № А13-12994/2022 отменить.

В удовлетворении заявления конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом «Север» ФИО2 отказать.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд                  Северо-Западного округа в течение месяца со дня принятия.

 

Председательствующий

К.А. Кузнецов

 

Судьи

С.В. Селецкая

 

Л.Ф. Шумилова