Арбитражный суд Краснодарского края

350063, г. Краснодар, ул. Постовая, д.32

http://krasnodar.arbitr.ru

ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

 

Дело №А32-19859/2022

11 декабря 2024 г.

г. Краснодар

Резолютивная часть решения объявлена 13.11.2024 г.

Полный текст решения изготовлен11.12.2024 г.

Арбитражный суд Краснодарского края в составе судьи М.В. Черножукова, рассмотрев в судебном заседании исковое заявление ООО «Чистые пруды» (ИНН 

<

***>)

к ответчику: ФИО1 (г. Сочи)

об обязании передать документы,

третье лицо: ФИО2 (г. Сочи),

при участии в судебном заседании:

от истца: не явился, извещен;

от ответчика: ФИО3 по доверенности;

от третьего лиц: не явился, извещен;

при ведении протокола помощником судьи А.А. Валявской,

УСТАНОВИЛ:

Истец обратился в Арбитражный суд Краснодарского края к ответчику                                 с требованием об обязании передать документы.

Решением суда от 15.06.2023, оставленным без изменения постановлением апелляционного суда от 11.10.2023, в удовлетворении требований отказано.

Постановлением Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 14.02.2024 решение Арбитражного суда Краснодарского края от 15.06.2023 и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 11.10.2023 по делу №А32-19859/2022 отменены, дело направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд Краснодарского края.

Представитель истца в судебное заседание не явился, о месте и времени проведения судебного заседания уведомлен надлежащим образом.

Представитель ответчика возражал против заявленных требований.

В судебном заседании, проходившем 23.10.2024, судом в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, объявлен перерыв до 12 час. 10 мин. 06.11.2024 г.

В судебном заседании, проходившем 06.11.2024, судом в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, объявлен перерыв до 09 час. 50 мин. 13.11.2024 г.

После перерыва судебное заседание продолжено в отсутствие явки представителей.

Исследовав материалы дела, оценив в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в совокупности все представленные в дело доказательства, суд считает, что заявленные требования подлежат частичному удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, ООО «Чистые пруды» (далее – истец, общество) зарегистрировано в качестве юридического лица за государственным регистрационным номером 1172375063662. Единственным участником общества является ФИО2.

09.04.2022 Решением № 2 единственного участника Общества принято решение о прекращении полномочий директора ФИО1 и назначении на должность директора ФИО4.

18.04.2022 в ЕГРЮЛ внесены сведения о новом директоре Общества ФИО4

13.04.2022 ФИО4 направил телеграмму ответчику о необходимости передачи документов новому руководителю 15.04.2022 по месту регистрации участника ФИО2 Телеграмма получена ответчиком 14.04.2023. Однако ответчик не исполнил обязанность по передаче документации Общества новому руководителю.

При этом, единственный участник Общества ФИО2 также обращался                      к ответчику с требованием о предоставлении документов 17.03.2022 и 06.04.2022. ФИО1 ответ в адрес ФИО2 не направил, документы Общества не передал.

Ответчик в своем отзыве поясняет что не был уведомлен о назначении на должность директора ООО «Чистые пруды» ФИО4

20.05.2022 ФИО1 направил в адрес истца письмо, в котором сообщал                        о готовности передать директору Общества все имеющиеся документы, относящиеся                      к деятельности ООО «Чистые пруды». Однако ответ от истца им не был получен.

Кроме того, ответчик поясняет, что часть документов, запрошенных Обществом, никогда не существовала, а часть документов утеряна, в связи с чем ответчиком предпринимаются попытки по их обнаружению. Восстановить утерянные документы ответчик не имеет возможности в силу того, что не является участником Общества.

Ответчик указывает, что 01.09.2022 его представитель лично уведомил директора Общества о готовности передать документы 07.09.2022.

26.12.2022 представитель ответчика направил документы Общества по почте (отправление EQ004645307RU). Согласно представленным сведениям, получатель за почтовым отправлением не явился, в связи с чем 12.02.2023 оно отправлено обратно отправителю.

28.03.2023 истцом заявлено уточнение исковых требований. Истец указывает на то, что документация была передана ответчиком Обществу не в полном объеме.

26.06.2024 истец представил уточненные исковые требования, которые приняты судом к рассмотрению.

При принятии решения суд руководствовался следующим.

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ) руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. 

Порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества и принятия им решений устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа (п. 4 ст. 40 Закон № 14-ФЗ).

Согласно п. 1 ст. 50 Закона № 14-ФЗ общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В силу пунктов 1, 3 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 N402- ФЗ «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта. 

Согласно пункту 4 статьи 29 названного Федерального закона при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Статьей 44 Закона № 14-ФЗ и п. 3 ст. 53 ГК РФ предусмотрено, что члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличный исполнительный орган общества, члены коллегиального исполнительного органа общества, а равно управляющий при осуществлении ими прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах общества добросовестно и разумно.

Принцип разумности и добросовестности поведения участника гражданского оборота, закрепленный в статье 10 Гражданского Кодекса Российской Федерации, распространяется и на лиц, исполняющих обязанности руководителей хозяйственных обществ. Добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагаются, пока не доказано иное. 

При установлении, исполнении обязательства и после его прекращения стороны обязаны действовать добросовестно, учитывая права и законные интересы друг друга, взаимно оказывая необходимое содействие для достижения цели обязательства, а также предоставляя друг другу необходимую информацию (п. 3. ст. 307 ГК РФ).

В пункте 2 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 N 62 «О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица» разъяснено, что недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица;

Таким образом, лицо, осуществлявшее полномочия единоличного исполнительного органа общества, обязано предпринять все зависящие он него меры для исполнения своих обязательств добровольно и в разумные сроки, в частности передать новому руководителю все документацию и имущество общества.

Полномочия ответчика, как единоличного исполнительного органа Общества прекратились 09.04.2022 г., в связи с чем он обязан в соответствии со статьями 40 и 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» передать новому руководителю Общества все документы Общества, которые подлежали хранению по месту нахождения его единоличного органа или в ином месте, известном и доступном участникам Общества.

В пункте 22 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» разъяснено, что согласно пункту 1 статьи 308.3, статье 396 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено Гражданским кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. При этом следует учитывать, что в соответствии со статьями 309 и 310 Гражданского кодекса должник не вправе произвольно отказаться от надлежащего исполнения обязательства.

Кроме того, суд учитывает следующее.

Согласно пункту 2 статьи 53 Гражданского кодекса лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах предоставляемого им юридического лица добросовестно и разумно. 

Руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества (пункт 4 статьи 32 и статье 40 Закона № 14-ФЗ). 

В силу пункта 1 статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. 

В соответствии с частью 1 статьи 6 и частью 1 статьи 9 Закона № 402-ФЗ общество как экономический субъект обязано вести бухгалтерский учет, оформляя все проводимые им хозяйственные операции оправдательными документами, которые служат первичными учетными документами для ведения бухгалтерского учета. 

Данные, содержащиеся в первичных учетных документах, подлежат своевременной регистрации и накоплению в регистрах бухгалтерского учета в порядке части 1 статьи 10 Закона № 402-ФЗ. 

Согласно пункту 1 статьи 7 Закона № 402-ФЗ ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, за исключением случаев, если иное установлено бюджетным законодательством Российской Федерации. 

Порядок и сроки хранения бухгалтерской и иной финансовой документации юридического лица предусмотрены в статье 29 Закона № 402-ФЗ. 

В соответствии с пунктом 1 статьи 29 Закон № 402-ФЗ организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерскую (финансовую) отчетность, аудиторские заключения в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (пункт 4 статьи 29 Закона № 402-ФЗ). 

Таким образом, законодательство не содержит конкретных указаний в отношении порядка передачи документов бывшим руководителем общества и не устанавливает императивного требования к форме, в которой происходит такая передача.

Руководитель организации по завершении осуществления своих полномочий обязан передать дела, что включает в себя обязанность вернуть Обществу все его документы, если они по какой-то причине находятся у бывшего руководителя, а не по месту нахождения юридического лица. 

Форма передачи, если она прямо не урегулирована уставом, корпоративным договором, заключенным между всеми участниками или договором с руководителем, зависит от конкретных обстоятельств дела (объема документации, вида документации, правил документооборота, принятых в соответствующей организации или соблюдающихся фактически).

Согласно разъяснениям, содержащимся в пунктах 1 и 2 постановление № 62, в случае отказа директора от дачи пояснений или их явной неполноты, если суд сочтет такое поведение директора недобросовестным в порядке статьи 1 Гражданского кодекса, бремя доказывания отсутствия нарушения обязанности действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно может быть возложено судом на директора. 

Недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица (подпункт 4 пункта 2 постановления № 62). 

С учетом принципа состязательности сторон доказательства, подтверждающие или опровергающие соответствующие обстоятельства, вправе представлять все участники процесса. При этом каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений (статья 65 Кодекса ).

На бывшем руководителе хозяйствующего субъекта лежит обязанность дать пояснения по предъявленным претензиям, в частности, о факте отсутствия у него истребуемых сведений и документации, а также о причинах их отсутствия.

Суд указывает, что руководитель организации по завершении осуществления своих полномочий обязан передать дела, что включает в себя обязанность вернуть обществу все его документы, если они по какой-то причине находятся у бывшего руководителя, а не по месту нахождения юридического лица. Поэтому именно на бывшем руководителе хозяйствующего субъекта лежит обязанность дать пояснения о факте отсутствия у него истребуемых сведений и документации, а также о причинах их отсутствия.

Однако ответчик не представил акты приема-передачи, акты уничтожения или пропажи документов, не указал причины отсутствия или утраты учредительных и бухгалтерских и иных истребуемых документов, которые подлежат обязательному хранению, а в случае отсутствия – восстановлению, не обосновал невозможность их восстановления (применительно к каждому документу).

Ответчик указал, что в Обществе никогда не составлялись «Положение об оплате труда и премировании», «Реестр договоров», так как действующее законодательство не обязывает Общество такие документы составлять. Соответственно и переданы они быть не могут.

Кроме того, истец просил передать информацию по судебным процессам Общества, по арестам имущества Общества, документы об организационной структуре предприятия и т.п. Указанные документы не составлялись, в связи с отсутствием судебных процессов и арестов имущества Общества.

Также ответчик не имеет возможности предоставить документы, обозначенные истом как «Бюджет», «Полная расшифровка кредиторской задолженности с указанием контрагентов, запасы, дебиторская задолженность, основные средства». Указанные документы в данном виде в Обществе никогда не существовали, каким нормативным актом предусмотрено их составление именно в указанной форме, Истец не сообщает.

У Общества отсутствовали отдельные документы на право пользования программным обеспечением, в связи с чем, передать их также не представляется возможным.

Судом первой инстанции приняты во внимание представленные ответчиком сведения об отсутствии вышеуказанных документов.

Для возложения обязанности по предоставлению документов ответчик должен обладать этими документами либо (при их отсутствии) иметь возможность их восстановления. В том случае, если он не обладает необходимыми документами и не имеет возможности их восстановления, обязанность по их передаче возложена на него быть не может (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 №306-ЭС19-2986).

Ответчик не опровергает передачу документов в виде копий, однако не подтверждает надлежащими доказательствами отсутствие у него оригиналов указанных документов, их фактическое отсутствие (утрату или уничтожение) и/или невозможность получения (истребования) от лиц, которым они ранее были переданы и у которых они должны были быть получены ответчиком в период осуществления им полномочий директора общества.

На основании изложенного, суд полагает необходимым частично удовлетворить исковые требования.

Суд считает необходимым определить срок для исполнения решения ответчиком в 20 рабочих дней со дня вступления в силу настоящего решения. 

Истцом также заявлено о взыскании судебной неустойки в размере 5 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда до дня фактического  исполнения решения суда.

В соответствии с частью 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (часть 4 статьи 1, часть 1 статьи 330 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Как разъяснено в пункте 31 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре.

Суд при определении судебной неустойки руководствуется положениями пункта 4 статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации, согласно которого размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения.

Принимая во внимание вышеизложенное, а также исходя из необходимости соблюдения баланса интересов сторон, суд полагает необходимым удовлетворить исковые требования в части взыскания судебной неустойки в размере  300 руб. за каждый день просрочки по истечении 20 рабочих дней с момента вступления решения в законную силу до момента фактического исполнения решения суда.

В соответствии со статьей 110 Арбитражного  процессуального кодекса  Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны.

Руководствуясь статьями 65, 71, 110, 156, 167 - 171 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд 

РЕШИЛ:

Иск удовлетворить частично.

1. Обязать ФИО1 в течение 20 рабочих дней с даты вступления решения в законную силу передать по акту приема-передачи Обществу с ограниченной ответственностью «Чистые пруды» (ИНН 

<

***>) оригиналы следующих документов либо в соответствии с нормами действующего законодательства обосновать их отсутствие: 

I. Учредительные документы (подлинники):

1.                  Решение о создании ООО «Чистые пруды», протокол № 1 от 03.08.2017 (подлинник, Ответчиком передана только копия);

2.                  Решения учредителей, а именно протокол № 2 от 21.11.2017, протокол № 3 от 24.06.2019; протокол № 4 от 21.07.2021 (подлинники, Ответчиком переданы только копии);

3.                  Документы о постановке на учет в Фонде социального страхования РФ.

II. Бухгалтерские документы по контрагентам:

Подлинники, указанных договоров и первичная документация по ним ООО «Стратегия» ИНН 

<

***>,

Договор № 10/01/19 от 10.01.2019 г. по аренде складского помещения;

Договор возмездного оказания услуг № 03/08/20 от 03.08.2020;

Договор № 12 от 10.09.2020 г. по аренде складского помещения

Договор беспроцентного займа от 02.08.2021 года;

ООО «Морская Звезда» ИНН 

<

***>,

Договор беспроцентного займа б/н от 10.12.19 г. Сумма 200 000-00. Без налога (НДС).

Договор подряда на производство ремонтно-отделочных работ на веранде № 16/21 от 16.06.2021 года.

ООО «Советник» ИНН 

<

***>, подлинники первичной документации по договору о юридическом обслуживании предприятия от 05,03.2021 г., и по договору об оказании бухгалтерских услуг от 05.03.2021 г, 

ООО «Перспектива» ИНН 

<

***>,

Договор займа (беспроцентного) № 17 от 17.06.2021 г,

Договору займа (беспроцентного) № 18 от 03.09.2021 г.          ,

ИП ФИО5 ИНН 

<

***>, 

Подлинник договора возмездного оказания услуг изготовление флагов № 27 от 07.10.2021 г.,

III.  Кассовые документы за период с 2017 года по 2022 год.

1)         Кассовые книги 

2)         Чековые книжки 

3)         Ведомости по з./плате сотрудников за период с 08.08.2017 г. по 30.09.2021 

4)         Приходные и расходные ордера; авансовые отчеты за период с 08.08.2017 г. по 30.09.2021

5)         Табели учета рабочего времени за период с 08.08.2017 г. по 18 апреля 2022 г., за исключением, октябрь-декабрь 2021 г., январь - март 2022 г.; 

6)         Штатные расписания с 08.08.2017 г. по 18 апреля 2022 г. 

IV.      Бухгалтерская отчетность (расшифровки):

1)         Квартальные балансы и годовые балансы (полная форма БФО с расшифровками) в полном объеме форм с 0808. 2017 г.; 2018 г.; 2019 г., 2020 г.; 2021 г.; по 18.04.2022 г. (1-е полугодие).

2)         Квартальные отчеты и годовые отчеты в ИФНС, во внебюджетные фонды: 

Пенсионный фонд  РФ , МГО ФОМС РФ, Фонд занятости РФ, Фонд социального страхования РФ, за период с 08.08.2017 г., по 18 апреля 2022 г.

V.        Кадры:

1) Приказы на прием и увольнение работников, личные дела, карточка учета кадров, налоговые карточки на сотрудников за период с 08.08.2017 по 18.04.2022 г.,  Опись документов.

VI.      Счета-фактуры:

1)         Счета, Счета-фактуры, выданные покупателям за период за период  с 08.08.2017 г. по 18.04.2022 г.

2)         Счета, Счета-фактуры, полученные за период с 08.08.2017 г. по 2022 г.

3)         Книги покупок и продаж и журналы учета счетов-фактур за период с 08.08.2017 г. по 18 апреля 2022 г., если применялась общая система налогообложения за период с 08.08.2017 г. по 18.04.2022 г.

VII.     Накладные:  

1)         Накладные или УПД на приобретенные хозяйственные товары.

VIII.   Договоры:

1) Договоры займа по предприятию с актами сверок по каждому договору.

2) Договоры и первичная документация, подтверждающие дебиторскую задолженность перед ООО «Чистые пруды», согласно представленной бухгалтерской (финансовой) отчетности ООО «ЧИСТЫЕ ПРУДЫ» ИНН 

<

***> по состоянию на 31.12.2021 дебиторская задолженность перед организацией составляет 5 957 тыс. руб.

IX.      Другие документы:

1) Бухгалтерские справки и расчеты за период с 08.08.2017 по 18.04.2022

2) Оборотно-сальдовые ведомости за 2017, 2018, 2019 (не в полном объеме) 2020, 2021, 2022 отдельно по каждому году    

3) Карточки счетов с расшифровками по счетам 01, 08, 50, 51, 60, 62, 67, 76.

4) Полная расшифровка кредиторской задолженности с указанием контрагентов, запасы, дебиторская задолженность, основные средства.

X  Печать:

1) Печать ООО «Чистые пруды» - 1 шт.

2) Учетная политика по бухгалтерскому и налоговому учету, а также внутренние локально нормативные акты.

3) Сведения и документы на лицо, которое осуществляло ведение бухгалтерского и налогового учета (ФИО, адрес, телефон, адрес электронной почты).

4) Устройства ДКЭП обеспечивающие доступ к бухгалтерским, банковским программным продуктам.

В случае неисполнения решения суда в течение 5 рабочих дней с момента вступления в законную силу настоящего решения суда, взыскать с ФИО1 в пользу ООО «Чистые пруды» (ИНН 

<

***>) судебную неустойку в размере 300 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда до дня фактического  исполнения решения суда.

В остальной части в иске отказать.

Взыскать с ФИО1 в пользу ООО «Чистые пруды» (ИНН 

<

***>) 6 000 руб. расходов по оплате государственной пошлины. 

Решение может быть обжаловано в порядке и в сроки, установленные Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации.

Судья                                                                                                                            М.В. Черножуков