578/2023-321004(2) 

 

Д Е В Я Т Ы Й А Р Б И Т Р А Ж Н Ы Й А П Е Л Л Я Ц И О Н Н Ы Й С У Д 

127994, Москва, ГСП-4, проезд Соломенной cторожки, 12 адрес электронной почты: info@mail.9aac.ru адрес веб.сайта: http://www.9aas.arbitr.ru 

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

  № 09АП-71671/2023 

г. Москва Дело № А40-14553/22  

17.11.2023 

Резолютивная часть постановления объявлена 16.11.2023  Постановление изготовлено в полном объеме 17.11.2023  

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего судьи М.С. Сафроновой, судей А.С. Маслова, Н.В. Юрковой 

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1,  

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ООО «Скважины Сургута»  на определение Арбитражного суда г. Москвы от 22.09.2023 по делу № А40-14553/22,  вынесенное судьей Грачевым М.А., о признании недействительными сделками платежей,  совершенных должником в пользу ООО «Скважины Сургута» на общую сумму 7 100 000 руб.  

в рамках дела о несостоятельности (банкротства) ООО «Промдело» 

при участии в судебном заседании: 

от ООО «Скважины Сургута» - ФИО2, по дов. от 19.04.2023,  от Траствуд Энтерпрайзиз лимитед – ФИО3, по дов. от 25.05.2022,  от конкурсного управляющего должника – ФИО4, по дов. от 19.04.2023,  

от АО «Россельхозбанк» - ФИО5, по дов. от 20.01.2023 

У С Т А Н О В И Л:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 01.11.2022 ООО «Промдело» признано  несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство сроком на  шесть месяцев, конкурсным управляющим утвержден ФИО6  

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 26.01.2023 ФИО6 освобожден  от исполнения обязанностей конкурсного управляющего должника, новым конкурсным  управляющим ООО «Промдело» утвержден ФИО7  

В Арбитражный суд г. Москвы 13.07.2023 поступило заявление конкурсного  управляющего о признании недействительными сделками платежей, совершенных должником  в пользу ООО «Скважины Сургута» на общую сумму 7 100 000 руб.  

Определением от 22.09.2023 суд заявленные требования удовлетворил.  

ООО «Скважины Сургута» не согласилось с определением суда, обратилось в Девятый  арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение  отменить, в удовлетворении заявленных требований отказать.  

Конкурсный управляющий должника и АО «Россельхозбанк» представили отзывы на  апелляционную жалобу, в которых просят определение суда оставить без изменения,  апелляционную жалобу – без удовлетворения.  

В судебном заседании представитель ООО «Скважины Сургута» доводы апелляционной  жалобы поддержал, просил суд ее удовлетворить.  

Представители конкурсного управляющего, Траствуд Энтерпрайзиз лимитед и АО  «Россельхозбанк» возражали против ее удовлетворения, указывая на законность определения  суда.  

Законность и обоснованность определения суда Девятым арбитражным апелляционным  судом проверены в соответствии со ст. ст. 123, 156, 266, 268 АПК РФ.  

Выслушав представителей лиц, явившихся в судебное заседание, оценив доводы  апелляционной жалобы и возражений по ней, исследовав материалы дела, суд апелляционной  инстанции не находит оснований для отмены определения суда.  

Как следует из материалов дела, конкурсным управляющим выявлены перечисления  денежных средств в адрес ООО «Скважины Сургута» на общую сумму 7 100 000 руб. c  назначением платежа «оплата по договору поставки ТМЦ № ПД/СС-0319 от 03.03.19»,  платежное поручение № 199 от 16.06.2020 на сумму 7 100 000 руб.  

По мнению конкурсного управляющего, указанные платежи являются  недействительными сделками применительно к пункту 2 ст. 61.2 Федерального закона от  26.10.2002г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».  

Заявление о признании ООО «Промдело» банкротом принято к производству  Арбитражным судом г. Москвы определением от 01.02.2022. Спорный платеж совершен  16.06.2020, то есть в пределах трех лет до принятия Арбитражным судом г. Москвы заявления,  что попадает в период подозрительности, установленного пункта 2 статьи 61.2 Закона о  банкротстве  

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 12.07.2021 по делу №  А40-65419/19 установлено: «В группу компаний «Русь Ойл» входит более ста организаций, в  отношении более 30 из них возбуждены дела о несостоятельности (банкротстве), совокупная  задолженность которых по обязательным платежам составляет в настоящее время сумму свыше  20 млрд, руб. Кроме того, в процедурах банкротства участвует ряд компаний из сектора  коммерческой недвижимости группы компаний, подконтрольных ФИО8 (стр. 5). В  данную схему, в том числе, входят: «Базис», «Новая лизинговая Компания», «Бурнефть»,  «ПНП-Нефтесервис», «Бурснаб», «Провидер», «Версоргунг», «Развитие Санкт- Петербурга»,«Виджет», АО «Русь-Ойл», «Восток бурение», «СДС Консалт», «Восток»,  «Сибирь Нефтепрогресс», «Газ и Нефть Гране», «Строительнаякомпания Векторпроджект»,  «Густореченское», Стройпартнер», «Дримнефть», «Сургуттранс», «ДФС Групп»,  «Техкомплект», Заприкаспийскийгеофизика», «УБР-1», «Иреляхнефть», «Формат»,  «Капстрой», «Холднефть», «Компания Газ и Нефть», «Хортица», «Меридиан»,  «Энерготоргинвест», ООО «НГДУ Дулисьминское», «Юганский 3», АО «Нефтяная компания  Дулисьма», «Южная Нефтегазовая компания», «НИИ Сибнефтегазпроект»,  «ЮжноВладигорское».  

Согласно данным casebook одним из руководителей ООО «Скважины Сургута» являлся  ФИО9, который в свою очередь является учредителем «Дримнефть» и  «УБР-1».  

Из указанного следует, что ООО «Скважины Сургута» также является лицом  подконтрольным ФИО8  

ФИО8 являются аффилированным лицом по отношению к должнику ООО  «Промдело», поскольку ООО «Промдело» входит в состав блока недвижимость бизнеса ФИО8 (Определение Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от 24.10.2022 № 305- ЭС21-24325, Решение Арбитражного суда Ханты-Мансийского автономного округа – Югры от  26.04.2021 по делу № А75-12678/2020), а сам ФИО8 является поручителем по  обязательствам ООО «Промдело» перед АО «Россельхозбанк».  

Таким образом, ООО «Скважины Сургута» и ООО «Промдело» являются  аффилированными лицами.  

Судом первой инстанции верно применены положения ст. 61.2 Закона о банкротстве. 

В реестр требований кредиторов определением Арбитражного суда города Москвы от  22.09.2022 включен ДГИ г. Москвы на сумму 3 705 573,49 руб. основного долга, 191 852 руб.  пени за период с 06.04.2018 по 31.03.2019 (решение Арбитражного суда г. Москвы от  14.07.2020 по делу № А40-262016/2019); в сумме 378 500,76 руб. пени за период с 01.04.2019  по 30.06.2020 (решение Арбитражного суда г. Москвы от 22.09.2021 по делу № А4013794/2021).  

Начиная с 2018 года, должник начал нарушать исполнение своих кредитных обязательств  перед АО «Россельхозбанк», в связи с чем подписывались дополнительные соглашения с  изменениями графика погашения задолженности (информация из заявления АО  «Россельхозбанк» о признании ООО «Промдело» несостоятельным (банкротом)).  

По состоянию на текущую дату общая задолженность должника, которая включена в  реестр требований кредиторов, составляет 38 726 852 475,97 руб., в том числе: вторая очередь в  сумме 3 875 руб. (Определение от 16.12.2022); третья очередь (залог) в сумме 38 705 971 727,77  руб. (Определения от 27.04.2022, от 25.08.2022, от 05.09.2022, от 07.10.2022; третья очередь в  сумме 20 876 873,20 руб. (Определения от 22.09.2022, от 16.12.2022).  

Согласно бухгалтерской отчетности за 2021 год сумма активов должника составляет 8  584 370 000 руб. (данные финансового анализа по итогам первого собрания кредиторов  имеются в материалах дела о банкротстве должника), тогда как установленная Арбитражным  судом г. Москвы сумма кредиторской задолженности составляет 38 726 852 475,97 руб., что  явно говорит о неплатежеспособности и недостаточности имущества должника для погашения  кредиторской задолженности.  

Определением суда от 21.12.2022 по настоящему делу установлено, что кредиторская  задолженность ООО «Промдело» на дату проведения первого собрания кредиторов составляет  38 718 180 916 руб., что значительно превышает размер всех активов и говорит о  недостаточности имущества у должника.  

ООО «Скважины Сургута» не предоставило в материалы дела первичной документации,  подтверждающей реальность правоотношений, кроме того, постановлением Восьмого  арбитражного апелляционного суда от 26.12.2019 по делу № А75-12928/2017 установлено, что  согласно акту налоговой проверки № 17-15/15 от 16.10.2018, проведенной в отношении  должника, исходя из анализа движения товарно-денежных потоков 90 % поставщиков и  заказчиков «УБР-1» являются участниками схемы, созданной с целью ухода от  налогообложения, минимизации налоговых обязательств, обналичивания денежных средств из  организаций, обладающими признаками «проблемных», к числу которых отнесены, в том  числе: «Базис», «Новая лизинговая Компания», «Бурнефть», «ПНП-Нефтесервис», «Бурснаб»,  «Провидер», «Версоргунг», «Развитие СанктПетербурга», «Виджет», «Русь-Ойл», «Восток  бурение», «СДС Консалт», «Восток», «Сибирь Нефтепрогресс», «Газ и Нефть Транс»,  «Строительная компания Векторпроджект», «Густореченское», «Стройпартнер», «Дримнефть»,  «Сургуттранс», «ДФС Групп», «Техкомплект», «Заприкаспийскийгеофизика», «УБР-1»,  «Иреляхнефть», «Формат», «Капстрой», «Холднефть», «Компания Газ и Нефть», «Хортица»,  «Меридиан», «Энерготоргинвест», «НГДУ Дулисьминское», «Юганский 3», «Нефтяная  компания Дулисьма», «Южная Нефтегазовая компания», «НИИ Сибнефтегазпроект», «Южно- Владигорское». Большая часть сделок пролонгировалась несколько раз, причем на нерыночных  условиях.  

Налоговым органом установлено, что, исходя из анализа движения товарно-денежных  потоков 90% поставщиков и заказчиков ООО «УБР-1» являются участниками схемы, созданной  из организаций, обладающими признаками «проблемных», с целью ухода от налогообложения,  минимизации налоговых обязательств, обналичивания денежных средств. Обналичивание  денежных средств осуществляется путем совершения фиктивной сделки, предметом которой  служит обязанность исполнителя выполнить работы, оказать услуги, либо осуществить  поставку товарно-материальных ценностей заказчику, которая фактически не исполняется.  

Актом налоговой проверки № 17-15/15 от 16.10.2018 в отношении ООО «УБР-1»  установлено следующее: единая бухгалтерия аффилированных лиц, предоставление налоговых  деклараций всех участников происходит с одного IP-адреса, за подписью одного  уполномоченного лица; единая служба подбора персонала; документальное подтверждение  аффилированности группы лиц; одно доверенное лицо на операции с денежными средствами, а  также единые email адреса группы аффилированных лиц; выдача кредитов, в обеспечение  которых предоставлено несоразмерное движимое имущество.  

Согласно сведениям с официального сайта ПАО Банка «Югра» от 12.12.2016 «Список  лиц, под контролем, либо значительным влиянием которых находится банк» и  информационного ресурса СПАРК, основным акционером банка является Radamant Financial  AG, место нахождения Швейцария (52,42868%).  

Лицами, являющимися конечными собственниками акционеров банка, а также лицами,  под контролем либо значительным влиянием которых находится банк, признаны ФИО10  

(0,4757%), Гусев С.П. (0,00098%), Нефедов А.Г. (0,00024%). Акции Radamant Financial AG  принадлежат LINARO ENTERPRISES LTD (Республика Кипр) (83,2%), Гусеву С.П. (8,4%),  Нефедову А.Г. (8,4%).  

В свою очередь, 50% акций LINARO ENTERPRISES LTD принадлежат АО «КОМИН» (г.  Москва), остальными 50% владеет АО «ЭльтА Рент» (г. Москва). 100% акций АО «КОМИН»  принадлежат ФИО8 100% акций АО «ЭльтА Рент» принадлежали совладельцу банка  «ЮГРА» ФИО13 (2,57227%).  

Между единственным акционером АО «КОМИН» ФИО8 и единственным  акционером АО «ЭльтА Рент» ФИО13 заключено соглашение о передаче ФИО8 прав, принадлежащих АО «ЭльтА Рент», по отношению к LINARO ENTERPRISES LTD,  управления и контроля значимой деятельностью LINARO ENTERPRISES LTD. Установлено  что ФИО8 является лицом, под контролем которого находится ПАО Банк «Югра» в  соответствии с критериями МСФО (IAS) 28, МСФО (IFRS) 10, а также лицом, входящим в одну  группу лиц с Radamant Financial AG. ООО «СкважиныСургута» также входит в группу  компаний «Русь Ойл», подконтрольных ФИО8  

ООО «Промдело» и ООО «Скважины Сургута» входят в группу лиц и являются  аффилированными, поскольку подконтрольны одному конечному бенефициару ФИО8,  который является поручителем по обязательствам ООО «Промдело» перед АО  «Россельхозбанк».  

Согласно решению Арбитражного суда г. Москвы от 24.09.2020 по делу № А4066686/2020, вступившим в законную силу и вынесенным на основании акта налоговой  проверки, установлена взаимосвязь единой группы и имущественных комплексов,  подконтрольной бывшим бенефициарам ПАО Банка «Югра». Адреса имущественных  комплексов выступали и выступают для «технических» компаний, входящих в единую группу,  адресами множественной регистрации, на которых регистрировалось большинство из лиц,  входящих в группу.  

Так, установлено, что в группу компаний входят следующие организации: ООО  «Кардинал», собственник комплекса зданий по адресу 

<

...> -  БЦ «Villa Riva», предоставляет помещения, в аренду используя «техническую» организацию  ООО «Гиалит»; ОАО «МТЗ Рубин» собственник комплекса зданий по адресу 

<

...> 

<

...> - БЦ  «Парк Победы», ТЦ «Багратионовский» («Горбущка» и «Горбушкин двор»), ТРЦ «Филион»,  БЦ «Кастанаевская 24» самостоятельно сдают в аренду помещения; 5 ООО «Солорент»,  собственник комплекса зданий по адресу 

<

...> - ТДЦ «Китай- Город», предоставляет помещения, в аренду используя «техническую» организацию ООО  «Верол»; ЗАО «Капитолий», собственник комплекса зданий по адресу 

<

...> - БЦ «Персона Грата», предоставляет помещения, в аренду используя  «техническую» организацию ООО «Макром»; ЗАО «Эгира», собственник комплекса зданий по  адресу 

<

...> -БЦ «East Gate», предоставляет помещения, в  аренду используя «техническую» организацию ООО «Элегия»; ООО «Мезонин», собственник  комплекса зданий по адресу 

<

...> -БЦ «Silver Stone»  самостоятельно сдают в аренду помещения; АО «Металлпром», собственник комплекса зданий  по адресу 

<

...>, -БЦ «Калитники» самостоятельно сдают в аренду  помещения; ЗАО «Торг Универсал Вест», собственник комплекса зданий по адресу г. Москва,  Мажоров пер., д. 10, - БЦ «АВС» самостоятельно сдают в аренду помещения.»  

При этом юридический адрес Ответчика – Москва, т.е. местонахождение Ответчика пр-д  Багратионовский, д. 7 совпадает с собственностью ОАО «МТЗ Рубин» которое является лицом,  входящим в группу компаний активов ФИО8  

Суд первой инстанции с достаточной полнотой установил и исследовал фактические  обстоятельства, имеющие правовое значение для рассмотрения спора и дал им надлежащею  правовую оценку. Нормы материального и процессуального права судом не нарушены.  

Определение суда законно и обоснованно. Оснований для его отмены нет. 

Руководствуясь ст. ст. 266 - 269, 271 Арбитражного процессуального Кодекса Российской  Федерации, суд  

П О С Т А Н О В И Л:

Определение Арбитражного суда города Москвы от 22.09.2023 по делу № А40-14553/22  оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.  

Взыскать с ООО «Скважины Сургута» в доход федерального бюджета государственную  пошлину за рассмотрение апелляционной жалобы в размере 3 000 рублей.  

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в  течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского  округа.  

Председательствующий судья: М.С. Сафронова 

Судьи:   А.С. Маслов  

Н.В. Юркова