АРБИТРАЖНЫЙ СУД

ЦЕНТРАЛЬНОГО ОКРУГА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

кассационной инстанции по проверке законности и обоснованности судебных актов арбитражных судов, вступивших в законную силу

Дело № А68-11189/2018

10 июня 2025 года

г. Калуга

Резолютивная часть постановления объявлена 04.06.2025

Постановление изготовлено в полном объеме 10.06.2025 

Арбитражный суд Центрального округа в составе:

председательствующего

ФИО1

судей

ФИО2

ФИО3

при участии в судебном заседании:

от ООО "РСУ-15" - ФИО4 (доверенность от 23.03.2023), ФИО5 (директор, паспорт);

от ФИО6 - ФИО7 (доверенность от 26.08.2024),

в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью «РСУ-15» на постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.03.2025 по делу № А68-11189/2018, 

УСТАНОВИЛ:

общество с ограниченной ответственности "РСУ-15" (далее - ООО "РСУ-15", должник, общество) обратилось в Арбитражный суд Тульской области с заявлением (уточненным в порядке статьи 49 АПК РФ) о прекращении исполнительного производства N 39006/21/77022-ИП от 17.06.2019 (ранее N 29385/19/71030-ИП от 17.06.2019), возбужденного на основании исполнительного листа ФС N 020630095, выданного на основании решения Арбитражного суда Тульской области 25.02.2019 по делу N А68-11189/2018.

Указанное заявление рассмотрено с участием ФИО6 (взыскателя), Измайловского РОСП ГУ Федеральной службы судебных приставов по г. Москве (далее - Измайловском РОСП ГУФССП по г. Москве).

Определением Арбитражного суда Тульской области от 22.11.2021 (с учетом определения от 23.11.2021 об исправлении описок, опечаток и арифметических ошибок) заявление ООО "РСУ-15" удовлетворено. Прекращено исполнительное производство N 39006/21/77022-ИП от 17.06.2019 (ранее - 29385/19/71030-ИП от 17.06.2019), возбужденное на основании исполнительного листа ФС N 020630095.

Постановлением Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.03.2022 (с учетом определения от 18.03.2022 об исправлении описок, опечаток и арифметических ошибок), оставленным без изменения постановлением Арбитражного суда Центрального округа от 08.06.2022, определение суда первой инстанции изменено. Прекращено исполнительное производство N 39006/21/77022-ИП от 17.06.2019, возбужденное на основании исполнительного листа ФС N 020630095, в части передачи ООО "РСУ-15" ФИО6 договоров, соглашений с поставщиками, заключенных ООО "РСУ-15", актов приема-передачи, актов выполненных работ и оказанных услуг, накладных, актов сверки, платежных и иных взаиморасчетных документов, подтверждающих оплату за 2014 год (пункт 8 решения Арбитражного суда Тульской области от 25.02.2019 по делу N А68-11189/2018). В остальной части заявление ООО "РСУ-15" оставлено без удовлетворения.

ООО "РСУ-15" обратилось в Арбитражный суд Тульской области с заявлением (уточненным в порядке статьи 49 АПК РФ) о прекращении исполнительного производства N 39006/21/77022-ИП от 17.06.2019 (ранее - 29385/19/71030-ИП от 17.06.2019), возбужденного на основании исполнительного листа ФС N 020630095, в части:

- пункта 1 решения в части обязания представить акты сверок по договорам займов и кредитов за 2015, 2016, 2017 гг. и за период с 01 января 2018 г. по 31 августа 2018 г.;

- пунктов 2 - 6 решения в части обязания представить акты сверок и копии векселей с лицевой и оборотной стороны на сумму 66 701 423,63 руб., на сумму 348 811 335,51 руб., на сумму 270 094 885,97 руб.;

- пункта 12 решения в части обязания представить платежные поручения по операциям на расчетных счетах ООО "РСУ-15", включая закрытые в КБ "Транснациональный банк", ввиду невозможности его исполнения.

Определением Арбитражного суда Тульской области от 24.10.2024 прекращено исполнительное производство N 105531/22/77022-ИП от 17.06.2019 (бывшее - 39006/21/77022-ИП от 17.06.2019), возбужденное на основании исполнительного листа по делу N А68-11189/2018, в части, а именно:

- пункта 1 решения в части обязания представить акты сверок по договорам займов и кредитов за 2015, 2016, 2017 г.г. и за период с 01 января 2018 г. по 31 августа 2018 г.;

- пунктов 2 - 6 решения в части обязания представить акты сверок и копии векселей с лицевой и оборотной стороны на сумму 66 701 423,63 руб., на сумму 348 811 335, 51 руб., на сумму 270 094 885,97 руб.;

- пункта 12 решения в части обязания представить платежные поручения по операциям на расчетных счетах ООО "РСУ-15", включая закрытые в КБ "Транснациональный банк".

Постановлением Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.03.2025 определение суда первой инстанции от 24.10.2024 отменено в части удовлетворения заявления о прекращении исполнительного производства N 39006/21/77022-ИП от 17.06.2019, возбужденного на основании исполнительного листа ФС N 020630095, в части:

- пунктов 2 - 6 решения в части обязания представить копии векселей с лицевой и оборотной стороны на сумму 66 701 423,63 руб., на сумму 348 811 335,51 руб., на сумму 270 094 885,97 руб.;

- пункта 12 решения в части обязания представить платежные поручения по операциям на расчетных счетах ООО "РСУ-15" в КБ "Транснациональный банк". 

В удовлетворении заявления в указанной части отказано.

В остальной части определение суда первой инстанции оставлено без изменения.

Не согласившись с постановлением суда апелляционной инстанции от 04.03.2025 в части отказа в удовлетворении заявления о прекращении исполнительного производства, ООО "РСУ-15" обратилось в суд округа с кассационной жалобой, в которой просит отменить обжалуемое постановление в указанной части, ссылаясь на нарушение апелляционным судом норм материального и процессуального права, несоответствие выводов обстоятельствам дела.

В судебном заседании представители заявителя поддержали доводы кассационной жалобы.

Представитель ФИО6 возражал против удовлетворения кассационной жалобы по основаниям, изложенным в отзыве.

Иные лица, участвующие в деле, в суд кассационной инстанции не явились, о времени и месте рассмотрения дела извещены надлежащим образом.

Учитывая наличие доказательств надлежащего извещения не явившихся лиц о времени и месте судебного разбирательства, кассационная жалоба рассмотрена в отсутствие их представителей в порядке, установленном в статьях 284, 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

В силу части 1 статьи 286 АПК РФ суд кассационной инстанции проверяет законность и обоснованность судебных актов в обжалуемой части.

Суд, исследовав представленные материалы дела, изучив доводы кассационной жалобы и возражения на нее, пришел к выводу об отсутствии оснований для отмены постановления суда апелляционной инстанций в обжалуемой части и удовлетворения кассационной жалобы, исходя из следующего.

Из материалов дела следует и суды установили, что вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Тульской области 25.02.2019 по делу N А68-11189/2018 (оставленным без изменения постановлениями Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 27.05.2019 и Арбитражного суда Центрального округа от 01.10.2019) на ООО "РСУ-15" возложена обязанность в течение 15 (пятнадцати) дней с даты вступления в законную силу решения суда предоставить ФИО6 (взыскатель) доступ к оригиналам документов о деятельности ООО "РСУ-15" (должник) для ознакомления и передать ФИО6 их надлежащим образом заверенные копии документов по акту приема-передачи в следующем объеме:

1. Договоры займов и кредитов со всеми приложениями, заключенные ООО "РСУ-15", в том числе договоры залога, поручительства и иного обеспечения, платежные и иные взаиморасчетные документы, подтверждающие предоставление, получение займов и кредитов, документы, подтверждающие погашение займов и кредитов, акты сверки по ним за 2014, 2015, 2016, 2017 гг. и за период с 01 января 2018 г. по 31 августа 2018 г. за следующим исключением:

- договоров займа от 25.11.2015 г. на сумму 1 100 000 долларов США, от 22.11.2016 г. на сумму 5 000 000 руб., от 06.04.2017 г. на сумму 2 000 000 руб., заключенных между ФИО8 и ООО "РСУ-15",

- договора залога недвижимости N 15/1-ТЦ от 25.11.2015 г., заключенного между ФИО8 и ООО "РСУ-15",

- договора займа N 12/з от 12.12.2016, заключенного между ФИО9 и ООО "РСУ-15" на сумму 24 000 000 руб.

2. Договоры, соглашения со всеми приложениями, заключенные ООО "РСУ-15", акты приема-передачи, акты сверки, платежные и иные взаиморасчетные документы, подтверждающие оплату, выдачу, куплю-продажу собственных векселей ООО "РСУ-15", копии этих векселей с лицевой и оборотной стороны в сумме 66 701 423,63 рублей по состоянию на 31 декабря 2014 г. по данным бухгалтерского баланса за 2015 г.

3. Договоры, соглашения со всеми приложениями, заключенные ООО "РСУ-15", акты приема-передачи, акты сверки, платежные и иные взаиморасчетные документы, подтверждающие оплату, выдачу, куплю-продажу собственных векселей ООО "РСУ-15", копии этих векселей с лицевой и оборотной стороны в сумме 348 811 335, 51 рублей по состоянию на 31 декабря 2015 г. по данным бухгалтерского баланса за 2015 г., в том числе с ООО "Аснаб", ООО "Аверс", ООО "Олите", ООО "Альтек", ООО "Алиском", ООО "Интерстрой", ООО "Элкон", ООО "Комплектсервис", ООО "Прогресс", ООО "СтройИнвест", ООО "Простор", ООО "СтальСпецКонструкция", ООО "СК ГлобалСтройМонтаж", ПО ЦРП "Перспектива", с физическим лицом ФИО9

4. Договоры, соглашения со всеми приложениями, заключенные ООО "РСУ-15", акты приема-передачи, акты сверки, платежные и иные взаиморасчетные документы, подтверждающие оплату, выдачу, куплю-продажу собственных векселей ООО "РСУ-15", копии этих векселей с лицевой и оборотной стороны в сумме 270 094 885,97 рублей по состоянию на 31 декабря 2016 г. по данным бухгалтерского баланса за 2016 г.

5. Договоры, соглашения со всеми приложениями, заключенные ООО "РСУ-15", акты приема-передачи, акты сверки, платежные и иные взаиморасчетные документы, подтверждающие оплату, выдачу, куплю-продажу собственных векселей ООО "РСУ-15", копии этих векселей с лицевой и оборотной стороны в сумме 270 094 885,97 рублей по состоянию на 31 декабря 2017 г. по данным бухгалтерского баланса за 2017 г.

6. Договоры, соглашения со всеми приложениями, заключенные ООО "РСУ-15", акты приема-передачи, акты сверки, платежные и иные взаиморасчетные документы, подтверждающие оплату, выдачу, куплю-продажу, поступление, приобретение, выбытие, продажу, погашение собственных векселей, банковских векселей и векселей иных третьих лиц, копии этих векселей с лицевой и оборотной стороны за 2014, 2015, 2016, 2017 гг. и за период с 01 января 2018 г. по 31 августа 2018 г.

7. Договоры аренды со всеми приложениями, заключенные ООО "РСУ-15", акты приема-передачи, акты сверки, платежные и иные взаиморасчетные документы, подтверждающие оплату за 2014, 2015, 2016, 2017 гг. и за период с 01 января 2018 г. по 31 августа 2018 г.

8. Договоры, соглашения с поставщиками, подрядчиками, покупателями, заказчиками со всеми приложениями, заключенные ООО "РСУ-15", акты приема-передачи, акты выполненных работ и оказанных услуг, накладные, акты сверки, платежные и иные взаиморасчетные документы, подтверждающие оплату за 2014, 2015, 2016, 2017 гг. и за период с 01 января 2018 г. по 31 августа 2018 г.

9. Договоры, соглашения со всеми приложениями, заключенные ООО "РСУ-15", акты приема-передачи, накладные, счета-фактуры, акты сверки, платежные и иные взаиморасчетные документы, подтверждающие оплату, приобретение, списание, реализацию, выбытие, передачу в залог и прочее перемещение недвижимого и движимого имущества, а также машиномест за 2014, 2015, 2016, 2017 гг. и за период с 01 января 2018 г. по 31 августа 2018 г.

10. Расшифровку строк бухгалтерского баланса ООО "РСУ-15", а именно строк 1110 "Нематериальные активы", 1150 "Основные средства", 1210 "Запасы", 1220 "Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям", 1230 "Дебиторская задолженность", 1240 "Финансовые вложения", 1250 "Денежные средства и денежные эквиваленты", 1260 "Прочие оборотные активы", 1370 "Нераспределенная прибыль", 1410 "Заемные средства", 1450 "Прочие обязательства", 1510 "Заемные средства", 1520 "Кредиторская задолженность" за 2014, 2015, 2016, 2017 гг.

11. Выписки банка по операциям на расчетных счетах ООО "РСУ-15", включая закрытые, за период с 01 января 2014 г. по 31 августа 2018 г.

12. Платежные поручения по операциям на расчетных счетах ООО "РСУ-15", включая закрытые, за период с 01 января 2014 г. по 31 августа 2018 г., за следующим исключением:

- платежное поручение N 687 от 26.11.2015 на сумму 72 026 790 руб.,

- платежное поручение N 1128 от 24.11.2016 на сумму 1 500 000 руб.,

- платежное поручение N 1623 от 05.04.2017 на сумму 2 500 000 руб.,

- платежное поручение N 2347 от 10.04.2017 на сумму 1 000 000 руб.,

- платежное поручение N 2363 от 10.04.2017 на сумму 2 000 000 руб.,

- платежное поручение N 699 от 13.02.2017 на сумму 4 000 000 руб.,

- платежное поручение N 1 от 14.12.2016 на сумму 8 500 000 руб.,

- платежное поручение N 108 от 13.03.2017 на сумму 4 000 000 руб.,

- платежное поручение N 698 от 13.04.2017 на сумму 3 500 000 руб.

13. Кассовые документы ООО "РСУ-15" (журнал кассовых операций, кассовая книга, приходные и расходные кассовые ордера) за период с 01 января 2014 г. по 31 августа 2018 г.

14. Книги покупок и продаж ООО "РСУ-15" за период за период с 01 января 2014 г. по 31 августа 2018 г.

15. Декларации по налогу на добавленную стоимость ООО "РСУ-15" за период с 01 января 2014 г. по 31 августа 2018 г.

16. Карточки-счетов по счетам бухгалтерского учета ООО "РСУ-15": 01, 02, 07, 08, 10, 41, 50, 51, 58, 60, 62, 66-69, 70, 71, 76, 84, 90, 91 и открытым к ним субсчетам за 2014, 2015,2016, 2017 гг., за следующим исключением:

- карточка бухгалтерского счета 67.3 на сумму займа от ФИО8 на сумму 72 026 790 руб. за период с 01.01.2015 г. по 31.12.2016 г.

- карточка бухгалтерского счета 66.3 на сумму займа от ФИО8 на сумму 7 000 000 руб. за период с 01.01.2015 по 31.12.2016 и за 9 месяцев 2017 г.

17. Оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета ООО "РСУ-15": 01 - 99,001-0011 и открытым к ним субсчетам за 2014, 2015, 2016, 2017 гг.

18. Аудиторские заключения по финансовой (бухгалтерской) отчетности ООО "РСУ-15" по результатам проведения аудита за 2016 год.

19. Книгу протоколов общих собраний участников ООО "РСУ-15" с момента создания и по настоящее время.

20. Протоколы общих собраний участников ООО "РСУ-15" за период с 01 января 2015 года по 20 июня 2016 г. и за период с 01 января 2018 г. по настоящее время за исключением протокола общего собрания участников ООО "РСУ-15" N 8 от 26.11.2015 г.

В случае неисполнения в установленный срок решения суда с ООО "РСУ-15" в пользу ФИО6 взыскана судебная неустойка в размере 1000 руб. за каждый день неисполнения решения по истечении месяца со дня вступления настоящего решения в законную силу.

На основании указанного решения судом выданы исполнительные листы раздельно - 10.06.2019 на требование об обязании предоставить документы и 15.04.2021 на взыскание судебной неустойки.

Судебным приставом-исполнителем Межрайонного отделения судебных приставов по исполнению особых исполнительных производств УФССП по Тульской области на основании исполнительного листа от 10.06.2019 серия ФС N 020630095 возбуждено исполнительное производство N 29385/19/71030-ИП от 17.06.2019 с предметом исполнения - обязание ООО "РСУ-15" предоставить ФИО6 доступ к оригиналам документов о деятельности ООО "РСУ-15" для ознакомления и передать ФИО6 их надлежащим образом заверенные копии по акту приема-передачи.

Указанное исполнительное производство передано из МОСП по ИОИП по Тульской области в Измайловское РОСП УФССП по г. Москве, в связи со сменой юридического адреса должника.

На основании указанных исполнительных документов судебным приставом-исполнителем возбуждены и находятся на исполнении в Измайловском РОСП УФССП по г. Москве с 17.03.2021 исполнительное производство N 39006/21/77022-ИП от 17.06.2019 (об обязании передать документы) и с 28.04.2021 исполнительное производство N 76540/21/77022-ИП от 28.04.2021 (взыскание судебной неустойки).

ООО "РСУ-15" обратилось в суд по настоящему делу с заявлением прекращении исполнительного производства, указывая на исполнение должником решения Арбитражного суда Тульской области по делу N А68-11189/2018 в том объеме, в котором это представлялось возможным, и на невозможность исполнения пунктов 8 и 12 резолютивной части указанного решения суда.

Определением Арбитражного суда Тульской области от 22.11.2021 по настоящему делу по заявлению должника прекращено исполнительное производство N 39006/21/77022-ИП от 17.06.2019 (ранее 29385/19/71030-ИП от 17.06.2019), возбужденное на основании исполнительного листа ФС N 020630095.

Постановлением Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.03.2022, определение Арбитражного суда Тульской области от 22.11.2021 по делу N А68-11189/2018 изменено, прекращено исполнительное производство N 39006/21/77022-ИП от 17.06.2019, возбужденное на основании исполнительного листа ФС N 020630095 в части передачи обществом "РСУ-15" ФИО6 договоров, соглашений с поставщиками, заключенных ООО "РСУ-15", актов приема-передачи, актов выполненных работ и оказанных услуг, накладных, актов сверки, платежных и иных взаиморасчетных документов, подтверждающих оплату за 2014 год (пункт 8 решения Арбитражного суда Тульской области от 25.02.2019 по делу N А68-11189/2018.

В остальной части заявление ООО "РСУ- 15" оставлено без удовлетворения.

Постановлением Арбитражного суда Центрального округа от 08.06.2022 оставлено без изменения постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.03.2022.

Должник 26.09.2022 обратился в суд с заявлением по настоящему делу заявлению ООО "РСУ-15" о прекращении исполнительного производства № 105531/22/77022-ИП от 17.06.2019 (бывшего – 39006/21/77022-ИП от 17.06.2019), ссылаясь на невозможность исполнения пунктов 1, 2 - 6, 12 резолютивной части решения Арбитражного суда Тульской области 25.02.2019 по делу N А68-11189/2018. 

В обоснование заявления ООО "РСУ-15" указало на отсутствие возможности представить акты сверок по договорам займов и кредитов за 2015, 2016, 2017 г.г. и за период с 01 января 2018 г. по 31 августа 2018 г., поскольку такие документы в обществе не составлялись; оригиналы векселей в обществе отсутствуют, поскольку находятся в обороте, в связи с чем не имеется возможности как представить для сличения оригиналы, а также снять копии; акты сверок по векселям не составлялись в обществе; предприняло попытку повторного запроса копий всех платежных поручений путем перечисления каждого платежного поручения (его даты и номера) в соответствии с выпиской по счету, однако, банк отказал в их предоставлении, сославшись на очень большой объем документов, при этом отметив, что обществу предоставлялась выписка по счету, содержащая как номера и даты платежных поручений, так и наименования назначений платежа и указание контрагентов.

Судебный пристав-исполнитель Измайловского РОСП указал, что должником фактически исполнены пункты решения 7, 8, 9, 10, 11, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20 и не исполнены в части пункты 1, 2 - 6, 12.

ФИО6 указал, что помимо пунктов 1, 2 - 6, 12, обществом не исполнены иные пункты решения, а также на наличие спора по делу N А40-84696/2023.

Определением суда первой инстанции от 20.06.2023 производство по настоящему делу приостановлено по заявлению ООО "РСУ-15" о прекращении исполнительного производства № 105531/22/77022-ИП от 17.06.2019 (бывшего – 39006/21/77022-ИП от 17.06.2019), до вступления в законную силу судебного акта по делу № А40-84696/2023. 

ООО «РСУ-15» обратилось в суд по настоящему делу также с заявлением о разъяснении решения Арбитражного суда Тульской области от 25.02.2019 по делу А68- 11189/2018 в части пунктов 2, 4, 5, 6, ссылаясь на отсутствие снятых и хранимых копий векселей.

Определением суда первой инстанции от 06.06.2023 отказано в удовлетворении данного заявления должника.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 29.07.2023 по делу N А40-84696/2023, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 26.10.2023, отказано ООО "РСУ-15" в удовлетворении заявленных требований к судебному приставу-исполнителю Измайловского районного отделения судебных приставов ГУФССП России по г. Москве ФИО10, Измайловскому районному отделению судебных приставов ГУФССП России по г. Москве, ГУФССП России по Москве о признании незаконным постановления об отказе в удовлетворении заявления должника об окончании исполнительного производства от 11.04.2023, вынесенного в рамках исполнительного производства N 105531/22/77022-ИП от 17.06.2019, а также об обязании окончить исполнительное производство N 105531/22/77022-ИП от 17.06.2019 в отношении общества, возбужденное на основании исполнительного листа, выданного по делу N А68-11189/2019. Дело рассмотрено с участием взыскателя - ФИО6

В рамках указанного дела общество ссылалось на невозможность исполнения требований исполнительного документа, выданного по делу N А68-11189/2019.

Вступившими в законную силу судебными актами по указанному делу с участием тех же лиц, установлено, отсутствие доказательств фактического исполнения требований, содержащийся в исполнительном листе, в том числе пунктов 2-6, 12, равно как и доказательств невозможности исполнения требований исполнительного документа. При этом, общество не представило доказательств того, что оно предпринимало какие-либо попытки исполнения судебного акта - например, направляло запрашиваемые документы посредством почтового отправления либо иным способом пыталось исполнить решение суда.

Суды также указали, что довод ООО "РСУ-15" о том, что общество передало копии векселей взыскателю в том объеме, в котором имелись у общества, не соответствует действительности; должником - ООО "РСУ-15" копии векселей взыскателю не передавались; доказательств обратного ООО "РСУ-15" не представлено. Кроме того, согласно пунктов 2 - 6 решения суда по делу N А68-11189/2018 суд обязал ООО "РСУ-15" передать взыскателю не только копии векселей, но и договоры, акты приема-передачи, платежные и иные взаиморасчетные документы и т.д., подтверждающие оплату, выдачу, куплю-продажу ООО "РСУ-15" собственных векселей и банковских векселей в пользу третьих лиц за 2014, 2015, 2016, 2017 гг. и за период с 01.01.2018 по 31.08.2018 в следующих суммах: в сумме 66 701 423,63 руб. по состоянию на 31.12.2014 по данным бухгалтерского баланса ООО "РСУ-15", в сумме 348 811 335,51 руб. по состоянию на 31.12.2015 по данным бухгалтерского баланса ООО "РСУ-15", в сумме 270 094 885,97 руб. по состоянию 31.12.2016 по данным бухгалтерского баланса ООО "РСУ-15", в сумме 270 094 885,97 руб. по состоянию 31.12.2017 по данным бухгалтерского баланса ООО "РСУ-15". Указанные суммы по векселям являются кредиторской задолженностью ООО "РСУ-15". В бухгалтерской отчетности ООО "РСУ- 15" указан только номер и сумма векселя, кому конкретно выдан (передан) каждый конкретный вексель и по какому обязательству в бухгалтерской отчетности не раскрыто. ООО "РСУ-15" доказательства передачи взыскателю договоров, актов приема-передачи, платежных и иных взаиморасчетных документов и т.д., подтверждающих оплату, выдачу, куплю-продажу ООО "РСУ-15" каждого конкретного собственного векселя и банковского векселя в пользу конкретных третьих лиц, обязанность предоставления которых установлена в пунктах 2 - 6 решения суда, в материалы дела не представлены.

Кроме того, в указанных судебных актах по делу N А40-84696/2023 отмечено, что ООО "РСУ-15" заинтересовано в сокрытии от взыскателя документов, обязанность по предоставлению которых установлена судебным актом по делу N А68-11189/2018. В рамках дела N А68-6185/2019 проведена судебная бухгалтерская экспертиза и в заключении по результатам судебной бухгалтерской экспертизы экспертом установлено, что хозяйственные операции с векселями ОАО "Сбербанка России", АО "Альфа-Банк", собственными векселями ООО "РСУ-15" носят сомнительный характер, не подтверждены первичными документами, при этом эксперт указал, что векселя могли быть просто "нарисованы" на балансе общества с аффилированным лицом и компаниями-однодневками и списаны в неизвестном направлении (лист 76 - 77 заключения эксперта). В тоже время, документы о деятельности ООО "РСУ-15", обязанность по предоставлению которых установлена судебным актом по делу N А68-11189/2018, необходимы взыскателю для реализации своего права на осуществление контроля деятельности общества, участия в управлении обществом и принятия управленческих решений, а также для реализации своего права на судебную защиту, в том числе для выяснения обстоятельств финансово-хозяйственной деятельности ООО "РСУ-15", описанных в судебной бухгалтерской экспертизе по делу N А68-6185/2019, для установления реального финансового состояния общества.

Определением суда первой инстанции от 06.09.2024 по настоящему делу возобновлено производство по заявлению ООО "РСУ-15" о прекращении исполнительного производства № 105531/22/77022-ИП от 17.06.2019 (бывшего – 39006/21/77022-ИП от 17.06.2019). 

Суд первой инстанции, удовлетворяя заявление общества о прекращении исполнительного производства в части пунктов 2 - 6, 12 решения суда по делу N А68-11189/2018 исходил из об объективной невозможности исполнения решения должником в данной части, поскольку отсутствуют доказательства, что указанные документы имелись в обществе и от их предоставления оно уклоняется; по пунктам 2 - 6 решения суд согласился с доводами общества относительно нахождения векселей в свободном обращении, что препятствует изготовлению копий, указав на передачу взыскателю информации о суммах и контрагентах по вексельным обязательствам в бухгалтерской отчетности общества. Суд критически оценил замечания взыскателя о том, что копии векселей имеются в иных арбитражных делах и их копии общество имеет возможность представить взыскателю, так как копии векселей в иных делах представлялись не ООО "РСУ-15", а иными лицами, в том числе и самим ФИО6, а отсутствие оригиналов векселей и, соответственно, отсутствие возможности сличения с их копиями, будет противоречить установленной судом в решении по настоящему делу обязанности. Также суд указал, что наличие актов сверок в отношении векселей общество отрицало, взыскатель данное заявление не опроверг. В отношении возможности исполнения пункта 12 решения, суд первой инстанции указал, что в письмах 19.09.2018, 29.07.2022 конкурсный управляющий КБ "Транснациональный банк" отказал обществу в предоставлении копий платежных поручений, сославшись в письме от 29.07.2022 на большой объем информации (более 500 листов), указав, что ранее обществу представлялась расширенная выписка по счету с полной идентификацией платежей (с указанием номеров платежных поручений, дат, сумм, контрагентов, назначений платежа), в связи с чем сделал вывод, что расширенная выписка имеется у взыскателя, при этом, представитель взыскателя в судебном заседании не смогла пояснить необходимость дублирования платежных поручений в бумажном виде при наличии полной информации о них в расширенной выписке. При этом, в качестве доказательств невозможности исполнения судебного акта, судом первой инстанции так же приведены предоставленные должником справки-уведомления общества об отсутствии документов по неисполненным пунктам 2 - 6, 12 решения.

Ссылка взыскателя на судебный акт по делу N А40-84696/2023 отклонена судом первой инстанции, поскольку в рамках указанного дела рассматривалась правомерность требования судебного пристава-исполнителя в связи с отказом окончания исполнительного производства, в рамках настоящего заявления рассматривается вопрос о прекращении исполнительного производства, который относится к компетенции суда, а не судебного пристава.

При этом, к доводам взыскателя о том, что необходимые к получению документы позволят оценить финансовое положение общества, суд первой инстанции отнесся критически, указав на наличие иных документов, позволяющих оценить такое положение общества.

Суд апелляционной инстанции согласился с выводами суда первой инстанции о невозможности исполнения должником требований пунктов 2 - 6 решения в части обязания представить акты сверок, подтверждающие обращение векселей, и в отношении пункта 12 решения в части обязания представить платежные поручения по операциям на расчетных счетах ООО "РСУ-15", за исключением счета в КБ "Транснациональный банк".

При этом, суд апелляционной инстанции не согласился с выводами суда первой инстанции о невозможности исполнения решения суда по делу N А68-11189/2018 в части исполнения пунктов 2 - 6 решения в части обязания представить копии векселей с лицевой и оборотной стороны на сумму 66 701 423,63 руб., на сумму 348 811 335,51 руб., на сумму 270 094 885,97 руб., а также пункта 12 решения в части обязания представить платежные поручения по операциям на расчетных счетах ООО "РСУ-15" в КБ "Транснациональный банк", указав на отсутствие основания для прекращении исполнительного производства в данной части, в связи с чем в указанной части отменил определение суда первой инстанции и отказал в удовлетворения заявления общества.

По мнению суда кассационной инстанции, суд апелляционной инстанции отменяя определение суда первой инстанции и отказывая в удовлетворения заявления общества в обжалуемой части, обоснованно исходил из следующего.

В силу статьи 16 АПК РФ вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда являются обязательными для органов государственной власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории Российской Федерации.

В частях 1 и 2 статьи 318 АПК РФ установлено, что судебные акты арбитражных судов приводятся в исполнение после вступления их в законную силу, за исключением случаев немедленного исполнения, в порядке, установленном настоящим Кодексом и иными федеральными законами, регулирующими вопросы исполнительного производства.

Принудительное исполнение судебного акта производится на основании выдаваемого арбитражным судом исполнительного листа, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

Согласно части 1 статьи 5 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве" (далее - Закон N 229-ФЗ) принудительное исполнение судебных актов, актов других органов и должностных лиц в порядке, установленном названным Законом, возлагается на Федеральную службу судебных приставов и ее территориальные органы.

Из частей 1 и 2 статьи 327 АПК РФ и части 1 статьи 45 Закона N 229-ФЗ следует, что арбитражный суд по заявлению взыскателя, должника, судебного пристава-исполнителя может приостановить или прекратить исполнительное производство, возбужденное судебным приставом-исполнителем на основании исполнительного листа, выданного арбитражным судом, в случаях, предусмотренных федеральным законом об исполнительном производстве.

Приостановление или прекращение исполнительного производства производится арбитражным судом, выдавшим исполнительный лист, либо арбитражным судом по месту нахождения судебного пристава-исполнителя.

Определяя условия и порядок возбуждения, приостановления, прекращения и окончания исполнительного производства, Закон N 229-ФЗ в статье 43 предусматривает основания прекращения исполнительного производства судом (часть 1) и судебным приставом-исполнителем (часть 2).

В силу части 1 статьи 43 данного Закона исполнительное производство прекращается судом в случаях, в частности, утраты возможности исполнения исполнительного документа, обязывающего должника совершить определенные действия (воздержаться от совершения определенных действий) (пункт 2); отказа взыскателя от получения вещи, изъятой у должника при исполнении исполнительного документа, содержащего требование о передаче ее взыскателю (пункт 3). Кроме этого, возбужденное исполнительное производство, согласно пункту 4 части 1 названной статьи, прекращается судом в иных случаях, когда федеральным законом предусмотрено прекращение исполнительного производства (такие случаи, в частности, установлены в части 2 статьи 45 Закона N 229-ФЗ).

Соответственно, указанными положениями установлен перечень обстоятельств, наличие которых делает невозможным исполнение исполнительного документа.

Обращаясь в арбитражный суд с заявлением о прекращении исполнительного производства на основании пункта 2 части 1 статьи 43 Закона N 229-ФЗ, заявитель должен доказать наличие обстоятельств, объективно свидетельствующих об утрате должником возможности исполнения исполнительного документа.

В части 1 статьи 65 АПК РФ установлено, что каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий (часть 2 статьи 9 АПК РФ).

Из материалов дела следует и суды установили, что должник при обращении в суд указывал на невозможность исполнить решение суда в полном объеме, в том числе в части пунктов 2 - 6 и 12 резолютивной части решения Арбитражного суда Тульской области 25.02.2019 по делу N А68-11189/2018, в части обязания общества представить взыскателю копии векселей с лицевой и оборотной стороны на сумму 66 701 423,63 руб., на сумму 348 811 335,51 руб., на сумму 270 094 885,97 руб., а также пункта 12 решения в части обязания представить платежные поручения по операциям на расчетных счетах ООО "РСУ-15" в КБ "Транснациональный банк".

Суд апелляционной инстанции принял во внимание, что в вступивших в законную силу судебных актах, принятых по итогам рассмотрения настоящего дела по существу, дана оценка материально-правовым отношениям сторон и из их содержания следует, что при рассмотрении дела по существу судами установлено, что истец при обращении к ответчику с требованием о предоставлении информации об обществе определил предмет своего требования, конкретизировал перечень и виды запрашиваемой информации и документов. 

При этом, суд апелляционной инстанции указал на ошибочность вывода суда первой инстанции об обязанности взыскателя доказать необходимость предоставления конкретных документов, поименованных в решении Арбитражного суда Тульской области 25.02.2019 на стадии исполнительного производства, поскольку необходимость в получении истребуемой документации участником общества подтверждена вступившим в законную силу судебным актом по делу N А68-11189/2018, не подлежит проверке и повторному доказыванию при оценке вопроса наличия/отсутствия оснований прекращения исполнительного производства.

Ссылка должника на наличие в обществе продолжительного и длящийся по настоящее время корпоративного конфликта, учитывая положения статьей 43 и 45 Закона N 229-ФЗ не может служить основанием для прекращения исполнительного производства. Кроме того, наличие этого конфликта установлено при рассмотрении спора по существу и явилось основанием для обращения истца в суд.

Утрата возможности исполнения исполнительного документа и отсутствие возможности его исполнения любыми способами, должны носить объективный и неустранимый характер, вызванный реально существующими чрезвычайными и непреодолимыми обстоятельствами, которые препятствуют исполнению требований такого документа.

Суд апелляционной инстанции, исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства по правилам статей 64, 65, 67, 68, 69, 71 АПК РФ, руководствуясь положениями Закона № 229-ФЗ, принимая во внимание обстоятельства и содержание вступивших в законную силу судебных актов по настоящему делу, по делу N А40-84696/2023 по спору между теми же лицами, установил, что доказательств исполнения или невозможности исполнения исполнительного документа в части пунктов 2 - 6 решения суда по настоящему делу в части обязания представить копии векселей с лицевой и оборотной стороны на сумму 66 701 423,63 руб., на сумму 348 811 335,51 руб., на сумму 270 094 885,97 руб. состоянию на 31.12.2014, 31.12.2015, 31.12.2016 и 31.12.2017 соответственно, должником не представлено; ООО "РСУ-15" копии векселей взыскателю не передавались и доказательств обратного им не представлено; в бухгалтерской отчетности ООО "РСУ- 15" указан только номер и сумма векселя, кому конкретно выдан (передан) каждый конкретный вексель и по какому обязательству в бухгалтерской отчетности не раскрыто; указанные суммы по векселям являются кредиторской задолженностью ООО "РСУ-15".

Ссылка должника на нахождение векселей в свободном обращении, что препятствует изготовлению копий, на на передачу взыскателю информации о суммах и контрагентах по вексельным обязательствам в бухгалтерской отчетности общества, а также на представление ПО ЦРП "Перспектива" в лице ФИО6 в рамках дела N А40-57570/2024 копий векселей на сумму 176 799 612 руб., полученных по акту приема-передачи от участника ООО "РСУ-15" ФИО9, были предметом исследования апелляционного суда, получили надлежащую правовую оценку и обосновано отклонены, как не свидетельствующие о невозможности исполнения решения суда от 25.02.2019 по делу N А68-11189/2018 должником длительное время в указанной части. Суд учел также, что копии векселей на сумму 176 799 612 руб., представленных в дело N А40-57570/2024, получены от ФИО9, что не подтверждает исполнение возложенной в пунктах 2 - 6 решения суда по делу N А68-11189/2018 на ООО "РСУ-15" обязанности в части передачи копии с лицевой и оборотной стороны собственных векселей ООО "РСУ-15" на сумму 66 701 423,63 руб., на сумму 348 811 335,51 руб. на сумму 270 094 885,97 руб. за 2014, 2015, 2016, 2017 г. Доказательств действий ФИО9 от лица общества не имеется. Напротив, указанные обстоятельства могут свидетельствовать об уклонении общества, как должника по исполнительному производству, от исполнения решения суда от 25.02.2019 по делу N А68-11189/2018 в указанной части.

Учитывая указанные обстоятельства, отсутствие доказательств утраты векселей, а также объективной невозможности получения копий таких документов, довод должника об утрате возможности исполнения решения суда в связи с нахождением векселей в обороте признан судом апелляционной инстанции несостоятельным. Доказательств совершения должником действий, направленных на получение копий векселей, в том числе, путем обращения к векселедержателям, учитывая порядок перехода прав, удостоверенных векселем, отсутствия объективной возможности установления наличия векселей, местонахождения либо утраты/уничтожения ценных бумаг, должником в материалы дела не представлено (статьи 9, 65 АПК РФ).

Общество, обращаясь с заявлением в суд от 26.09.2022 о прекращении исполнительного производства, указало на невозможность исполнения пункта 12 решения суда по делу N А68-11189/2018, в том числе в части обязания представления взыскателю копии платежных поручений по операциям на расчетных счетах ООО "РСУ-15" в КБ "Транснациональный банк", сославшись на получение 29.07.2022 ответа банка на запрос общества после принятия постановления Арбитражного суда Центрального округа от 08.06.2022 по делу N А68-11189/2018.

Проверяя доводы должника и выводы суда первой инстанции о невозможности исполнения решения суда по делу N А68-11189/2018 в указанной части апелляционный суд установил, что в письмах конкурсного управляющего КБ "Транснациональный банк" от 19.09.2018, 29.07.2022, на которые общество ссылается как на доказательства утраты возможности исполнения решения суда в указанной части, мотивированы невозможностью предоставления копий платежных поручений исключительно количеством документации (более 500 штук), что не является доказательством невозможности исполнения судебного акта, поскольку в указанных документах отсутствуют сведения о утрате документов или их уничтожении по истечению срока хранения, доказательств наличия таких обстоятельств должником в материалы дела не представлены, напротив, указанные обстоятельства подтверждают наличие соответствующих документов в распоряжении КБ "Транснациональный банк". Возможность обращения должника за получением необходимых копий документов не утрачена, доказательств невозможности получения документации, в том числе в электронной форме, в материалы дела не представлено, при этом уклонение конкурсного управляющего банка от предоставления такой документации в 2022 году не может служить доказательством, объективно свидетельствующим об утрате должником возможности исполнения судебного акта.

Суд апелляционной инстанции также учел, что оценка указанному обстоятельству была дана в постановлении Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.03.2022 по делу N А68-11189/2018, оставленном без изменения постановлением Арбитражного суда Центрального округа от 08.06.2022 по делу N А68-11189/2018, в соответствии с которым наличие в материалах дела письма КБ "Транснациональный банк" о том, что он находится в стадии конкурсного производства с 23.06.2015 и предоставление платежных поручений возможно по конкретно указанным номерам и датам платежных поручений (т. 12 л.д. 131) не может являться основанием для вывода о невозможности исполнения решения суда в части передачи взыскателю платежных поручений по операциям на расчетных счетах ООО "РСУ-15", включая закрытые, за период с 01 января 2014 г. по 31 августа 2018 г. (пункт 12 резолютивной части решения суда от 25.02.2019 по делу N А68-11189/2018). Взыскатель имеет возможность исполнить решение суда в указанной части предоставив банку сведения о номерах и датах платежных поручений, учитывая наличие у него выписки с расчетного счета общества в указанном банке (т. 12 л.д. 133) за период с 28.05.2014 по 31.08.2018.

На наличие иных обстоятельств в названной части общество не ссылается и доказательств обращения в указанный банк для получения необходимых документов в полном объеме либо частями с июля 2022 года, то есть принятия мер по исполнению решения суда в данной части, материалы дела не содержат; банк не ликвидирован и не исключен из ЕГРЮЛ.

Учитывая изложенное и отсутствие доказательств реальной утраты возможности исполнения решения суда от 25.02.2019 по делу N А68-11189/2018 в названной части, апелляционный суд указал на ошибочность выводов суда первой инстанции о наличии оснований для прекращения исполнительного производства в части пунктов 2 - 6 решения в части обязания представить копии векселей с лицевой и оборотной стороны на сумму 66 701 423,63 руб., на сумму 348 811 335,51 руб., на сумму 270 094 885,97 руб., а также пункта 12 решения в части обязания представить платежные поручения по операциям на расчетных счетах ООО "РСУ-15" в КБ "Транснациональный банк".

Выводы апелляционного суда не противоречат материалам дела, соответствуют установленным фактическим обстоятельствам и действующему законодательству. Доказательств обратного материалы дела не содержат. 

Материалы дела исследованы апелляционным судом полно, всесторонне и объективно, всем представленным сторонами доказательствам дана надлежащая правовая оценка и основанная на правильном применении норм материального права. Оснований считать, что апелляционным судом допущено нарушение норм процессуального права, влекущее отмену судебного акта в обжалуемой части, у суда кассационной инстанции в рассматриваемом случае не имеется. 

Кроме того, общество не обращалось с заявлением по настоящему делу об изменении способа и порядка исполнения решения Арбитражного суда Тульской области 25.02.2019 по делу N А68-11189/2018 в какой-либо части.

Доводы, изложенные в кассационной жалобе, не опровергают выводы апелляционного суда, а указывают на не согласие с оценкой доказательств и направлены на переоценку доказательств, что в силу статьи 286, части 2 статьи 287 АПК РФ не входит в компетенцию суда кассационной инстанции. Несогласие подателя жалобы с оценкой судом фактических обстоятельств дела не свидетельствует о неправильном применении норм материального и процессуального права и не может быть положено в обоснование отмены судебного акта в обжалуемой части. Оснований для удовлетворения кассационной жалобы не имеется.

Нарушений судами норм процессуального права, являющихся согласно части 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основаниями для отмены судебных актов, не установлено.

Руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 289, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.03.2025 по делу № А68-11189/2018 оставить без изменения, а кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью «РСУ-15» – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в двухмесячный срок в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

ФИО1 

Судьи 

ФИО2

ФИО3