ДВАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

Староникитская ул., 1, г. Тула, 300041, тел.: (4872)70-24-24, факс (4872)36-20-09

e-mail: info@20aas.arbitr.ru, сайт: http://20aas.arbitr.ru 

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

г. Тула

Дело № А23-2566/2021

20АП-238/2022

Резолютивная часть постановления объявлена  22.02.2022

Постановление в полном объеме изготовлено  01.03.2022

 

Двадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего Волошиной Н.А., судей Григорьевой М.А. и Волковой Ю.А., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, при участии в судебном заседании: от конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом Калугатепловоз» ФИО2 - ФИО3 (доверенность от 15.02.2022, диплом, заключение о браке), в отсутствие иных лиц участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания, рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу временного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом Калугатепловоз» ФИО4 на определение Арбитражного суда Калужской области от 10.12.2021 по делу №А23-2566/2021 (судья Сафонова И.В.), 

вынесенное по результатам рассмотрения ходатайства временного управляющего ФИО4 

об истребовании документов и сведений, 

при участии в обособленном споре в качестве заинтересованных лиц: ФИО5 (143900, 

<

...>), ФИО6 (248025,                           

<

...>), 

в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора ФИО7 (

<

...>), 

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом Калугатепловоз» (248001, 

<

...>, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>), 

 

УСТАНОВИЛ:

в производстве Арбитражного суда Калужской области находится дело о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом Калугатепловоз». 

Определением суда от 09.06.2021 (резолютивная часть которого оглашена 02.06.2021) в отношении общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом Калугатепловоз» введена процедура наблюдения. Временным управляющим утвержден член Союза арбитражных управляющих «КОНТИНЕНТ» (саморегулируемая организация) ФИО4. 

Временный управляющий ФИО4 19.07.2021 обратился в Арбитражный суд Калужской области с ходатайством об истребовании у генерального директора ФИО6 и бывшего генерального директора ФИО5 следующих документов и сведений в отношении должника: 

1) полное наименование, местонахождение, коды отраслевой принадлежности должника (свидетельства о государственной регистрации юридического лица, о постановке на налоговый учет, коды статистики), 

2) учредительные документы (Устав, учредительный договор и т.п.), 

3) протоколы общих собраний участников организации; приказы; 

4) положения об учетной политике, в том числе учетной политике для целей налогообложения, 

5) сведения о счетах в кредитных учреждениях (с указанием даты открытия, закрытия, остатка на счете, приложением банковских выписок за период с 06.04.2018 г. по дату получения запроса), 

6) бухгалтерская отчетность за последние три отчетных года (поквартально): 2, 3, 4 кв. 2018 года; 1, 2, 3, 4 кв. 2019 года; 1, 2, 3, 4 кв. 2020 года; 1, 2 кв. 2021 года (Ф№1, Ф№2 «Отчет о финансовых результатах», Приложения Ф№3 «Отчет о движении каптала», Ф№4 «Отчет о движении денежных средств», Ф№5, Ф№11 «Отчет о наличии и движении основных средств»), 

7) сведения о применяемой системе налогообложения, 

8) налоговые декларации, декларации по страховым взносам, статистическая отчетность и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за период с 06.04.2018 г. по дату получения запроса, 

9) перечень всего имущества должника (в табличном виде) по состоянию на дату принятия заявления судом (06.04.2021 г.) на дату введения наблюдения (02.06.2021 г.); копии правоустанавливающих документов на имущество (свидетельства о государственной регистрации права, паспорта транспортных средств и техники, договоры купли-продажи, акты приема-передачи, товарные накладные и т.п.), 

10) список кредиторов должника с указанием размера кредиторской задолженности в полном объеме (оснований ее возникновения), адресов и телефонов, 

11) расшифровка оборотных активов: запасов, дебиторской задолженности, краткосрочных финансовых вложений, прочих оборотных активов по состоянию на 31.12.2020, 31.03.2021 г. и дату получения настоящего запроса, 

12) по запасам указать: 

- степень готовности незавершенного производства, время и величина средств, необходимых для доведения его до готовой продукции; 

- размер запаса сырья и материалов, ниже которого производственный процесс останавливается; 

- размер запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса; 

- обоснованность цен, по которым приобретались сырье и материалы; 

- причины задержки реализации готовой продукции; 

- обоснованность отражения в балансе расходов будущих периодов; 

- возможность получения денежных средств за отгруженные товары; 

- запасы, реализация которых по балансовой стоимости затруднительна. 

13) по дебиторской задолженности указывается: 

- общая сумма дебиторской задолженности; 

- размер дебиторской задолженности в разбивке по каждому контрагенту; 

- размер дебиторской задолженности, которая не может быть взыскана (дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности), 

14) по краткосрочным финансовым вложениям, указываются: 

- эффективность и целесообразность краткосрочных финансовых вложений; 

- имущество, внесенное в качестве краткосрочных финансовых вложений; 

- возможность возврата имущества, внесенного в качестве краткосрочных финансовых вложений; 

- возможность реализации краткосрочных финансовых вложений, 

15) расшифровка внеоборотных активов: нематериальных активов, основных средств, незавершенного строительства, доходных вложений в материальные ценности, долгосрочных финансовых вложений, прочих внеоборотных активов по состоянию на 31.12.2020, 31.03.2021 г. и дату получения настоящего запроса; 

16) по основным средствам указать: 

- наличие и краткая характеристика мобилизационных и законсервированных основных средств; 

- степень износа основных средств; 

- наличие и краткая характеристика полностью изношенных основных средств; 

- наличие и краткая характеристика обремененных основных средств (в том числе год ввода в действие, возможный срок полезного действия, проведенный ремонт (текущий, капитальный), реконструкция, модернизация, частичная ликвидация, переоценка, амортизация, земельные участки, ан которых находятся здания и сооружения, характеристика специализации (узкоспециализированное или нет), участие в производственном процессе (круглогодично или часть года), наличие предусмотренных законодательством РФ документов, источник приобретения), 

17) расшифровка объектов незавершенного строительства с указанием: 

- степени готовности объектов незавершенного строительства; 

- размер средств, необходимых для завершения строительных, работ, и срок возможного пуска в эксплуатацию объектов; 

- необходимость или целесообразность завершения строительных работ либо консервации объектов незавершенного строительства; 

- возможная стоимость объектов незавершенного строительства при реализации на рыночных условиях; 

18) расшифровка долгосрочных финансовых вложений с указанием: 

- имущества, внесенного в долгосрочные финансовые вложения; 

- эффективность и целесообразность долгосрочных финансовых вложений, 

- возможность возврата имущества, внесенного в качестве долгосрочных финансовых вложений; 

- возможность реализации долгосрочных финансовых вложений на рыночных условиях; 

19) сведения о размере фонда оплаты труда и средней заработной плате за период с 06.04.2018 г. по дату получения запроса (с разбивкой по каждому сотруднику); 

20) численность работников, включая численность каждого структурного подразделения за 2018, 2019, 2020, 2021 года; ФИО и адреса всех работников; 

21) сведения о наличии (отсутствии) задолженности по заработной плате (в виде справки от руководителя); 

22) штатное расписание за 2018, 2019, 2020, 2021 г.; 

23) перечень объектов, находящихся в безвозмездном пользовании должника, за период с 06.04.2018 г. по дату получения настоящего запроса, 

24) перечень имущества должника на праве хозяйственного ведения, за период с 06.04.2018 г. по дату получения настоящего запроса, 

25) перечень имущества должника на праве аренды, за период с 06.04.2018 г. по дату получения настоящего запроса, 

26) наличие мобилизационных мощностей; 

27) наличие имущества ограниченного оборота; 

28) основные направления деятельности, основные виды выпускаемой продукции, текущие и планируемые объемы производства; 

29) материалы аудиторской проверки (если были); 

30) отчеты оценщиков (если были); 

31) материалы налоговых проверок и судебных процессов (если были); 

32) все договоры (в т. ч. приложения, дополнительные соглашения, спецификации к договорам): 

- заключенные должником в период с 06.04.2018 по дату получения настоящего запроса; 

- заключенные должником до 06.04.2018, но по которым производилось исполнение (осуществлялись расчеты) в период с 06.04.2018 по дату получения настоящего запроса; 

действующие на момент подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом); 

действующие на момент введения наблюдения, 

33) отчетность филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений (если есть), 

34) результаты ежегодной инвентаризации (за 2018, 2019, 2020, 2021 годы), проводимой должником (форма № 1- переоценка, инвентарные карточки учета основных средств, проектно-сметная, техническая документация); 

35) все направления (виды) деятельности, осуществляемые должником в течение не менее чем двухлетнего периода, предшествующего возбуждению производства по делу о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства, их финансовый результат, соответствие нормам и обычаям делового оборота, соответствие применяемых цен рыночным и оценка целесообразности продолжения осуществляемых направлений (видов) деятельности; 

36) сведения о рынках, на которых осуществляется деятельность должника: 

- данные о поставщиках и потребителях (контрагентах), 

- данные по основным поставщикам сырья и материалов и основным потребителям продукции (отдельно по внешнему и внутреннему рынку), а также объемам поставок в течение не менее чем 2-летнего периода, предшествующего возбуждению дела о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства, 

- данные по ценам на сырье и материалы в динамике и в сравнении с мировыми ценами; 

- данные по ценам на продукцию в динамике и в сравнении с мировыми ценами на аналогичную продукцию, 

- данные по срокам и формам расчетов за поставленную продукцию, 

37) влияние на финансовое состояние должника доли на рынках выпускаемой им продукции, изменения числа ее потребителей, деятельности конкурентов, увеличения цены на используемые должником товары (работы, услуги), замены поставщиков и потребителей, динамики цен на акции должника, объемов, сроков и условий, 

38) особенности государственного регулирования отрасли, к которой относится должник; 

39) сезонные факторы и их влияние на деятельность должника, 

40) сведения об имеющихся лицензиях на осуществление деятельности, 

41) балансовая стоимость активов, используемых в производственном процессе; возможная стоимость активов, используемых в производственном процессе, при реализации на рыночных условиях; балансовая стоимость активов, не используемых в производственном процессе; возможная стоимость активов, не используемых в производственном процессе, при реализации на рыночных условиях, 

42) бухгалтерскую базу 1С по ООО «Торговый Дом «Калугатепловоз» с информацией за период с даты создания общества и по дату получения настоящего запроса, 

43) регистры бухгалтерского учета, годовые оборотно-сальдовые ведомости общие и по всем счетам учета в разрезе субсчетов и субконто за 2018-2021 г. (по дату получения запроса), 

44) первичную документацию, главную книгу, книгу покупок, книгу продаж, 

45) сведения о наличии (отсутствии) опасных производственных объектов.

Определением суда от 26.07.2021 к участию в обособленном споре в качестве заинтересованных лиц привлечены ФИО5 и ФИО6. 

Согласно информации, поступившей 06.08.2021 из УМВД России по Калужской области, ФИО6 снят с регистрационного учета 12.07.2019 как умерший. 

От временного управляющего ФИО4 01.09.2021 поступило ходатайство об отложении судебного разбирательства и истребовании у нотариуса ФИО8 (248000, 

<

...>) копии наследственного дела №327/2019, открытого в отношении наследодателя - ФИО6 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, дата смерти 10.07.2019) и сведений о лицах, вступивших в наследство (ФИО, дата рождения, адрес, контактный телефон). 

Определением суда от 03.09.2021 года указанное ходатайство удовлетворено. 

17.09.2021 года в материалы дела поступили копии наследственного дела, после смерти ФИО6. 

06.10.2021 года от временного управляющего ФИО4 поступило ходатайство о привлечении к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора ФИО7 с понуждением к предоставлению пояснений. 

Определением суда от 07.10.2021 года привлечена к участию в рассмотрении спора в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора ФИО7 (

<

...>). 

26.10.2021 года от временного управляющего поступило ходатайство о приобщении с документами, в котором он указывает о том, что первоначально заявленные требования об истребовании документов и сведений у ФИО5 поддерживает в полном объеме, в том числе, поскольку каких-либо доказательств передачи документов сначала от бывшего генерального директора ФИО5 в пользу нового (последнего) генерального директора ФИО6, заинтересованным лицом ФИО5 в материалы дела не представлено. 

Определением суда от 03.12.2021 года производство по ходатайству временного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом Калугатепловоз» ФИО4 в части истребования документов (или их копий) и сведений у генерального директора ФИО6, прекращено.

Определением Арбитражного суда Калужской области от 10.12.2022 временному управляющему общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом Калугатепловоз» в удовлетворении ходатайства об истребовании документов (или их копий) и сведений отказано.

Не согласившись с принятым судебным актом, временный управляющий  общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом Калугатепловоз» ФИО4 обратился с апелляционной жалобой в Двадцатый арбитражный апелляционный суд, в которой, ссылается на нарушение судом первой инстанции норм материального и процессуального права, несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела и имеющимся в деле доказательствам, просил отменить определение и принять по делу новый судебный акт.

В судебном заседании представитель конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом Калугатепловоз» ФИО2 высказал свою позицию по доводам  апелляционной жалобы.

Иные лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещены надлежащим образом, представителей в судебное заседание не направили, что в порядке части 3 статьи 156 АПК РФ не является препятствием для рассмотрения дела в их отсутствие.

Обжалуемый судебный акт проверен судом апелляционной инстанции в порядке статей 266, 268 АПК РФ в пределах доводов жалобы.

Изучив материалы дела и доводы жалобы, Двадцатый арбитражный апелляционный суд считает, что определение не подлежит отмене по следующим основаниям.

Согласно части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными федеральным законом, регулирующим вопросы несостоятельности.

Согласно пункту 3.2 статьи 64 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Указанная правовая норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок предоставить временному управляющему перечисленные документы и сведения (информацию). 

Также на основании пункта 1 статьи 66 Закона о банкротстве временный управляющий вправе получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника. 

Данному праву временного управляющего корреспондирует закрепленная в пункте 2 статьи 66 названного закона обязанность органов управления должника предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника. При этом сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы. 

Согласно разъяснениям, данным в пункте 47 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации №35 от 22.06.2012, в силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения; ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего и арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, об изменениях в составе имущества должника. 

При этом руководитель должника обязан предпринимать меры к обеспечению сохранности имущества и документов должника, а при введении процедуры наблюдения – предпринять все меры для передачи копий документов временному управляющему. 

На основании пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта. 

Как следует из материалов дела и установлено судом области, что в целях исполнения возложенных на руководителя Законом о банкротстве (статей 24, 129 и 130 Закона) обязанностей в ходе процедуры наблюдения арбитражный управляющий ФИО4 обратился с запросом от 10.06.2021 года к генеральному директору ООО «ТД «Калугатепловоз» ФИО6 и бывшему директору ООО «ТД «Калугатепловоз» ФИО5 о предоставлении сведений и документов в отношении должника для анализа финансово-экономического состояния должника.

Согласно представленной управляющим в материалы дела выписке из ЕГРЮЛ в отношении общества с ограниченной ответственностью «ТД «Калугатепловоз», генеральным директором общества значится ФИО6, дата внесения записи 27.02.2019 года. Он же является учредителем (участником) должника со 100% долей в уставном капитале. 

Согласно материалам наследственного дела, начатого 27.09.2019 года, ФИО6, умер 10.07.2019 года. 

Также из указанной выписки следует, что на момент введения в отношении должника процедуры наблюдения (июнь 2021 года) ФИО5 не являлся руководителем общества с ограниченной ответственностью «Торговый дом Калугатепловоз». 

Поскольку он не являлся руководителем должника, то у него не возникла обязанность по передаче копий документов и информации в отношении должника временному управляющему, в соответствии с положениями статьи 64 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Как установлено судом первой инстанции, доказательств обратного временным управляющим не представлено.

По правилам статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. 

Исходя из общих правил о состязательности, управляющим не представлено доказательств того, что истребуемая им документация и информация в отношении должника имеется у бывшего директора должника ФИО5

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, что доказательства, достоверно и безусловно свидетельствующие о том, что истребуемые документы и информация, находятся непосредственно у бывшего директора должника ФИО5, управляющим в материалы дела не представлены.

Кроме того, исходя из принципов судопроизводства в арбитражных судах, судебные акты должны быть исполнимы реально и безусловно. Судебный акт, обязывающий передать имущество и документы, отсутствующие у лица, не может обладать признаками исполнимости (ст. 16 АПК РФ). Вынесение неисполнимого судебного акта недопустимо. 

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, арбитражным управляющим доказательств того, что истребуемые документы и информация, имеются в распоряжении и неправомерно удерживаются ФИО5, в материалы спора не представлено.

При отсутствии доказательств, подтверждающих нахождение у ФИО5 истребуемой документации и информации, судебный акт, обязывающий его передать документацию и сведения, не отвечает признаку исполнимости.

Как следует из материалов дела, что 12.11.2021 года в материалы дела от временного управляющего поступили: протокол № 1 собрания кредиторов                                 ООО «Торговый дом Калугатепловоз» от 09.11.2021 года, отчет временного управляющего от 01.11.2021 года, ответы на запросы управляющего от органов государственной власти, банков и иных организаций, анализ финансового состояния должника от 01.11.2021 года, заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного и (или) преднамеренного банкротства от 01.11.2021 года, заключение о наличии или об отсутствии оснований для оспаривания сделок должника от 01.11.2021 года, реестр требований кредиторов по состоянию на 09.11.2021 года, устав общества, баланс общества и иные документы. 

15.11.2021 года в материалы дела от временного управляющего поступило ходатайство о признании ООО «Торговый дом Калугатепловоз» несостоятельным (банкротом) и введении в отношении него процедуры конкурсного производства, утверждении конкурсным управляющим ФИО2, члена Ассоциации «Межрегиональная саморегулируемая организация профессиональных арбитражных управляющих». 

Таким образом, апелляционный суд считает правомерным вывод суда первой инстанции о том, что анализ финансового состояния должника проведен временным управляющим, а также в материалы дела им подано ходатайство о признании                             ООО «Торговый дом Калугатепловоз» несостоятельным (банкротом) и введении в отношении него процедуры конкурсного производства, то оснований для передачи копий документов и информации в отношении должника временному управляющему тем более не имеется.

Учитывая вышеизложенное, а также тот факт, что ФИО5 на момент введения процедуры наблюдения, не являлся руководителем должника, а судебные акты должны быть исполнимы, судебная коллегия считает законным и обоснованным вывод суда области об отсутствии правовых оснований для удовлетворения ходатайства временного управляющего должника об истребовании у бывшего генерального директора ФИО5 документов и информации в отношении должника. 

По мнению судебной коллегии, обстоятельства дела исследованы судом полно и всесторонне, спор разрешен в соответствии с требованиями действующего законодательства.

Обжалуя определение суда первой инстанции, каких-либо доводов, которые не были проверены и не учтены судом при рассмотрении дела и имели бы оценку его законности и обоснованности, либо опровергнуты выводы арбитражного суда области, заявитель не привел.

Доводы, изложенные в апелляционной жалобе, аналогичны доводам, приводимым в ходе разбирательства дела в суде первой инстанции, фактически сводятся в их повторению и направлены на переоценку исследованных доказательств и выводы суда при отсутствии к тому правовых оснований, в связи с чем, признаются апелляционной коллегией несостоятельными и не могут служить основанием для отмены обжалуемого судебного акта, так как не свидетельствуют о неправильном применении арбитражным судом первой инстанции материально и процессуального права.  

Иных убедительных доводов, основанных на доказательствах и позволяющих отменить обжалуемый судебный акт, апелляционная жалоба не содержит.

Оснований для отмены определения суда первой инстанции, предусмотренных частью 4 статьи 270 АПК РФ, судом апелляционной инстанции не установлено.

При таких обстоятельствах судебная коллегия оставляет определение Арбитражного суда Калужской области от 10.12.2021 по делу № А23-2566/2021 без изменений.

Руководствуясь статьями 266, 268, 269, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Двадцатый арбитражный апелляционный суд 

 

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Калужской области от 10.12.2021 по делу                                    №А23-2566/2021 оставить без изменения, а апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Центрального округа в течение месяца со дня изготовления постановления в полном объеме. В соответствии с частью 1 статьи 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации кассационная жалоба на постановление подается через арбитражный суд первой инстанции.

 

Председательствующий

Н.А. Волошина 

Судьи

                          Ю.А. Волкова

                          М.А. Григорьева