АРБИТРАЖНЫЙ  СУД   СТАВРОПОЛЬСКОГО  КРАЯ

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А63-25113/2018

г. Ставрополь

21 июня 2019 года

Резолютивная часть решения объявлена 19 июня 2019 года 

Решение изготовлено в полном объеме 21 июня 2019 года

Арбитражный суд Ставропольского края в составе судьи Демченко С.Н., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Молибога Е.В., рассмотрев исковое заявление индивидуального предпринимателя ФИО1, г. Ставрополь, ОГРНИП 317265100107963, ИНН 

<

***>,

к обществу с ограниченной ответственностью «Капиталинвест», г. Ставрополь, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, 

о взыскании 1 659 800 руб. по договорам участия в долевом строительстве от 05.02.2018 №№ 2, 6, от 25.12.2017 № 12 (уточненные исковые требования),

при участии в судебном заседании до перерыва представителя истца –ФИО2 по доверенности от 12.02.2019 б/н, представителя ответчика- ФИО3(по паспорту); после перерыва - в отсутствие представителей сторон,

УСТАНОВИЛ:

индивидуальный предприниматель ФИО1 (далее – истец, ИП ФИО1, предприниматель) обратился в Арбитражный суд Ставропольского края с исковым заявлением к обществу с ограниченной ответственностью «Капиталинвест» (далее – ответчик, ООО «Капиталинвест», общество) о взыскании денежных средств в размере 1 849 800 руб. по договорам участия в долевом строительстве от 05.02.2018 № 2, от 05.02.2018 № 6, от 25.12.2017 № 12.

В ходе рассмотрения спора истец в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) уточнил исковые требования, просил суд взыскать с ответчика денежные средства в размере 1 659 800 руб.

В соответствии с частью 1 статьи 49 АПК РФ истец вправе при рассмотрении дела в арбитражном суде первой инстанции до принятия судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела по существу, изменить основание или предмет иска, увеличить или уменьшить размер исковых требований.

Определением от 04.06.2019 суд принял к производству уточненные исковые требования. 

Исковые требования мотивированы тем, что договоры участия в долевом строительстве от 05.02.2018 № 2, от 05.02.2018 № 6, от 25.12.2017 № 12 не были зарегистрированы в установленном порядке, в связи с чем, являются незаключенными. Основания для удержания ответчиком перечисленных истцом в его адрес денежных средств в счет исполнения указанных договоров, отсутствуют.

Истец в судебном заседании поддержал заявленные требования в полном объеме.

Ответчик в судебном заседании возражал на заявленные требования, представил отзыв на заявление, в котором указал, что исковые требования не признает частично и отрицает факт передачи ИП ФИО1 денежных средств по договорам от 05.02.2018 №2, №6. Указал, что денежные средства фактически были уплачены ИП ФИО1 только по договору от 25.12.2017 №12 на сумму 300 000 руб., а представленные в материалы дела квитанции к приходным кассовым ордерам на остальную сумму носят формальный характер и выписаны не в связи с внесением предпринимателем в кассу общества денежных средств, а с целью государственной  регистрации спорных договоров. 

В порядке статьи 163 АПК РФ в судебном заседании 17.06.2019 объявлен перерыв до 19.06.2019.  

Информация об объявлении перерыва размещена на официальном сайте арбитражного суда http://www.stavropol.arbitr.ru. 

В назначенное время судебное заседание продолжено в отсутствие представителей сторон, уведомленных надлежащим образом. 

В соответствии с частью 3 статьи 156 АПК РФ при неявке в судебное заседание арбитражного суда истца или ответчика, надлежащим образом  уведомленных о времени и месте  судебного разбирательства, суд вправе рассмотреть дело в их отсутствие.

Суд, с учетом представленных в материалы дела документов, на основании части 3 статьи 156 АПК РФ считает возможным рассмотреть спор по имеющимся в деле документам, в отсутствие представителей сторон.

Изучив материалы дела, суд считает, что исковые требования обоснованы, подтверждены материалами дела и подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела 25.12.2017 между ООО «Капиталинвест» (застройщик) и ФИО1 (участник долевого строительства) заключен договор участия в долевом строительстве №12, согласно условиям которого застройщик привлекает участника долевого строительства к финансированию объекта капитального строительства объекта торговли, расположенного по адресу: 

<

...>. Разрешение на строительство №26-RU 26503307-59-2017 выдано Администрацией Апанасенковского муниципального района Ставропольского края, дата выдачи – 31 октября 2017, выдано взамен разрешения на строительство №26-RU 26503307-08-2016 выданного Администрацией Апанасенковского муниципального района Ставропольского края, дата выдачи -26 февраля 2016 года.  Участник долевого строительства инвестирует объект- нежилое помещение на поэтажном плане №208 общей площадью 37,0 кв.м., находящееся в строящемся объекте по указанному адресу и принимает объект долевого строительства при наличии разрешения на ввод  объекта в эксплуатацию (пункт 1.1 договора).

Согласно пункту 1.2 договор подлежит государственной регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации.

Застройщик обязуется осуществить комплекс организационных и технических мероприятий, направленных на обеспечение строительства объекта капитального строительства  нежилое помещение в соответствии с проектной документацией, сроками строительства и в установленном порядке получить разрешение на ввод объекта в эксплуатацию. Срок ввода в эксплуатацию -3 квартал 2018 года. Застройщик обязуется предоставить в орган государственной регистрации документы, необходимые для регистрации настоящего договора и для регистрации права собственности участника долевого строительства на объект долевого строительства (пункты 2.1, 2.3 договора).

Цена  договора на  дату его заключения составляет 299 700 руб. из расчета 8 100 руб. за 1 кв. м. приведенной площади нежилого помещения (пункт 4.1. договора).

Согласно пункту 4.2 договора участник долевого строительства перечисляет денежные средства (сумма денежных средств на возмещение затрат на строительство (создание) объекта долевого строительства и денежных средств на оплату услуг застройщика) за нежилое помещение  на расчетный счет застройщика или вносит наличными денежными средствами в кассу застройщика в течение пяти рабочих дней с момента государственной регистрации данного договора.

Согласно квитанции к приходному кассовому ордеру №15 от 26.12.2017, предпринимателем внесено в кассу ООО «Капиталинвест» 300 000 руб., с указанием назначения платежа «договор участия в долевом строительстве №12 от 25.12.2017».

05.02.2018 между ООО «Капиталинвест» (застройщик) и ФИО1 (участник долевого строительства) заключен договор участия в долевом строительстве №2, согласно условиям которого застройщик привлекает участника долевого строительства к финансированию объекта капитального строительства объекта торговли, расположенного по адресу: 

<

...>. Разрешение на строительство №26-RU 26503307-59-2017 выдано Администрацией Апанасенковского муниципального района Ставропольского края, дата выдачи – 31 октября 2017, выдано взамен разрешения на строительство №26-RU 26503307-08-2016 выданного Администрацией Апанасенковского муниципального района Ставропольского края, дата выдачи -26 февраля 2016 года.  Участник долевого строительства инвестирует объект- нежилое помещение на поэтажном плане №209 общей площадью 27,0 кв.м., находящееся в строящемся объекте по указанному адресу и принимает объект долевого строительства при наличии разрешения на ввод  объекта в эксплуатацию (пункт 1.1 договора).

Согласно пункту 1.2 договор подлежит государственной регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации.

Застройщик обязуется осуществить комплекс организационных и технических мероприятий, направленных на обеспечение строительства объекта капитального строительства  нежилое помещение в соответствии с проектной документацией, сроками строительства и в установленном порядке получить разрешение на ввод объекта в эксплуатацию. Срок ввода в эксплуатацию -3 квартал 2018 года. Застройщик обязуется предоставить в орган государственной регистрации документы, необходимые для регистрации настоящего договора и для регистрации права собственности участника долевого строительства на объект долевого строительства (пункты 2.1, 2.3 договора).

Цена  договора на  дату заключения договора составляет 799 000 руб. из расчета 27 000 руб. за 1 кв. м. приведенной площади нежилого помещения (пункт 4.1. договора).

Согласно пункту 4.2 договора участник долевого строительства перечисляет денежные средства (сумма денежных средств на возмещение затрат на строительство (создание) объекта долевого строительства и денежных средств на оплату услуг застройщика) за нежилое помещение  на расчетный счет застройщика или вносит наличными денежными средствами в кассу застройщика в течение пяти рабочих дней с момента государственной регистрации данного договора.

Согласно квитанции к приходному кассовому ордеру от 05.02.2018 №01, предпринимателем внесено в кассу ООО «Капиталинвест» 729 000 руб., с указанием назначения платежа «договор участия в долевом строительстве №2 от 05.02.2018».

05.02.2018 между ООО «Капиталинвест» (застройщик) и ФИО1 (участник долевого строительства) заключен договор участия в долевом строительстве №6, согласно условиям которого застройщик привлекает участника долевого строительства к финансированию объекта капитального строительства объекта торговли, расположенного по адресу: 

<

...>. Разрешение на строительство №26-RU 26503307-59-2017 выдано Администрацией Апанасенковского муниципального района Ставропольского края, дата выдачи – 31 октября 2017, выдано  взамен разрешения на строительство №26-RU 26503307-08-2016 выданного Администрацией Апанасенковского муниципального района Ставропольского края, дата выдачи -26 февраля 2016 года.  Участник долевого строительства инвестирует объект-нежилое помещение на поэтажном плане №210 общей площадью 30,40 кв.м., находящееся в строящемся объекте по указанному адресу и принимает объект долевого строительства при наличии разрешения на ввод  объекта в эксплуатацию (пункт 1.1 договора).

Согласно пункту 1.2 договор подлежит государственной регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации.

Застройщик обязуется осуществить комплекс организационных и технических мероприятий, направленных на обеспечение строительства объекта капитального строительства  нежилое помещение в соответствии с проектной документацией, сроками строительства и в установленном порядке получить разрешение на ввод объекта в эксплуатацию .Срок ввода в эксплуатацию -3 квартал 2018 года. Застройщик обязуется предоставить в орган государственной регистрации документы, необходимые для регистрации настоящего договора и для регистрации права собственности участника долевого строительства на объект долевого строительства (пункты 2.1, 2.3 договора).

Цена  договора на  дату его заключения составляет 820 800 руб. из расчета 27 000 руб. за 1 кв. м. приведенной площади нежилого помещения (пункт 4.1. договора).

Согласно пункту 4.2 договора участник долевого строительства перечисляет денежные средства (сумма денежных средств на возмещение затрат на строительство (создание) объекта долевого строительства и денежных средств на оплату услуг застройщика) за нежилое помещение  на расчетный счет застройщика или вносит наличными денежными средствами в кассу застройщика в течение пяти рабочих дней с момента государственной регистрации данного договора.

Согласно квитанции к приходному кассовому ордеру от 05.02.2018 №02, предпринимателем внесено в кассу ООО «Капиталинвест» 820 800 руб., с указанием назначения платежа «договор участия в долевом строительстве №6 от 05.02.2018».

Из содержания квитанций к приходным  кассовым ордерам от 26.12.2017 №15, от 05.02.2018 №01 и №02, представленных в материалы дела, предприниматель внес в кассу общества денежные средства в общей сумме 1 849 800 руб.

В связи с нарушением ответчиком условий указанных договоров, отсутствием государственной регистрации договоров и сроков передачи объектов долевого строительства, истец направил в адрес общества претензию от 17.09.2018 б/н о расторжении  договоров и требованием о возврате денежных средств в размере 1 849 800 руб.

ООО «Капиталинвест» претензию от 17.09.2018 б/н оставило без ответа и удовлетворения, что послужило основанием для обращения в суд с настоящим исковым заявлением.

После обращения предпринимателя с настоящим заявлением в суд, общество добровольно частично произвело возврат денежных средств в размере 190 000 руб. что явилось основанием для уточнения истцом заявленных требований, принятых судом к рассмотрению. 

Суд учитывает, что заключая спорные договоры с ответчиком, ФИО1 не указал свой статус как индивидуального предпринимателя. 

В определении Верховного Суда Российской Федерации от 24.01.2017 №308-ЭС16-15109 сформулирована правовая позиция, согласно которой по смыслу статей 19, 23 ГК РФ при регистрации гражданина в качестве индивидуального предпринимателя последний при осуществлении гражданских правоотношений продолжает действовать как гражданин, приобретая и осуществляя права и обязанности под своим именем, фамилией, а также отчеством. При этом ни гражданским законодательством, ни арбитражно-процессуальным законодательством не предусмотрено, что индивидуальный предприниматель при осуществлении экономической или предпринимательской деятельности обязан указывать свой статус при заключении гражданских договоров. Следовательно, отсутствие в договоре указания на наличие у стороны статуса индивидуального предпринимателя, как существенного обстоятельства, определяющего подведомственность спора, не является основанием, исключающим рассмотрение дела в арбитражном суде.

Как видно из представленной в материалы дела выписки из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей по состоянию на дату рассмотрения спора и подтверждено представителем истца в ходе судебного разбирательства, ФИО1  зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя с 21.09.2017, до настоящего времени этот статус он не утратил.

Суд учитывает, что ФИО1 при заключении спорных договоров действовал в рамках осуществления предпринимательской (экономической) деятельности, поскольку принял на себя обязательства по финансированию объектов капитального строительства - нежилых помещений площадью 27 кв.м., 30,40 кв.м и 37 кв.м, расположенных в нежилом здании- объекте торговли. Оснований для вывода об использовании данных помещений в некоммерческих целях, у суда не имеется.

При таком положении, субъектный состав и характер спорных правоотношений позволяют отнести настоящее дело к подведомственности арбитражных судов.

Пунктом 1 статьи 1 Федерального закона от 30.12.2004 №214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» (далее-Закон №214-ФЗ) предусмотрено, что названный Закон регулирует отношения, связанные с привлечением денежных средств граждан и юридических лиц для долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости (далее - участники долевого строительства), для возмещения затрат на такое строительство и возникновением у участников долевого строительства права собственности на объекты долевого строительства и права общей долевой собственности на общее имущество в многоквартирном доме и (или) ином объекте недвижимости, а также устанавливает гарантии защиты прав, законных интересов и имущества участников долевого строительства.

 В соответствии с частью 1 статьи 4 Закона №214-ФЗ по договору участия в долевом строительстве (далее - договор) одна сторона (застройщик) обязуется в предусмотренный договором срок своими силами и (или) с привлечением других лиц построить (создать) многоквартирный дом и (или) иной объект недвижимости и после получения разрешения на ввод в эксплуатацию этих объектов передать соответствующий объект долевого строительства участнику долевого строительства, а другая сторона (участник долевого строительства) обязуется уплатить обусловленную договором цену и принять объект долевого строительства при наличии разрешения на ввод в эксплуатацию многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости.

Согласно пункту 2 статьи 2 названного Закона объектом долевого строительства для целей применения названного закона является жилое или нежилое помещение, машино-место, подлежащее передаче участнику долевого строительства после получения разрешения на ввод в эксплуатацию многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости и входящее в состав указанного многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости, строящихся (создаваемых) также с привлечением денежных средств участника долевого строительства.

Предмет договоров участия в долевом строительстве от 05.02.2018 № 2, от 05.02.2018 №6, от 25.12.2017 № 12 полностью соответствует понятию договора долевого участия в строительстве, приведенному в Законе №214-ФЗ, поскольку указанными договорами предусматривается привлечение денежных средств для строительства нежилого помещения, а в состав обязанностей общества входят обеспечение строительства нежилого помещения, сдача его в эксплуатацию и после получения разрешения на ввод в эксплуатацию этого объекта - передача нежилого помещения по акту приема-передачи контрагенту, внесшему денежные средства на строительство (предпринимателю). 

Суд полагает, что отсутствие в пункте 1 статьи 1 Закона №214-ФЗ указания на индивидуальных предпринимателей, чьи средства могут быть привлечены для долевого строительства, само по себе не выводит этих субъектов (индивидуальных предпринимателей) из-под сферы действия этого закона, более того - указанное положение Закона №214-ФЗ (возможность привлечения средств как граждан, так и юридических лиц) свидетельствует, что цель заключения договора долевого участия применительно к участнику такого строительства для квалификации договора именно в качестве такового значения не имеет, так как заключая этот договор, физическое лицо может преследовать как цель получения жилого/нежилого помещения исключительно в личных целях, так и имея намерение использования этого помещения в целях получения прибыли (коммерческих целях), в то же время юридическое лица (а именно - коммерческие организации), приобретая соответствующие помещения, не могут иметь иных целей такого приобретения кроме как использования в своей деятельности, достижения целей своего создания, т.е. - в целях извлечения прибыли.

При таких обстоятельствах, и толкуя условия договоров от 05.02.2018 № 2, от 05.02.2018 № 6, от 25.12.2017 № 12 по правилам статьи 431 Гражданского кодекса РФ, суд пришел к выводу, что спорные договоры по своему содержанию отвечают требованиям Закона №214-ФЗ, регулирующего отношения, связанные с привлечением денежных средств как граждан, так и юридических лиц для долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в связи с чем, к спорным  правоотношениям подлежат применению положения Закона №214-ФЗ.

Пунктом 3 статьи 4 и статьей 17 Закона №214-ФЗ предусмотрено, что договор долевого участия в строительстве заключается в письменной форме, подлежит государственной регистрации в органах, осуществляющих государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним, и считается заключенным с момента государственной регистрации.

Указанное положение закона №214-ФЗ закреплено в пункте 1.2 спорных договоров, согласно которому договор участия в долевом строительстве подлежит регистрации и считается заключенным с момента такой регистрации.

Согласно разъяснениям, содержащимся в абзаце 2 пункта 1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.07.2009 № 57 «О некоторых процессуальных вопросах практики рассмотрения дел, связанных с неисполнением либо ненадлежащим исполнением договорных обязательств», арбитражный суд оценивает обстоятельства, свидетельствующие о заключенности и действительности договора, независимо от того, заявлены ли возражения по данному поводу.

Арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств (часть 1 статьи 71 АПК РФ).

Суд учитывает, что на момент рассмотрения настоящего спора договоры участия в долевом строительстве от 05.02.2018 № 2, от 05.02.2018 № 6, от 25.12.2017 № 12 не зарегистрированы в установленном порядке. 

В ходе судебного разбирательства суд истребовал из Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Ставропольскому краю (далее- Управление Росреестра по СК) сведения о наличии (отсутствии) регистрации спорных договоров участия в долевом строительстве. Управлением Росреестра по СК предоставлены сведения от 18.04.2016 исх.№21/15176 о том, что ФИО1 и представитель ООО «Капиталинвест» обращались в регистрирующий орган с заявлением о государственной регистрации спорных договоров участия в долевом строительстве от 05.02.2018 № 2, от 05.02.2018 № 6, от 25.12.2017 № 12.  

Вместе с тем, осуществление действий по государственной регистрации договоров участия в долевом строительстве от 05.02.2018 № 2, от 05.02.2018 № 6, от 25.12.2017 № 12 было приостановлено регистрирующим органом по заявлению ООО «Капиталинвест», в связи с необходимостью доработки документов, о чем свидетельствуют представленные в материалы дела уведомления Управления Росреестра по СК о  приостановлении государственной регистрации - от 09.02.2018 №26133/011/2018-5121, от 09.02.2018 №26/133/011/2018-5112, от 09.02.2018 №26/133/011/018-4564, направленные в адрес предпринимателя. В дальнейшем, государственная регистрация спорных договоров участия в долевом строительстве прекращена на основании заявлений сторон. 

При этом, суд учитывает, что согласно пункту 2.3 договоров, застройщик принял на себя обязательства по государственной регистрации спорных договоров и предоставления документов, необходимых для их регистрации в регистрирующий орган. При этом, доказательства исполнения указанного обязательства ответчиком не представлены.   

Указанные договоры на момент рассмотрения спора не зарегистрированы в установленном порядке. Названные обстоятельства ответчиком не оспариваются.

В отсутствие государственной регистрации договоры участия в долевом строительстве от 05.02.2018 № 2, от 05.02.2018 № 6, от 25.12.2017 № 12 считаются незаключенным в силу вышеприведенных положений Закона № 214-ФЗ и положений пункта 3 статьи 433 ГК РФ. 

При этом отсутствие государственной регистрации является достаточным основанием для признания договора незаключенным. 

В соответствии с пунктом 1 статьи 1102 ГК РФ лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса. 

Поскольку договоры от 05.02.2018 № 2, от 05.02.2018 № 6, от 25.12.2017 № 12 от 25.11.2014 являются незаключенными, доказательств наличия иных оснований для удержания денежных средств в сумме 1 659 800 руб., внесенных по указанным выше договорам обществом не представлено, названные денежные средства составляют на стороне ответчика неосновательное обогащение. 

Кроме того, суд учитывает, что на момент рассмотрения спора спорные объекты долевого строительства истцу не передавались,  доказательств обратного суду не представлено. 

При таких обстоятельствах исковые требования о взыскании денежных средств в размере 1 659 800 руб. являются обоснованными и подлежат удовлетворению.

Доводы ответчика о том, что денежные средства в заявленном к взысканию размере не уплачивались обществу, ИП ФИО1 фактически отплатил 300 000 руб. по договору от 25.12.2017 №12, а представленные в материалы дела квитанции к приходным кассовым ордерам на остальную сумму носят формальный характер и выписаны не в связи с внесением предпринимателем денежных средств, а с целью государственной  регистрации спорных договоров, суд отклоняет по следующим основаниям. 

В ходе судебного разбирательства, предприниматель представил на обозрение суда оригиналы квитанций приходных кассовых ордеров от 26.12.2017 №15,  от 05.02.2018 №01 и №02, из содержания которых следует, что предпринимателем внесены в кассу ООО «Капиталинвест» денежные средства на общую сумму 1 849 800 руб., с указанием назначения платежей – «договор участия в долевом строительстве №12 от 25.12.2017, от 05.02.2018 №2, от 05.02.2018 №6». Указанные квитанции приходных кассовых ордеров подписаны лично директором ООО «Капиталинвест» ФИО3 и заверены печатью общества. Соответствие представленных в материалы дела копий квитанций приходных кассовых ордеров от 26.12.2017 №15, от 05.02.2018 №01 и №02  подтверждено. Обозрев подлинники документов, суд возвратил их обратно истцу.

Участвующий в судебном заседании директор ООО  «Капиталинвест» ФИО3 соответствие своей подписи на  указанных документах и факт подписания спорных квитанций к приходным кассовым ордерам не отрицал.

Оценив в порядке статьи 71 АК РФ представленные истцом доказательства в подтверждение внесения денежных средств в счет оплаты по спорным договорам, судом не усмотрено оснований для сомнения в достоверности содержащихся в них сведений, в том числе относительно действительной оплаты ИП ФИО1 денежных средств в пользу ООО «Капиталинвест».

Порядок ведения кассовых операций с наличными деньгами на территории Российской Федерации юридическими лицами, а также упрощенный порядок ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства, урегулирован соответствующим Указанием Банка России от 11.03.2014 №3210-У.

Пунктами 4.1., 5, 5.1. Указаний Банка России от 11.03.2014 №3210-У предусмотрено, что кассовые операции оформляются приходными кассовыми ордерами 0310001, расходными кассовыми ордерами 0310002 (далее - кассовые документы). Прием наличных денег юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем проводится по приходным кассовым ордерам 0310001.

При получении приходного кассового ордера 0310001 кассир проверяет наличие подписи главного бухгалтера или бухгалтера (при их отсутствии - наличие подписи руководителя), проверяет соответствие суммы наличных денег, проставленной цифрами, сумме наличных денег, проставленной прописью, наличие подтверждающих документов, перечисленных в приходном кассовом ордере 0310001. После приема наличных денег кассир сверяет сумму, указанную в приходном кассовом ордере 0310001, с суммой фактически принятых наличных денег.

При соответствии вносимой суммы наличных денег сумме, указанной в приходном кассовом ордере, кассир подписывает приходный кассовый ордер 0310001, проставляет на квитанции к приходному кассовому ордеру 0310001, выдаваемой вносителю наличных денег, оттиск печати (штампа) и выдает ему указанную квитанцию к приходному кассовому ордеру 0310001.

В случае ведения кассовых операций и оформления кассовых документов руководителем образцы подписей лиц, уполномоченных подписывать кассовые документы, не оформляются (пункт 4.4. Указаний Банка России от 11 марта 2014 года №3210-У).

По смыслу вышеуказанных положений необходимым и достаточным документом, подтверждающим факт внесения наличных денежных средств в кассу юридического лица является квитанция к приходному кассовому ордеру, как документ, выдаваемый вносителю наличных денежных средств в качестве подтверждения совершенной операции.

Имеющиеся в материалах дела квитанции к приходным кассовым ордерам содержат подписи директора ООО «Капиталинвест» ФИО3, оттиск печати получателя- общества, сумму полученных денежных средств, наименование плательщика и основание оплаты, то есть в полной мере соответствуют положениям пунктов 4.4, 5.1. Указаний Банка России от 11.03.2014 №3210-У.

Из положений статьи 1.1, части 2 статьи 1.2 Федерального закона от 22.05.2003 №54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием электронных средств платежа», следует, что приходный кассовый ордер является бланком строгой отчетности, который приравнен к кассовому чеку и имеет равную с ним юридическую силу.

При таких основаниях судом отклоняются как необоснованные доводы ответчика о том, что квитанции к приходным кассовым ордерам от 26.12.2017 №15, от 05.02.2018 №01 и №02 носят формальный характер. 

Исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства, в том числе договоры участия в долевом строительстве от 05.02.2018 № 2, от 05.02.2018 № 6, от 25.12.2017 № 12, квитанции к приходным кассовым ордерам от 26.12.2017 №15, от 05.02.2018 №01 и №02, суд пришел к выводу о доказанности факта передачи истцом ответчику денежных средств в размере 1 849 800 руб.

Из содержания квитанций к приходным кассовым ордерам следует, что предпринимателем внесены в кассу ООО «Капиталинвест» денежные средства на общую сумму 1 849 800 руб., в качестве основания для внесения денежных средств указаны спорные договоры участия в долевом строительстве от 05.02.2018 №2, от 05.02.2018 № 6, от 25.12.2017 № 12.  При таких основаниях, судом отклоняются доводы ответчика о том, что оплата за спорные нежилые помещения должна быть произведена посредством выполнения ИП ФИО1 подрядных работ в рамках заключенного между сторонами договора подряда от 25.12.2017 №78/17. 

На основании изложенного, учитывая, что договоры от 05.02.2018 № 2, от 05.02.2018 № 6, от 25.12.2017 № 12 являются незаключенными, доказательства наличия иных оснований для удержания ответчиком денежных средств в сумме 1 659 800 руб. (с учетом уточненных требований), обществом не представлены, суд считает исковые требования обоснованными и подлежащими удовлетворению.  С ООО «Капиталинвест» в пользу ИП ФИО1 подлежат взысканию денежные средства в размере 1 659 800 руб.  

В соответствии с частями 1, 3 статьи 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны. 

Определением от 17.12.2018 истцу была предоставлена отсрочка по уплате государственной пошлины до рассмотрения дела по существу.  

При таких обстоятельствах с ООО «Капиталинвест» подлежит взысканию в доход федерального бюджета 29 598 руб. государственной пошлины. 

Руководствуясь статьями 110, 167-171, 176, 181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд 

РЕШИЛ:

исковые требования индивидуального предпринимателя ФИО1, ОГРНИП 317265100107963, ИНН 

<

***>, удовлетворить в полном объеме.

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Капиталинвест», ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, в пользу индивидуального предпринимателя ФИО1, ОГРНИП 317265100107963, ИНН 

<

***>, денежные средства в размере 1 659 800 руб. 

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Капиталинвест», ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, в доход бюджета Российской Федерации государственную пошлину в размере 29 598 руб.

Исполнительные листы выдать после вступления решения в законную силу.

Решение суда может быть обжаловано через Арбитражный суд Ставропольского края  в  Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд в месячный срок со дня его принятия (изготовления в полном объеме) и в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа  в двухмесячный срок со дня вступления его в законную силу при условии, что оно было предметом рассмотрения арбитражного суда апелляционной инстанции или суд апелляционной инстанции отказал в восстановлении пропущенного срока подачи апелляционной жалобы.

Судья                                                                     С.Н. Демченко