АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ КРЫМ

295000, Симферополь, ул. Александра Невского, 29/11

http://www.crimea.arbitr.ru         E-mail: info@crimea.arbitr.ru

 

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело №А83-20951/2020

03 февраля 2022 года

город  Симферополь

Резолютивная часть решения объявлена 27 января 2022 года.

Решение изготовлено в полном объеме 03 февраля 2022 года.

Арбитражный суд Республики Крым в составе судьи Радвановской Ю.А., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании материалы дела по иску Индивидуального предпринимателя ФИО2 к Российскому национальному коммерческому банку (публичному акционерному обществу), при участии третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора – Министерства экономического развития Российской Федерации, Министерства экономического развития Республики Крым, о признании действий незаконными,

при участии представителей сторон:

от истца – ФИО3, представитель по доверенности от 08.12.2020г.;

от ответчика – ФИО4, представитель по доверенности №20/688 от 30.11.2020г.;

от третьих лиц – не явились;

УСТАНОВИЛ:

ИП ФИО2 обратился в АС РК с исковым заявлением к РНКБ (ПАО) о признании незаконными действий в части перехода с 01.12.220г. кредитного договора (не возобновляемой кредитной линии) №10710.100/20 НКЛа-ВД в правовой режим: «Период погашения» с установлением по состоянию на 01.06.2020г. у ИП ФИО2 - численности сотрудников - 4 человека.

Определением АС РК от 03.03.2021г. суд привлек к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора - Министерство экономического развития Республики Крым.

 

Определением АС РК от 01.04.2021г. суд привлек к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора - Министерство экономического развития Российской Федерации.

В судебное заседание 27.01.2022г. явились представители истца и ответчика; третьи лица явку своих уполномоченных представителей не обеспечили, при этом были признаны судом надлежаще уведомленными о дате, времени и месте проведения судебного заседания в порядке положений статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса РФ.

До начала судебного заседания от Министерства экономического развития Российской Федерации посредством электронной системы подачи документов «Мой Арбитр» поступило ходатайство о рассмотрении дела в отсутствии его уполномоченного представителя, которое было удовлетворено судом.

В отсутствии ходатайств, свидетельствующих о невозможности рассмотрения данного дела, а также во избежание нарушения процессуальных сроков, принимая во внимание полноту материалов дела, суд признал возможным рассмотреть его по существу в отсутствие неявившихся представителей лиц, участвующих в деле.

Судом установлены следующие обстоятельства.

11.06.2020г. между ИП ФИО2 и РНКБ (ПАО) был заключен кредитный договор № 10710.100/20- НКЛа-ВД.

Согласно пункта 1.1 договора кредитор оказывает в рамках Правил льготного кредитования, а так же в порядке и на условиях, предусмотренных договором, кредитную линию с установлением максимального размера предоставляемых заемщику средств 378 000.00 руб. на цели - возобновление деятельности.

В соответствии с пунктом 1.2 договора процентная ставка за пользование кредитом устанавливается в размере:

- 2 % процента годовых - на базовый период и период наблюдения по договору;

- стандартная процентная ставка в размере 14,9% процента годовых - на период погашения по настоящему договору.

Пунктом 6.1 договора по окончании базового периода договор переводится на период наблюдения, то есть льготная процентная ставка сохраняется при соблюдении следующих условий:

- численность работников заемщика в течении базового периода на конец каждого отчетного месяца составляет не менее 80 % численности работников заемщика по состоянию на 01.06.2020г.;

- в отношении заемщика по состоянию на 25.11.2020г. не введена процедура банкротства, либо деятельность заемщика не приостановлена в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации, а заемщик - индивидуальный предприниматель не прекратил свою деятельность в качестве индивидуального предпринимателя.

Как указывает истец в своем исковом заявлении, вышеуказанные условия им соблюдались в полном объеме, в обоснование чего ссылался на справки, содержащие сведения о застрахованных лицах от 14.07.2020г., 14.08.2020г..

При этом, 12.11.2020г. РНКБ (ПАО) в адрес ИП ФИО2 (в личный кабинет интернет-банка) поступило письмо № 161 согласно в которого банк уведомил заемщика о нарушении им условий пункта 6.1 договора, в связи с чем кредитная линия переведена на стандартную ставку банка, так как, численность сотрудников за время действия договора сократилась более, чем на 20%.

Полагая, что истец не нарушал своих обязательств по договору, а ответчик, по мнению истца, в одностороннем порядке изменил условия договора, ИП ФИО2 обратился с настоящим исковым заявлением в суд.

Заслушав пояснения представителей сторон, исследовав материалы дела, суд пришел к следующим выводам.

Так, согласно искового заявления истец просит суд признать незаконными действия в части перехода с 01.12.220г. кредитного договора (не возобновляемой кредитной линии) №10710.100/20 НКЛа-ВД в правовой режим: «Период погашения» с установлением по состоянию на 01.06.2020г. у ИП ФИО2 - численности сотрудников - 4 человека.

Согласно части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим кодексом.

Условиями предоставления судебной защиты лицу, обратившемуся в суд, являются установление наличия у истца принадлежащего ему субъективного материального права потребовать исполнения определенного обязательства от ответчика, наличия у ответчика обязанности исполнить это обязательство и факта его неисполнения последним.

В силу положений статьи 2 ГК РФ граждане (физические лица) и юридические лица приобретают и осуществляют свои гражданские права своей волей и в своем интересе. Они свободны в установлении своих прав и обязанностей на основе договора и в определении любых не противоречащих законодательству условий договора.

При установлении, осуществлении и защите гражданских прав и при исполнении гражданских обязанностей участники гражданских правоотношений должны действовать добросовестно.

Никто не вправе извлекать преимущество из своего незаконного или недобросовестного поведения.

Предпринимательской является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке.

Согласно статье 8 ГК РФ гражданские права и обязанности возникают из оснований, предусмотренных законом и иными правовыми актами, а также из действий граждан и юридических лиц, которые хотя и не предусмотрены законом или такими актами, но в силу общих начал и смысла гражданского законодательства порождают гражданские права и обязанности.

На основании статьи 9 ГК РФ граждане и юридические лица по своему усмотрению осуществляют принадлежащие им гражданские права. Отказ граждан и юридических лиц от осуществления принадлежащих им прав не влечет прекращения этих прав, за исключением случаев, предусмотренных законом.

В соответствии со статьями 307, 309 ГК РФ в силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенные действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности. Обязательства должны исполняться надлежащим образом. По общему правилу только надлежащее исполнение прекращает обязательство (статья 408 ГК РФ).

Согласно статье 310 ГК РФ односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных законом. Односторонний отказ от исполнения обязательства, связанного с осуществлением его сторонами предпринимательской деятельности, и одностороннее изменение условий такого обязательства допускаются также в случаях, предусмотренных договором, если иное не вытекает из закона или существа обязательства.

В силу пункта 1 статьи 314 ГК РФ, если обязательство предусматривает или позволяет определить день его исполнения либо период, в течение которого оно должно быть исполнено (в том числе в случае, если этот период исчисляется с момента исполнения обязанностей другой стороной или наступления иных обстоятельств, предусмотренных законом или договором), обязательство подлежит исполнению в этот день или соответственно в любой момент в пределах такого периода.

По правилам пункта 3 статьи 401 ГК РФ, если иное не предусмотрено законом или договором, лицо, не исполнившее или ненадлежащим образом исполнившее обязательство при осуществлении предпринимательской деятельности, несет ответственность, если не докажет, что надлежащее исполнение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств.

На основании пункта 1 статьи 432 ГК РФ договор считается заключенным, если между сторонами, в требуемой в подлежащих случаях форме, достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. Существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Деятельность банков регулируется нормами ГК РФ и специальными банковскими нормами и правилами.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за пользование ею, а также предусмотренные кредитным договором иные платежи, в том числе связанные с предоставлением кредита (пункт 1 статьи 819 ГК РФ).

К отношениям по кредитному договору применяются предусмотренные параграфом 1 главы 42 ГК РФ правила, если иное не предусмотрено правилами настоящего параграфа и не вытекает из существа кредитного договора (пункт 2 статьи 819 ГК РФ).

Постановлением Правительства Российской Федерации от 16.05.2020г. № 696 утверждены Правила предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 году юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на возобновление деятельности.

Правила устанавливают цель, условия и порядок предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2020 году юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на возобновление деятельности (кредиты, субсидии) (пункт 1 Правил в редакции от 16.05.2020г.).

Пунктом 2 Правил установлено, что субсидии предоставляются российским кредитным организациям, соответствующим требованиям, установленным пунктом 7 настоящих Правил (далее - получатели субсидии), по кредитным договорам (соглашениям), заключенным с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, за исключением индивидуальных предпринимателей, не имеющих наемных работников.

Субсидии являются источником возмещения следующих фактически понесенных и документально подтвержденных затрат получателя субсидии: предоставление кредита по кредитному договору (соглашению) с заемщиком по льготной ставке в размере, предусмотренном настоящими Правилами; списание задолженности по кредитному договору (соглашению) с заемщиком, произведенное в порядке и размере, которые установлены настоящими Правилами (пункт 4 Правил).

Согласно пункту 8 Правил заемщик самостоятельно выбирает получателя субсидии для получения кредита. Получатель субсидии рассматривает возможность предоставления кредита в соответствии с правилами и процедурами, принятыми получателем субсидии. Получатель субсидии определяет стандартную процентную ставку на период погашения по кредитному договору (соглашению) в соответствии с правилами и процедурами, принятыми у получателя субсидии.

В пункте 9 Правил перечислены условия предоставления субсидии, в частности: заемщик получателя субсидии должен быть включен в соответствующие реестры организаций, осуществлять деятельность в отраслях экономики, в наибольшей степени пострадавших в условиях ухудшения ситуации в результате распространения новой коронавирусной инфекции (подпункт «а»), получателем субсидии с заемщиком должен быть заключен кредитный договор (соглашение) с конечной ставкой для заемщика не более 2 процентов годовых на базовый период кредитного договора (соглашения), а также на период наблюдения по кредитному договору (соглашению) и со стандартной процентной ставкой на период погашения по кредитному договору (соглашению) (подпункт «в»).

Пунктом 11 Правил предусмотрено, что кредитный договор (соглашение) должен быть переведен получателем субсидии на период погашения по кредитному договору (соглашению) по окончании базового периода кредитного договора (соглашения), в том числе, если численность работников заемщика, обратившегося к получателю субсидии до 25.06.2020г., в течение базового периода кредитного договора (соглашения) на конец одного или нескольких отчетных месяцев по состоянию на 25.11.2020г. составила менее 80 процентов численности работников заемщика, определенной исходя из сведений о застрахованных лицах, поданных заемщиком в органы Пенсионного фонда Российской Федерации по итогам мая 2020 г., если численность работников заемщика по итогам мая 2020 года составила менее 80 процентов численности работников заемщика, определенной при расчете максимальной суммы кредитного договора (соглашения) в соответствии с пунктом 24 настоящих Правил.

В подпункте «м» пункта 18 Правил указано, что в соглашении о предоставлении субсидии предусматривается обязательство получателя субсидии осуществить доступ к информационному сервису Федеральной налоговой службы, а также размещать в нем сведения о заключенных в рамках настоящих Правил кредитных договорах (соглашениях).

Источником данных для информационного сервиса ФНС России являются официальные ресурсы, оператором или владельцем которых является ФНС России - Единый государственный реестр юридических лиц, Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, автоматизированная информационная система «Налог-3», которая содержит информацию из налоговой отчетности налогоплательщиков по расчетам страховых взносов и среднесписочной численности работников, а также оперативные сведения о застрахованных лицах по форме СЗВ-М, полученные по официальным каналам от Пенсионного фонда Российской Федерации.

В информационном сервисе Федеральной налоговой службы размещаются сведения о застрахованных лицах, подаваемые заемщиком в органы Пенсионного фонда Российской Федерации и передаваемые Пенсионным фондом Российской Федерации в Федеральную налоговую службу для целей реализации настоящих Правил не реже одного раза в месяц.

Подтверждение выполнения условий, предусмотренных абзацами вторым и третьим пункта 11 и подпунктами «а», «б» и «б(1)» пункта 12, а также определение размера субсидии по списанию в соответствии с пунктом 28 настоящих Правил осуществляются получателем субсидии на основании сведений на соответствующую отчетную дату, размещенных в информационном сервисе Федеральной налоговой службы.

В соответствии с письмом ФНС России от 20.11.2020 N АБ-4-19/19051@ в целях повышения эффективности мер государственной поддержки, оказываемых субъектам малого и среднего предпринимательства, наиболее пострадавшим от коронавирусной инфекции, ФНС России спроектировала и реализовала новую цифровую платформу на базе технологии распределенного реестра (блокчейн).

Источником данных для Платформы выступают официальные ресурсы, оператором или владельцем которых является ФНС России, - Единый государственный реестр юридических лиц, Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, автоматизированная информационная система «Налог-3», которая содержит информацию из налоговой отчетности налогоплательщиков по расчетам страховых взносов и среднесписочной численности работников, о поступлениях налогов и сборов, а также оперативные сведения о застрахованных лицах по форме СЗВ-М, полученные по официальным каналам от Пенсионного фонда Российской Федерации.

Первоисточником информации о численности сотрудников является отчетность по форме СЗВ-М, передаваемая заемщиком ежемесячно в Пенсионный фонд Российской Федерации в порядке и сроки, установленные постановлением Правления Пенсионного фонда Российской Федерации от 01.02.2016г. № 83п «Об утверждении формы «Сведения о застрахованных лицах».

Исходя из разъяснений, содержащихся в Письме ФНС России от 20.08.2020 N ВД-2-19/1542@, информационные сервисы Платформы доступны для уполномоченных Министерством экономического развития Российской Федерации кредитных организаций и органов государственной власти. Применяемая в информационном сервисе методология определяется Министерством экономического развития Российской Федерации.

Согласно разъяснениям Минэкономразвития России (письмо от 17.07.2020г. № Д13и-22474), с учетом сроков предоставления указанной отчетности по состоянию на 1 июня 2020 года в информационном сервисе ФНС России доступны сведения о численности работников по итогам апреля 2020 года, при этом сведения о численности работников по итогам мая 2020 года страхователи вправе предоставить в Пенсионный фонд Российской Федерации до 15.06.2020г.. Для целей определения максимального размера кредита в соответствии с пунктом 24 Правил, а также для оценки соблюдения заемщиком требований по сохранению занятости, предусмотренных пунктом 12 Правил, используются данные, размещенные в информационном сервисе ФНС России но состоянию на дату обращения заемщика в кредитную организацию.

При этом датой обращения заемщика является дата внесения кредитной организацией заявки заемщика в информационный сервис ФНС России.

Как следует из подпункта «б» пункта 6 данного заявления, а также пункта 12 Правил, одним из обязательных условий списания задолженности заемщика является следующее: численность работников заемщика в течении периода наблюдения (период с 01.12.2020г. по 01.04.2021г.) по договору на конец каждого отчетного месяца должна составлять не менее 80% численности работников заемщика по состоянию на 01.06.2020г..

Условия договора № 10710.100/20- НКЛа-ВД от 11.06.2020г. о льготной ставке и сумма кредита определены РНКБ (ПАО) с учетом сведений о численности работников ИП ФИО2 на момент подачи заявления - по состоянию на 01.06.2020г., размещенным в информационном сервисе Федеральной налоговой службы, то есть в количестве 9 человек.

Поскольку заемщиком не было выполнено требование по сохранению численности работников на уровне 80 % от численности на 01.06.2020г., что подтверждается данными ФНС РФ по форме СЗВ-М, банк перевел заемщика на процентную ставку периода погашения.

Порядок исчисления банком количества сотрудников заемщика был разъяснен ФНС.

В своих письмах: от 20.08.2020г. № ВД-2-19/1542@, от 14.08.2020г. № ВД-4-19/13129@ от 23.07.2020г. № АБ-2-19/1386 ФНС разъяснила, что численность работников банки определяют на основании сведений, размещенных в информационном сервисе ФНС. К нему имеют доступ все банки, выдающие льготные кредиты. Указав, что применяемая в этом сервисе методология определяется Министерством экономического развития Российской Федерации и первоисточником информации о численности сотрудников является форма СЗВ-М, которую компании и ИП сдают в Пенсионный Фонд Российской Федерации. Тогда как ПФР, в свою очередь, уже передает эти формы в ФНС.

Однако, определить по форме СЗВ-М численность именно на 1 июня не представляется возможным. Поскольку в СЗВ-М за май будет указан работник, который был уволен в мае (пусть даже и 1 мая), а по состоянию на 1 июня его уже в организации не будет, при этом, это будет усматриваться только из формы СЗВ-М за июнь, которая сдается в ПФР не позднее 15 июля.

Суд обратился за разъяснениями в Министерство экономического развития РФ, в которых министерство пояснило, что для целей определения максимального размера кредита в соответствии с пунктом 24 Правил, а также для оценки соблюдения заемщиком требований по сохранению занятости, предусмотренного пунктом 12 Правил, кредитная организация использует данные, размещенные в информационном сервис ФНС России по состоянию на дату обращения заемщика в кредитную организацию.

Источником данных для информационного сервиса ФНС России являются официальные ресурсы, оператором или владельцем которых является ФНС России Единый государственный реестр юридических лиц, Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства, автоматизированная информационная система «Налог-3», которая содержит информацию из налоговой отчетности налогоплательщиков по расчетам страховых взносов и среднесписочной численности работников, а также оперативные сведения о застрахованных лицах по форме СЗВ-М, полученные по официальным каналам от Пенсионного фонда Российской Федерации.

При этом министерство обратило внимание, что для заемщиков, обратившихся к получателю субсидии до 25.06.2020г., для определения максимальной суммы кредитного договора (соглашения) допустимо определение численности работников исходя из сведений о застрахованных лицах, поданных заемщиком в органы Пенсионного фонда Российской Федерации по итогам апреля 2020 года. В случае, если у таких заемщиков по итогам мая произошло снижение численности работников по сравнению с апрелем более, чем на 20 %, то мониторинг численности работников в течение базового периода и периода наблюдения для них будет осуществляться по отношению к численности работников в мае 2020 года. Списание кредита в такой ситуации будет осуществляться в пределах суммы кредитного договора, определенной исходя из численности работников за май.

В соответствии с пунктом 11 Правил кредитный договор (соглашение) должен быть переведен получателем субсидии на период погашения по кредитному договору (соглашению) по окончании базового периода договора (соглашения) в случае, если численность работников заемщика в течение базового периода кредитного договора (соглашения) на конец одного или нескольких отчетных месяцев по состоянию на 25.11.2020г. составила менее 80 процентов численности работников заемщика, определенной при расчете максимальной суммы кредитного договора (соглашения) в соответствии с пунктом 24 Правил.

Так, согласно скриншота отчетности СЗВ-М, приложенного ответчиком к отзыву, у истца на начало июня (01.06.2020г.) произошло снижение численности работников с 9-ти человек до 4-х человек. В свою очередь банки, как указывалось судом выше согласно разъяснений ФНС РФ, определяют численность работников заемщиков на основании сведений, размещенных в информационном сервисе ФНС РФ, к которому они имеют доступ.

Истец при той степени заботливости и осмотрительности, какая требовалась от него при подаче указанного выше заявления и заключения договора, должен был понимать последствия своих действий, однако всех мер для надлежащего исполнения требований Правил не предпринял.

Вместе с этим, доказательств нарушения ответчиком действующего законодательства либо неисполнения им договорных обязательств при заключении и исполнении договора № 10710.100/20-НКЛа-ВД от 11.06.2020г. в материалы дела не представлено и судом не установлено.

В статье 9 АПК РФ закреплено, что судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности.

В силу статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В силу части 1 статьи 64 АПК РФ доказательствами по делу являются полученные в установленном порядке сведения о фактах, на основании которых суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования лиц, участвующих в деле.

При указанных выше обстоятельствах, с учетом представленных доказательств, оцененных в соответствии с требованиями статьи 71 АПК РФ, исходя из анализа вышеназванных норм права, суд полагает, исковые требования ИП ФИО2 удовлетворению не подлежат.

Согласно пункту 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которого принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом с другой стороны.

На основании изложенного, руководствуясь статьями  110, 167 – 170, 174, 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,  суд -   

РЕШИЛ:

1. В удовлетворении исковых требований отказать.

2. Решение вступает в законную силу по истечении месяца со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба, а в случае подачи апелляционной жалобы со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.

3. Решение может быть обжаловано через Арбитражный суд Республики Крым в порядке апелляционного производства в Двадцать первый арбитражный апелляционный суд (299011, 

<

...>) в течение месяца со дня принятия решения (изготовления его в полном объеме), а также в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Центрального округа (248001, 

<

...>) в течение двух месяцев со дня принятия (изготовления в полном объёме) постановления судом апелляционной инстанции.

 

Судья                                                                                                               Ю. А. Радвановская