АРБИТРАЖНЫЙ СУД СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО ОКРУГА

ул. Якубовича, д.4, Санкт-Петербург, 190000

http://fasszo.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

19 августа 2022 года

Дело №

А56-46328/2020

 

Арбитражный суд Северо-Западного округа в составе председательствующего Колесниковой С.Г., судей    Боровой А.А.,                    Бычковой Е.Н.,

при участии от ФИО1 ФИО2  (доверенность от 18.08.2021), 

рассмотрев  15.08.2022 в открытом судебном заседании кассационную жалобу ФИО1  на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 04.02.2022 и постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.06.2022 по делу  № А56-46328/2020 (истр. 2), 

у с т а н о в и л:

Решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 25.01.2021 общество с ограниченной ответственностью «Сирокко-Производство», 196650, Санкт-Петербург, Колпино, ул. Братьев Радченко, д. 3А, ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***> (далее - Общество), признано несостоятельным (банкротом), введена процедура конкурсного производства сроком на 6 месяцев, конкурсным управляющим утвержден ФИО3. Соответствующие сведения опубликованы в газете «Коммерсантъ» от 30.01.2021 № 16.

От конкурсного управляющего ФИО3 07.03.2021 в суд  поступило ходатайство об истребовании документации у бывшего руководителя должника ФИО1.

Определением суда от 11.12.2021 ФИО3 освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего в деле о несостоятельности (банкротстве) Общества, в этой должности  утвержден ФИО4, член ассоциации «Межрегиональная саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Содействие».

До рассмотрения обособленного спора по существу от Когана Р.И. поступило уточненное заявление, в котором конкурсный управляющий просил истребовать у ФИО1 следующие документы и имущество должника:

1) печати, штампы, материальные ценности, принадлежащие должнику;

2) все имущество (движимое/недвижимое), принадлежащее должнику на праве собственности и/или аренды с приложением правоустанавливающей документации (договоры купли-продажи, договоры аренды, акты приема-передачи, товарные накладные, передаточные акты, протоколы, технические паспорта, паспорта транспортного средства, паспорта самоходной машины, свидетельства о регистрации и др.);

3) документацию (трудовые договоры, приказы, распоряжения и др.) в отношении работников должника за период с 16.06.2017 г. по настоящее время, список работников должника по состоянию на текущую дату с указанием ФИО, должности, почтового адреса (адреса места проживания), суммы месячной заработной платы и суммы задолженности по заработной плате;

4) оригиналы учредительных документов, в том числе:

- устав в редакции, действующей на дату подготовки ответа на настоящее требование, изменения и дополнения к уставу;

- свидетельство о государственной регистрации юридического лица (о внесении записи в Едином государственном реестре юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) о юридическом лице);

- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

- информационное письмо об учете в едином государственном регистре предприятий и организаций;

- выписку из ЕГРЮЛ в отношении должника, актуальную на дату подготовки ответа на настоящее требование;

5) оригиналы бухгалтерской отчетности - ежеквартальных балансов с расшифровкой всех статей активов и пассивов баланса по состоянию на все отчетные даты, сделанные с экземпляров балансов с отметкой ФНС России о получении, с приложениями;

6) список всех счетов должника в банках и иных кредитных организациях, имеющихся в настоящее время и имевшихся ранее, с указанием по каждому счету всех реквизитов, вида счета, сведений о наличии картотеки к счету, сумме выставленных требований, сведения об имеющихся арестах и иных ограничениях на распоряжение денежными средствами;

7) оригиналы всех имеющихся актов (и заключений) налоговых, аудиторских и иных проверок (в том числе проверок, проведенных правоохранительными органами) на текущую дату;

8) перечень кредиторов должника по состоянию на текущую дату с приложением первичной документации с указанием по каждому кредитору:

- наименования и ИНН (для юридических лиц), фамилии, имени, отчества и ИНН (для физических лиц); юридических и фактических адресов для юридических лиц, адресов места жительства для физических лиц;

- сумм задолженностей, с выделением суммы основной задолженности, суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам и суммы просроченной задолженности;

- даты возникновения задолженности и даты наступления срока исполнения обязательств;

- суммы задолженности, которые могут быть оспорены;

- основания, в соответствии с которыми возникли требования кредиторов, с приложением первичной документации;

9) перечня дебиторов должника по состоянию на текущую дату с приложением первичной документации и с указанием по каждому дебитору:

- наименования и ИНН (для юридических лиц), фамилии, имени, отчества и ИНН (для физических лиц); юридических и фактических адресов для юридических лиц, адресов места жительства для физических лиц; сумм задолженностей с выделением суммы основной задолженности, суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам;

- суммы просроченной задолженности;

- даты возникновения задолженности и даты наступления срока исполнения обязательств; суммы задолженности, которая не подлежит взысканию с обоснованием данного вывода; оснований, в соответствии с которыми возникли задолженности;

10) сведения (справки):

- о влиянии государственной денежно-кредитной политики на деятельность должника;

- нормативно-правовых актах, регулирующих деятельность должника с приложением таких актов;

- влиянии сезонных факторов, влияющих на деятельность должника;

- наличии мобилизационных мощностей (при их наличии);

- наличии имущества ограниченного оборота / наличии законсервированных основных средств;

- необходимости осуществления дорогостоящих природоохранных мероприятий;

- наличии обремененных основных средств;

- обязательствах должника, возникновение которых может быть оспорено;

- применяемых методах амортизации;

- имеющихся налоговых льготах, торговых ограничениях, финансовых стимулированиях;

- всех видах деятельности за период;

- затратах на содержание объектов непроизводственной сферы (при их наличии);

- порядке  документооборота;

- имеющихся или имевшихся у должника  лицензиях, с приложением таких лицензий;

- преобладающих сроках и формах расчетов за выполненные услуги; занимаемой доле на рынках предоставления услуг;

- размере и правильности формирования уставного капитала, добавочного капитала, резервного капитала, фондов социальной сферы, целевого финансирования и поступлений;

- размере нераспределенной прибыли или непокрытого убытка прошлых лет и в отчетном году.

11) информацию (ФИО и уполномочивающий документ) о лицах, которые могут представлять интересы, заключать сделки от имени должника на основании прав по должности (без доверенности, доверенности, действовавшие с 2017 г. по настоящее время с правом представления интересов должника при заключении сделок;

12) действующее положение об учетной политике, план счетов бухгалтерского учета;

13) бизнес-планы;

14) поквартальные сведения о размере затрат (с выделением затрат, связанных с инвестиционной деятельностью и не связанных с таковой);

15) поквартальные сведения о доходах (с указанием источников дохода);

16) перечень всех дел, находящихся и находившихся на рассмотрении у мировых судей, в арбитражных судах и судах общей юрисдикции, с участием должника в качестве ответчика, истца и третьего лица с указанием номера дела, наименования суда, в котором рассматривается дело, сторон по делу, суммы и содержания требований по делу, результата рассмотрения дела;

17) перечень основных средств с указанием по каждому объекту наименования, начальной и остаточной балансовой стоимости (а также рыночной стоимости, если проводилась независимая оценка имущества), а также процента износа по состоянию на текущую дату;

18) перечень объектов недвижимости, которыми должник владеет, владел или распоряжался (на праве собственности, по договору аренды, пользования, по другим договорам и основаниям) с приложением справки из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество о зарегистрированных правах должника на объекты недвижимости и с указанием по каждому объекту:

- наименования объекта; местонахождения объекта (адреса);

- площади здания, сооружения, помещения, земельного участка;

- назначения здания, сооружения, помещения, земельного участка;

- года постройки здания, сооружения и его состояния; начальной и остаточной балансовой стоимости здания, сооружения; процента износа;

- даты приобретения и выбытия из состава активов, с приложением по каждому объекту копий документов, подтверждающих право должника на владение, пользование, распоряжение объектом;

19) перечень транспортных средств, принадлежащих должнику, по состоянию на текущую дату, с указанием по каждому транспортному средству:

- наименования и марки транспортного средства;

- года выпуска, состояние транспортного средства (процент износа);

20) перечень объектов незавершенного строительства с указанием по каждому объекту по состоянию на текущую дату:

- степени готовности объектов незавершенного строительства;

- размера средств, необходимых для завершения строительных работ, и срока возможного пуска объектов в эксплуатацию;

- экспертного мнения о необходимости или целесообразности завершения строительных работ либо консервации объектов незавершенного строительства;

21) штатное расписание с указанием размера оплаты труда каждого работника, а также с указанием количества работников на предприятии на момент требования;

22) перечень ценных бумаг, принадлежащих должнику, по состоянию на текущую дату с указанием по каждому виду:

- типа ценной бумаги;

- количества;

- эмитента;

- суммы права требования по ценной бумаге;

- периода погашения по ценной бумаге;

23) сведения о структуре управления должника:

- перечень структурных подразделений, включая департаменты, отделы и т.д.;

- численность работников и фонд заработной платы по каждому подразделению и в целом по предприятию с указанием ежеквартального изменения показателей численности персонала и фонда заработной платы;

- перечень филиалов, представительств, территориально обособленных структурных подразделений с указанием адреса, фамилии, имени, отчества руководителя, контактного телефона;

24) приказы о назначении главного бухгалтера и генерального директора либо лиц, исполняющих их обязанности;

25) фамилии, имена, отчества, наименование должности всех членов коллегиальных органов управления (совета директоров, совета учредителей и т.д.), руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера предприятия, лиц, которым в соответствии с учредительными документами или другим способом представлялось право первой и второй подписи на платежных документах (с указанием их телефонов), представляемых в банки и иные кредитные организации, право подписи на договорах и иных документах;

26) перечень финансовых и имущественных вложений в уставные и складочные капиталы других хозяйственных обществ и товариществ, дочерние и зависимые предприятия, ценные бумаги;

27) перечень основных поставщиков и покупателей (заказчиков) (доля сделок с которыми составляет не менее 1% от оборота);

28) сведения о сданном в наем имуществе должника, а также сведения об арендуемом должником имуществе третьих лиц за последние 3 года (включая копии договоров и дополнительных соглашений к ним);

29) паспорта валютных сделок с момента их открытия по текущую дату, оформленные для экспортных и импортных контрактов (в том числе копии договоров и документы, подтверждающие исполнение контрактов (платежные поручения, выписки, счета, счета-фактуры, акты выполненных работ), и реестр закрытых сделок с указанием сумм и контрагента по сделке, реестр, согласно которому одна из сторон не исполнила свои обязательства, также с указанием сумм и контрагентов;

30) программный продукт, предназначенный для автоматизации деятельности на предприятии (1С: Предприятие, ИНФО-Бухгалтер и т.д.);

31) информацию об аффилированных лицах;

32) иное имущество должника, не перечисленное в настоящем перечне;

33) смету на оплату счетов;

34) первичные документы, подтверждающие обоснованность платежей (договоры, счета, акты и др.).

Кроме того, конкурсный управляющий просил взыскать ФИО1 судебную неустойку в размере 5000 руб. за каждую неделю неисполнения судебного акта об истребовании документов до даты его фактического исполнения.

Означенное уточнение требований принято судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее -                 АПК РФ).

Определением от 04.02.2022 суд первой инстанции истребовал у ФИО1 указанные в ходатайстве конкурсного управляющего документы, обязал ответчика передать Когану Р.И. их оригиналы, а также взыскал с ФИО1 судебную неустойку в размере 500 руб. за каждую неделю неисполнения судебного акта об истребовании документов с даты изготовления судебного акта по настоящему обособленному спору в полном объеме и до даты его фактического исполнения, в удовлетворении остальной части заявления отказал.

Постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда  от 09.06.2022 определение от 04.02.2022 оставлено без изменения.

В кассационной жалобе  ФИО1, ссылаясь на неправильное применение судами двух инстанций норм права и несоответствие их выводов фактическим обстоятельствам дела, просит отменить указанные определение  и постановление,  принять по делу новый судебный акт – об отказе в удовлетворении заявления. 

Как указывает податель жалобы, в материалы  дела им была представлена почтовая квитанция, подтверждающая направление в адрес конкурсного управляющего, который находится на территории иного субъекта Российской Федерации, документов Общества. Неполучение конкурсным управляющим означенной корреспонденции свидетельствует о недобросовестности последнего.

По мнению ответчика, обжалуемые судебные акты являются неисполнимыми; судами не учтено, что возможность исполнения требования конкурсного управляющего объективно отсутствует, поскольку  Общество не ведет деятельность с 2015 года, а 03.11.2017 ФНС России было принято решение об исключении Общества из ЕГРЮЛ; имущество на балансе Общества отсутствует; документы не могут быть представлены, поскольку не составлялись; документы, составленные до 2015 года, утрачены по истечении                5 лет;  конкурсный управляющий имеет возможность запросить испрашиваемые им документы  из соответствующих органов и банков.

Кроме того, отмечает ФИО1, конкурсный управляющий направлял запросы о предоставлении документов по адресу, по которому находится предприятие должника, а не по адресу места жительства ответчика, что свидетельствует о сознательных действиях конкурсного управляющего с целью лишения ответчика права на защиту.

В отзыве на кассационную жалобу конкурсный управляющий ФИО4 просит обжалуемые судебные акты оставить без изменения, считая их законными и обоснованными.

В судебном заседании представитель ФИО1 поддержал доводы, приведенные в кассационной жалобе.

Остальные лица, участвующие в деле, извещены о времени и месте судебного заседания, однако представителей в суд не направили, в связи с чем жалоба рассмотрена в их отсутствие.

Законность обжалуемых судебных актов проверена в кассационном порядке.

В соответствии с абзацем вторым пункта 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Как следует из материалов дела и установлено судами, генеральным директором Общества  на дату открытия в отношении последнего конкурсного производства являлся ФИО1

В связи с признанием должника банкротом и утверждением конкурсным управляющим должником ФИО3 направил 28.01.2021 ФИО1 требование о передаче документации, повторный запрос ответчику был направлен конкурсным управляющим Коганом Р.И. 12.01.2022, однако требование о передаче документов бывшим руководителем в полном объеме не исполнено.

Требование конкурсного управляющего обосновано неисполнением ответчиком установленной пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве обязанности по передаче конкурсному управляющему документации и материальных ценностей Общества.

Суд первой инстанции удовлетворил требование конкурсного управляющего исходя из того, что доказательства отсутствия или невозможности передачи истребуемых документов в полном объеме ФИО1 в материалы дела не представлены.

Апелляционный суд с выводами суда первой инстанции согласился.

Между тем суды не учли следующее.

Как следует из разъяснений, приведенных в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве», арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).

По смыслу указанных разъяснений наличие у руководителя должника бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей предполагается; фактическое нахождение документации и имущества, принадлежащих должнику, у иных лиц заявитель должен обосновать.

В своем отзыве на заявление конкурсного управляющего ФИО1  ссылался на отсутствие у него  возможности передать  имущество и документы, которые объективно отсутствуют, отметил, что  Общество не вело деятельность с 2015 года, а испрашиваемые сведения могут быть получены конкурсным управляющим по его запросам. 

Вопреки выводу судов, отрицательный факт не может быть доказан.  Коль скоро ФИО1   указал на отсутствие у него  имущества и документов Общества и отсутствие в связи с этим объективной возможности исполнить требования конкурсного управляющего, бремя доказывания обратного перешло на последнего.

  В силу статьи 16 АПК РФ суду необходимо исследовать вопрос фактического нахождения всех истребуемых документов у лица, на которое возложена обязанность передать документы, поскольку  судебный акт, обязывающий передать документы, отсутствующие у лица, является неисполнимым.

Таким образом, применительно к обстоятельствам настоящего спора возложить на ответчика обязанность по предоставлению документов возможно, если ответчик обладает этими документами либо (при их отсутствии) имеет возможность их восстановления. 

Возлагая на  ответчика обязанность передать документы согласно представленному конкурсным управляющим перечню документов, суды не дали оценку доводам ответчика  о том, что такие документы  в Обществе не составлялись. 

Конкурсный управляющий не указал, какие обстоятельства дают ему основания полагать, что означенные им документы должны находиться у бывшего руководителя или он имеет возможность их восстановления.

Поскольку означенные обстоятельства судами не исследованы, а их выводы основаны на неправомерном возложении на ответчика обязанности по доказыванию отрицательного факта, выводы судов о наличии оснований для удовлетворения требования конкурсного управляющего не могут быть признаны законными и обоснованными, обжалуемые судебные акты в силу части 1 статьи 288 АПК РФ подлежат отмене с направлением дела на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

При новом рассмотрении дела суду следует учесть изложенное, установить все имеющие существенное значение для дела обстоятельства, после чего, сделав вывод о наличии или отсутствии оснований для удовлетворения заявления, принять законное и обоснованное решение.

 Руководствуясь статьями 286, 287, 288, 289 и 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Западного округа

п о с т а н о в и л:

определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 04.02.2022 и постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.06.2022 по делу № А56-46328/2020 (истр. 2) отменить.

Дело направить в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области на новое рассмотрение.

 

Председательствующий

С.Г. Колесникова

Судьи

А.А. Боровая

Е.Н. Бычкова