Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело №А40-2604/24-149-22

г. Москва

23 мая 2024 года

Резолютивная часть решения объявлена 15 мая 2024 года

Решение в полном объеме изготовлено 23 мая 2024 года

 

Арбитражный суд в составе судьи Кузина М.М.

при ведении протокола секретарем судебного заседания Кичайкиной М.М.

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению ИП ФИО1 (ОГРНИП: 

<

***>, ИНН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРНИП: 25.01.2022)

к Центральному банку Российской Федерации (Межведомственная комиссия при Банке России)

третье лицо: ООО «БАНК ТОЧКА»

о признании незаконным решения от 27.09.2023 (письмо №59-5/58649 от 28.09.2023)

с участием:

от заявителя: ФИО2 (дов. от 04.12.2023)

от ответчика: ФИО3 (дов. от 03.09.2020 №ДВР20-011/262)

от 3-го лица: не явился, извещен 

 

УСТАНОВИЛ:

ИП ФИО1 (далее – заявитель) обратился в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о признании незаконным решения межведомственной комиссии Центрального Банка Российской Федерации (далее – Банк России) от 27.09.2023 (письмо Банка России от 28.09.2023 №59-5/58649) о применении мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7. Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Заявитель поддержал требования в полном объеме по доводам, изложенным в заявлении.

Ответчик против удовлетворения требований возражал по доводам, изложенным в отзыве.

Представитель третьего лица в судебное заседание не явился, в материалах дела имеются документы, подтверждающие его надлежащее извещение о времени и месте судебного разбирательства. Суд счел возможным рассмотреть дело без участия третьего лица в порядке, предусмотренном ст.156 АПК РФ.

Информация о принятии заявления к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Арбитражного суда г. Москвы в информационно -телекоммуникационной сети "Интернет", в соответствии с порядком, установленным статьей 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Изучив материалы дела, выслушав доводы заявителя и ответчиков, оценив относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности на основании ст.71 АПК РФ, суд установил, что требования заявителя не подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

Судом проверено и установлено, что процессуальный срок, предусмотренный ст. 198 АПК РФ, заявителем соблюден.

В соответствии со ст. 198 АПК РФ, граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

В соответствии с частью 4 статьи 200 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел об оспаривании ненормативных правовых актов и действий государственных органов, должностных лиц арбитражный суд в судебном заседании осуществляет проверку оспариваемого акта, оспариваемых действий и устанавливает их соответствие закону или иному нормативному правовому акту, а также устанавливает, нарушают ли оспариваемый акт и действия права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.

В соответствии со ст. 13 ГК РФ, п. 6 Постановления Пленума ВС и Пленума ВАС РФ от 01.07.1996 №6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации», основанием для принятия решения суда о признании ненормативного акта недействительным, является, одновременно как несоответствие его закону или иному нормативно-правовому акту, так и нарушение указанным актом гражданских прав и охраняемых интересов граждан или юридических лиц, обратившихся в суд с соответствующим требованиям.

Таким образом, в круг обстоятельств подлежащих установлению при рассмотрении дел об оспаривании ненормативных актов, действий (бездействий) госорганов входит проверка соответствия оспариваемого акта закону или иному нормативно-правовому акту и проверка факта нарушения оспариваемым актом, действием (бездействием) прав и законных интересов заявителя.

Как следует из заявления, 18.08.2023 Банк уведомлением через личный кабинет сообщил Заявителю о блокировке расчетного счета по причине перевода больше 30% от месячного дебетового оборота компании на личные счета и запросил документы для проверки.

21.08.2023 Заявителем через личный кабинет в Банк были предоставлены документы и сведения для устранения оснований, в соответствии с которыми ранее Банком было принято решение о блокировке счета.

24.08.2023 Заявителем было получено от Банка «Уведомление об отнесении Клиента к группе высокого уровня риска совершения Подозрительных операций и применении Банком мер на основании п. 5 ст. 7.7 Федерального закона №115-ФЗ» (далее - Уведомление), в котором   Банк уведомил о том, что 24.08.2023 на основании положений Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии ; нации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма» (далее - Закон №115-ФЗ) ваша компания отнесена Центральным банком Российской Федерации к группе высокой степени (уровню) риска совершения подозрительных операций и в соответствии с пунктом 5 статьи 7.7. Закона №115-ФЗ Банк применяет перечисленные в уведомлении меры.

Заявитель обратился с Заявлением к Межведомственную комиссию при Банке России (далее - Заявление) об отсутствии оснований для применения к Индивидуальному предпринимателю ФИО1 мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 5 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

28.09.2023 Заявителем было получено письмо Банка России от 28.09.2023 №59-5/58649 «О рассмотрении обращений», в котором сообщалось, что указанное решение пересмотру не подлежит, но может быть обжаловано в судебном порядке.

На основании изложенного Заявитель обратился в Арбитражный суд г. Москвы с настоящим заявлением.

В обоснование заявленных требований ИП ФИО1  указывает, что подозрительных операцией Общество не совершает, ведет обычную хозяйственную деятельность.

Отказывая в удовлетворении требований ИП ФИО1, суд  исходит из следующего.

Согласно статье 9.1 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Банке России) при осуществлении оценки степени (уровня) риска совершения подозрительных операций клиентами кредитных организаций - юридическими лицами (индивидуальными предпринимателями), зарегистрированными в соответствии с законодательством Российской Федерации, Банк России относит каждое такое юридическое лицо (каждого такого индивидуального предпринимателя) к одной из трех групп риска совершения подозрительных операций в зависимости от следующих степеней (уровней) риска совершения им подозрительных операций: низкая степень (уровень) риска совершения подозрительных операций; средняя степень (уровень) риска совершения подозрительных операций; высокая степень (уровень) риска совершения подозрительных операций.

Банк России относит юридических лиц (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций на основании критериев, которые определяются Банком России по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, и утверждаются Советом директоров (далее - Критерии).

Критерии установлены Решением Совета директоров Банка России от 24.06.2022, опубликованным 01.07.2022 на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» http://www.cbr.ru/.

На основании пункта 18.8 статьи 4 и статьи 9.1 Закона о Банке России Банком России проведена оценка степени (уровня) риска совершения подозрительных операций в отношении ИП ФИО1, по результатам которой Заявитель отнесен к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций (далее - группа высокого риска).

Основанием для отнесения Заявителя к группе высокого риска послужили следующие обстоятельства.

1. Преобладающие объемы денежных средств поступали на банковские счета Заявителя от юридических лиц с последующим списанием поступивших денежных средств на банковские счета физических лиц.

Так, согласно выпискам  по банковским счетам Заявителя, открытым в Банке, ПАО Банк «ФК Открытие» и ПАО «Сбербанк» (далее - выписки по счетам), на счет Заявителя поступили денежные средства на общую сумму 9 млн руб. в качестве оплаты за выполнение работ по договорам подряда, заключенным с ООО «ГК ССК» (ИНН 

<

***>) и ООО «ССК» (ИНН 

<

***>).

В последующем указанные денежные средства перечислялись  на счета физических лиц, их объем составил 8,6 млн руб. (97% от общего дебетового оборота по счетам Заявителя).

Указанные действия соответствуют критерию, указанному в абзаце 1 б  пункта 1.2 решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022 «О критериях отнесения Банком России юридических лиц (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуальных предпринимателей), зарегистрированных в соответствии с законодательством Российской Федерации, к группам риска совершения подозрительных операций» (далее - Решение Совета директоров от 24.06.2022).

2.         Платежи, связанные с ведением реальной хозяйственной деятельности (выплата заработной платы, хозяйственные расходы, оплата услуг связи и тому подобное), Заявителем не осуществлялись, что соответствует критерию, указанному в абзаце 9  пункта 1.2 Решения Совета директоров от 24.06.2022.

3.         Заявитель осуществлял обязательные платежи в бюджетную систему Российской Федерации в минимальном объеме, не соответствующем масштабу его деятельности.

Согласно выпискам по банковским счетам Заявителем уплачены налоги, а также иные обязательные платежи в бюджет Российской Федерации и государственные внебюджетные фонды на общую сумму около 74,8 тыс. руб. (платежи в Пенсионный фонд Российской Федерации в размере 32 222,74 руб.; платежи в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования в размере 8 200,45 руб.; прочие платежи на социальные нужды 34 381,50 руб.), что составило 0,85% от общего дебетового оборота (8 829 813 руб.) по счетам Заявителя. Другие обязательные платежи в бюджетную систему Российской Федерации у Заявителя отсутствовали.

Таким образом, значение налоговой нагрузки Заявителя (соотношение объема уплаченных в бюджет и внебюджетные фонды налоговых и иных обязательных платежей с объемами проведенных операций по счетам Заявителя) является минимальным, что соответствует критерию, указанному в абзаце 29  пункта 1.1 Решения Совета директоров от 24.06.2022.

4.         Заявитель не обладает достаточными материально-технической базой и трудовыми ресурсами для выполнения обязательств по договорам подряда.

Так, согласно пояснениям Заявителя «перевод на личные счета производится по причине траты денежных средств на продукты питания и необходимые личные нужды».

Документы и сведения, подтверждающие наличие у Заявителя наемных работников в штате, либо договоры, регулирующие правовые отношения с привлеченными (вне штата) работниками для выполнения работ в интересах ООО «ГК ССК» и ООО «ССК», наличие собственных или арендованных транспортных средств, складских и иных помещений Заявителем не представлены.

С учетом изложенного, по результатам рассмотрения документов и сведений в их совокупности Комиссией установлено, что Заявитель не осуществлял реальных финансово-хозяйственных операций, взаимодействие Заявителя с его контрагентами направлено на создание искусственного (формального) документооборота, совершение подозрительных операций, направленных на получение денежных средств в наличной форме в интересах третьих лиц.

Таким образом, действия Банка России по отнесению ИП ФИО1 к группе высокого риска являются законными, обоснованными и не нарушают права и законные интересы Заявителя.

Необходимо отметить, что само по себе отнесение к высокой группе риска Банком России не влечет для Заявителя каких-либо правовых последствий.

В соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон №115-ФЗ) информация об отнесении Заявителя к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций направлена Банком России в кредитные организации 19.07.2022.

Согласно пункту 5 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ при осуществлении внутреннего контроля кредитная организация, использующая информацию Центрального банка Российской Федерации, предусмотренную абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Закона №115-ФЗ, в отношении клиента -юридического лица (за исключением кредитных организаций, государственных органов и органов местного самоуправления) (индивидуального предпринимателя), зарегистрированного в соответствии с законодательством Российской Федерации, который отнесен кредитной организацией и Центральным банком Российской Федерации к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, применяет следующие меры (далее - меры):

не проводит операции по списанию денежных средств с банковского счета (вклада, депозита), по уменьшению остатка электронных денежных средств, не осуществляет переводы денежных средств с использованием сервиса быстрых платежей платежной системы Банка России, операции выдачи наличных денежных средств, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 6 настоящей статьи, а также операции с иным имуществом;

не выдает при расторжении договора банковского счета (вклада, депозита) остаток денежных средств на счете либо не перечисляет его на другой счет такого клиента или на счет третьего лица по указанию такого клиента, за исключением случаев, предусмотренных абзацами седьмым и десятым пункта 6 настоящей статьи;

прекращает обеспечение возможности использования таким клиентом электронного средства платежа.

Таким образом, применение мер осуществляется на основании императивного требования пункта 5 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ.

Согласно информации, представленной ПАО Банком «ФК Открытие» в Банк России в соответствии с пунктом 8 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ, Банком в отношении Заявителя 20.07.2022 применены меры, о чем в тот же день Заявителю направлено уведомление.

В соответствии с пунктом 1 статьи 7.8 Закона №115-ФЗ Заявитель обратился в межведомственную комиссию, созданную при Банке России в соответствии с пунктом 13.5 статьи 7 Закона №115-ФЗ (далее - Комиссия), с заявлением об отсутствии оснований для применения к нему мер.

По итогам рассмотрения обращения Заявителя, а также приложенных к нему документов и сведений, мотивированных обоснований Банка и Банка России отнесения Заявителя к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, а также документов и сведений, представленных Банком и другими кредитными организациями, обслуживающими Заявителя и его контрагентов, Комиссией в соответствии с абзацем первым пункта 2 статьи 7.8 Закона № 115-ФЗ принято решение о наличии оснований для применения Банком к Заявителю мер.

В связи с вышеизложенным, суд соглашается с позицией Банка России, что отнесение Заявителя к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций и применение к Заявителю мер, предусмотренных пунктом 5 статьи 7.7 Закона №115-ФЗ является законным и обоснованным.

Следовательно, в данном случае отсутствуют основания, предусмотренные ст.13 ГК РФ и ч.1 ст.198 АПК РФ, которые одновременно необходимы для признания ненормативного акта органа, осуществляющего публичные полномочия, недействительным, а решения или действия незаконными.

Согласно части 3 статьи 201 АПК РФ в случае, если арбитражный суд установит, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решения и действия (бездействие) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и не нарушают права и законные интересы заявителя, суд принимает решение об отказе в удовлетворении заявленного требования.

Доводы заявителя, изложенные в заявлении, не находят своего подтверждения в материалах дела и не могут служить основанием для удовлетворения заявленных требований.

Судебные расходы, связанные с оплатой государственной пошлины, подлежат распределению в соответствии со ст. 110 АПК РФ.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.65, 167-170, 176, 181, 200, 201 АПК РФ, суд

РЕШИЛ:

В удовлетворении заявления ИП ФИО1 – отказать.

Проверено на соответствие требованиям действующего законодательства.

Решение может быть обжаловано в течение месяца с даты принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.

 

Судья:                                                                                                             М.М. Кузин