ИМЕНЕМ  РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

РЕШЕНИЕ

Дело № А40-201473/22-45-1395

г. Москва

27 февраля 2024 г.

Резолютивная часть решения объявлена 17 января 2024 года

Полный текст решения изготовлен 27 февраля 2024 года

Арбитражный суд в составе судьи Лаптев В. А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1

рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению

ООО "АНАЛИТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО "КОНСАЛТИНГ ЭНД ПРОКЬЮРЕМЕНТ" (ИНН: 

<

***>)

к ответчикам:

1) ООО "ПБС МЕТАЛЛСТРОЙГРУПП" (ИНН: 

<

***>)

2) ООО "НОЕВ КОВЧЕГ" (ИНН: 

<

***>)

третье лицо: ООО «Дельта-М» (ИНН 

<

***>)

о взыскании денежных средств в размере 2 750 631 руб. 40 коп. (с учетом уточнений исковых требований в порядке ст. 49 АПК РФ)

при участии представителей:

согласно протоколу судебного заседания от 17.01.2024 г.

УСТАНОВИЛ:

ООО "АНАЛИТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО "КОНСАЛТИНГ ЭНД ПРОКЬЮРЕМЕНТ" (ИНН: 

<

***>) обратился в Арбитражный суд города Москвы с исковым заявлением к ответчику: ООО "ПБС МЕТАЛЛСТРОЙГРУПП" (ИНН: 

<

***>), ООО "НОЕВ КОВЧЕГ" (ИНН: 

<

***>) о взыскании задолженности в размере 2 658 564, 94 руб., процентов за пользование чужими денежными средствами в размере 92 066, 46 руб.,  расходов по уплате госпошлины (с учетом уточнений исковых требований в порядке ст. 49 АПК РФ).

Судебное разбирательство проведено при участии ООО «Дельта-М» (ИНН 

<

***>) в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельные требования относительно предмета спора.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 14.02.2023 г. в удовлетворении заявления сторон об утверждении мирового соглашения по делу №А40-201473/22-45-1395 отказано.

02.08.2023 г. суд в порядке ст. 66 АПК РФ направил судебный запрос в  Гостехнадзор по г. Москве о представлении сведений о владельце в период с 21.01.2012 по настоящее время транспортного средства – Автопогрузчик Doosan D33S-5, предприятие изготовитель: DOOSAN INFRACORE CO LTD, заводской номер машины: FDA07-1240-03113, двигатель: № 60538, мощность двигателя: 46, 30(63,00), конструкционная масса: 4 645,00, свидетельство о регистрации: серия СВ № 233403, гос. регистрационный знак код 50, серия ОР № 4445, дата регистрации: 21.02.2012 г.

Согласно ответу Гостехнадзора по г. Москве от 18.08.2023 г. по состоянию на 17.08.2023 г. Автопогрузчик Doosan D33S-5 заводской номер машины: FDA07-1240-03113, двигатель: № 60538 не регистрировался.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 02.08.2023 г. у ИФНС № 22 по г. Москве (111024, 

<

...>) истребована книга продаж ООО "АНАЛИТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО "КОНСАЛТИНГ ЭНД ПРОКЬЮРЕМЕНТ" (ИНН: 

<

***>) за 2 квартал 2015 г.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 02.08.2023 г.  у Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №19 по Московской области (143600, МОСКОВСКАЯ ОБЛ., ВОЛОКОЛАМСКИЙ Г.О., ВОЛОКОЛАМСК Г., ВОЛОКОЛАМСК Г., ОКТЯБРЬСКАЯ ПЛ., Д. 9) истребована книга покупок ООО "ТЕНДЕР ГРУПП" (ИНН: 

<

***>) за 2 квартал 2015 г.

Согласно ответу налогового органа книга покупок ООО "ТЕНДЕР ГРУПП" (ИНН: 

<

***>) за 2 квартал 2015 г. у инспекции отсутствует, обществом декларация по налогу на добавленную стоимость за данный период не представлена.

11.09.2023 г. суд в порядке ст. 66 АПК РФ направил судебный запрос в  Гостехнадзор в Московской области о представлении сведений о владельце в период с 21.01.2012 по настоящее время транспортного средства – Автопогрузчик Doosan D33S-5, предприятие изготовитель: DOOSAN INFRACORE CO LTD, заводской номер машины: FDA07-1240-03113, двигатель: № 60538, мощность двигателя: 46, 30(63,00), конструкционная масса: 4 645,00, свидетельство о регистрации: серия СВ № 233403, гос. регистрационный знак код 50, серия ОР № 4445, дата регистрации: 21.02.2012г

Определением Арбитражного суда города Москвы от 08.09.2023 г.  у ИФНС № 22 по г. Москве (111024, 

<

...>) повторно истребована книга продаж ООО "АНАЛИТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО "КОНСАЛТИНГ ЭНД ПРОКЬЮРЕМЕНТ" (ИНН: 

<

***>) за 2 квартал 2015 г.

ИФНС № 22 по г. Москве представлены в материалы дела сведения из раздела 9 декларации по НДС (книга продаж) за 2 квартал 2015 г., согласно которым спорные операции с ООО «ТЕНДЕР ГРУПП» нашли отражения в общем размере 2 301 621,21 руб.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 02.10.2023 г.  у Межрайонная ИФНС России № 51 по г. Москве (108814, ГОРОД МОСКВА, СОСЕНСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ, КОММУНАРКА ПОСЕЛОК, СОСЕНСКИЙ СТАН УЛИЦА, ДОМ 4, БЛОК А, ЭТАЖ 3) истребована книгу продаж ООО "АНАЛИТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО "КОНСАЛТИНГ ЭНД ПРОКЬЮРЕМЕНТ" (ИНН: 

<

***>) за 2 квартал 2015 г.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 16.10.2023 г.  у Межрайонная ИФНС России № 51 по г. Москве (108814, ГОРОД МОСКВА, СОСЕНСКОЕ ПОСЕЛЕНИЕ, КОММУНАРКА ПОСЕЛОК, СОСЕНСКИЙ СТАН УЛИЦА, ДОМ 4, БЛОК А, ЭТАЖ 3) повторно истребована книгу продаж ООО "АНАЛИТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО "КОНСАЛТИНГ ЭНД ПРОКЬЮРЕМЕНТ" (ИНН: 

<

***>) за 2 квартал 2015 г.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 16.10.2023 г.  у Гостехнадзора в Московской области (143407, 

<

...>) повторно истребованы сведения о владельце в период с 21.01.2012 по настоящее время транспортного средства – Автопогрузчик Doosan D33S-5, предприятие изготовитель: DOOSAN INFRACORE CO LTD, заводской номер машины: FDA07-1240-03113, двигатель: № 60538, мощность двигателя: 46, 30(63,00), конструкционная масса: 4 645,00, свидетельство о регистрации: серия СВ № 233403, гос. регистрационный знак код 50, серия ОР № 4445, дата регистрации: 21.02.2012г.

Согласно ответу заместителя начальника Управления регионального государственного надзора в области технического состояния самоходных машин и других видов техники, аттракционов Автопогрузчик Doosan D33S-5 заводской номер машины: FDA07-1240-03113 зарегистрирован за истцом 21.02.2012, снят с учета 16.04.2015 в связи с продажей. 23.04.2015 спорный автопогрузчик зарегистрирован за ООО «ТЕНДЕР ГРУПП», снят с учета 16.04.2021 г.

В судебном заседании представитель истца поддержал исковые требования. Представитель третьего лица возражал относительно исковых требований.

Дело рассмотрено в соответствии со статьями 123, 156 АПК РФ в отсутствие представителей ответчиков, извещенных надлежащим образом о дате, времени и месте судебного разбирательства, в том числе публично путем размещения информации о принятии искового заявления в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте Арбитражного суда города Москвы и на сайте Федеральных арбитражных судов РФ (www.arbitr.ru/) в соответствии с положениями части 6 статьи 121 АПК РФ.

Исковые требования мотивированы тем, что ответчиком не оплачен поставленный товар.

Ответчик возражал относительно исковых требований, указывая, что товар не был поставлен.

Изучив материалы дела, оценив представленные по делу доказательства, выслушав лиц, участвующих в деле, суд считает, что требования по иску подлежат удовлетворению.

В соответствии с п. 1 и 9 постановления Пленума ВС РФ от 23.06.2015 № 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" положения ГК РФ, законов и иных актов, содержащих нормы гражданского права (статья 3 ГК РФ), подлежат истолкованию в системной взаимосвязи с основными началами гражданского законодательства, закрепленными в статье 1 ГК РФ.

Статьей 12 ГК РФ предусмотрен перечень способов защиты гражданских прав. Иные способы защиты гражданских прав могут быть установлены законом.

По смыслу части 1 статьи 168 АПК РФ суд определяет, какие нормы права следует применить к установленным обстоятельствам.

Как усматривается из материалов дела, между ООО "АНАЛИТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО "КОНСАЛТИНГ ЭНД ПРОКЬЮРЕМЕНТ" (ИНН: 

<

***>) и ООО "ТЕНДЕР ГРУПП" (ИНН: 

<

***>, дата прекращения деятельности: 16.03.2021 г.) был заключен договор купли-продажи № 02/01/2015 от 12.01.2015 г. (далее – Договор).

Согласно п. 1.1. Договора продавец принял на себя обязательство передать в собственность покупателя материалы, технику, указанные в Спецификации (Приложение №1 к договору) (далее - товар), а покупатель принять и оплатить товар. Стоимость товара согласно Спецификации составляет 2 658 564 (два миллиона шестьсот пятьдесят восемь тысяч пятьсот шестьдесят четыре) руб. 94 коп., в том числе НДС 18%.

Согласно п.2.2. Договора оплата стоимости товара производится покупателем путем перечисления денежных средств на расчетный счет продавца не позднее пяти рабочих дней с момента получения покупателем товара на складе продавца.

Согласно п.3.1. Договора передача товара осуществляется путем самовывоза товара покупателем со склада продавца, расположенного по адресу: 

<

...>.

Согласно п.3.5. договора право собственности на товар переходит от продавца к покупателю в момент подписания обеими сторонами первичных документов (УПД).

В соответствии с условиями договора истец передал, а покупатель принял товар без претензий по количеству, качеству и ассортименту на общую сумму 2 658 564 руб. 94 коп., что подтверждается следующими документами: УПД №102 от 11.03.2015г., актом о приеме-передаче №54 от 21.04.2015 г., товарной накладной №107 от 16.09.2015 г. содержащими оттиск печати покупателя, подпись уполномоченного лица покупателя.

Так, согласно товарной накладной № 107 от 16.09.2015 истцом в пользу ООО «Тендер Групп» передан товар на сумму в общем размере 1 160 943, 73 руб., согласно акту о приеме-передаче объекта основных средств от 21.04.2015 передан  Автопогрузчик Doosan D33S-5 стоимостью 797 621, 21 руб., согласно УПД № 102 от 11.03.2016 г. передан самоходный подъемник стоимостью 700 000 руб.

Письмом от 10.12.2018 г. ООО "ТЕНДЕР ГРУПП" признало наличие задолженности в размере 2 658 564, 94 руб.

16.03.2021 г. в ЕГРЮЛ внесена запись о реорганизации ООО «Тендер Групп» путем разделения на ООО «ПБС Металлстройгрупп» (ОГРН 

<

***>) и ООО «Ноев ковчег» (ОГРН 

<

***>).

Согласно п.3 ст. 58 ГК РФ при разделении юридического лица его права и обязанности переходят к вновь возникшим юридическим лицам в соответствии с передаточным актом.

В соответствии со ст. 54 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» разделением общества признается прекращение общества с передачей всех его прав и обязанностей вновь созданным обществам.

Дополнительным соглашением к договору от 16.12.2015 г. № 1 стороны изменили сроки оплаты, установили, что оплата стоимости товара производится покупателем путем перечисления денежных средств на расчетный счет Продавца не позднее 17.12.2018 года.

Дополнительным соглашением к договору № 2 от 17.12.2018 г. стороны изменили сроки оплаты, установили, что оплата стоимости товара производится покупателем путем перечисления денежных средств на расчетный счет Продавца не позднее 17.12.2021 года.

В связи с неисполнением покупателем условий по оплате «01» апреля 2022 года истцом предъявлено требование покупателю об оплате задолженности в сумме 2 658 564 руб. 94 коп.

Данное требование оставлено покупателем без ответа и удовлетворения.

Поскольку в установленные договором сроки оплата в полном размере произведена не была, истцом «10» июня 2022 года в адрес ООО «ПБС Металлстройгрупп» и ООО «Ноев ковчег» направлена претензия об оплате стоимости товара, а также процентов за пользование чужими денежными средствами.

В настоящее время обязательства по оплате ООО «ПБС Металлстройгрупп» и ООО «Ноев ковчег» не исполнены. Размер основного долга составляет 2 658 564 руб., а также процентов за пользование чужими денежными средствами.

В соответствии с п. 1 и 23 постановление Пленума Верховного Суда РФ от 22.11.2016 N 54 "О некоторых вопросах применения общих положений Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательствах и их исполнении" в силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие либо воздержаться от совершения определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности (пункт 1 статьи 307 ГК РФ).

При этом следует иметь в виду, что исчерпывающий перечень действий, совершение которых либо воздержание от совершения которых может быть предметом обязательства, статьей 307 ГК РФ не установлен.

По смыслу пункта 1 статьи 314 ГК РФ, статьи 327.1 ГК РФ срок исполнения обязательства может исчисляться в том числе с момента исполнения обязанностей другой стороной, совершения ею определенных действий или с момента наступления иных обстоятельств, предусмотренных законом или договором. Если действия кредитора, совершением которых обусловлено исполнение обязательства должником, не будут выполнены в установленный законом, иными правовыми актами или договором срок, а при отсутствии такого срока - в разумный срок, кредитор считается просрочившим (статьи 328 или 406 ГК РФ).

Согласно ст. 487 ГК РФ в случаях, когда договором купли-продажи предусмотрена обязанность покупателя оплатить товар полностью или частично до передачи продавцом товара (предварительная оплата), покупатель должен произвести оплату в срок, предусмотренный договором, а если такой срок договором не предусмотрен, в срок, определенный в соответствии со статьей 314 ГК РФ.

В соответствии со ст.309 Гражданского кодекса РФ обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями.

В соответствии со ст.310 Гражданского кодекса РФ односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Кодексом, другими законами или иными правовыми актами.

Судом возражения третьего лица отклоняются на основании следующего.

Третье лицо указывало на аффилированность правопредшественника ответчиков и   истца, а также указывая на мнимость совершенных операций, по мнению третьего лица, товар фактически не передавался.

Вместе с тем, согласно ответу заместителя начальника Управления регионального государственного надзора в области технического состояния самоходных машин и других видов техники, аттракционов Автопогрузчик Doosan D33S-5 заводской номер машины: FDA07-1240-03113 зарегистрирован за истцом 21.02.2012, снят с учета 16.04.2015 в связи с продажей. 23.04.2015 спорный автопогрузчик зарегистрирован за ООО «ТЕНДЕР ГРУПП», снят с учета 16.04.2021 г.

То есть, спустя три дня после передачи автопогрузчика Doosan D33S-5 заводской номер машины: FDA07-1240-03113 правопредшественник ответчиков зарегистрировал автопогрузчика Doosan.

Согласно ответам поступившим из налоговых органов спорные отношения нашли свое отражение в сведениях представленных истцом в инспекции, послужило основанием для исчисления налога.

Сама по себе аффилированность правопредшественника ответчиков и истца не свидетельствует о мнимости спорных отношений.

Судом отклоняются возражения третьего лица относительно несоответствия указания идентифицирующих сведения договора, послужившего основанием для передачи автопогрузчика Doosan D33S-5 в техническом паспорте, поскольку принимая во внимание вышеизложенное, указанное свидетельствует о технической опечатке.

Судом также учитывает, что согласно ответу заместителя начальника Управления регионального государственного надзора в области технического состояния самоходных машин и других видов техники, аттракционов Автопогрузчик Doosan D33S-5 заводской номер машины: FDA07-1240-03113 в настоящее время зарегистрирован за ФИО2

Так, согласно представленному в материалы дела соглашению об отступном № 1 от 29.03.2022 г. в рамках отступного   ООО "ПБС МЕТАЛЛСТРОЙГРУПП" в том числе передало ФИО2 спорный Автопогрузчик Doosan D33S-5.

Кроме того, в материалы дела представлен передаточный акт от 01.03.2021 г., составленный в связи с реорганизацией ООО «ТЕНДЕР ГРУПП».

Иные возражения третьего лица, не отраженные в настоящем решении, судом также отклоняются как невлияющие на выводы суда и противоречащие материалам дела.

В соответствии с ч. 2 ст.65 АПК обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, определяются арбитражным судом на основании требований и возражений лиц, участвующих в деле, в соответствии с подлежащими применению нормами материального права.

В соответствии со ст. 68 АПК РФ обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами.

В соответствии со ст. 9 АПК РФ лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

Учитывая вышеизложенное, оценив все имеющиеся доказательства по делу в их совокупности и взаимосвязи, как того требуют положения, содержащиеся в части 2 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и другие положения Кодекса, исковые требования подлежат удовлетворению.

Судебные расходы на госпошлину, судебные издержки по иску распределяются между сторонами в соответствии со ст. 110 АПК РФ.

Руководствуясь статьями 167-170 АПК РФ, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Взыскать солидарно с ООО "ПБС МЕТАЛЛСТРОЙГРУПП" (ИНН: 

<

***>) и ООО "НОЕВ КОВЧЕГ" (ИНН: 

<

***>) в пользу ООО "АНАЛИТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО "КОНСАЛТИНГ ЭНД ПРОКЬЮРЕМЕНТ" (ИНН: 

<

***>) задолженность в размере 2 658 564 руб. 94 коп., проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 92 066 руб. 46 коп., расходы по госпошлине в размере 39 258 руб. 00 коп.

Решение может быть обжаловано в месячный срок с даты его принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.

Судья                                                                                                                    В. А. Лаптев