ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

г. Москва

23.05.2023

Дело № А40-109603/21

 

Резолютивная часть постановления объявлена 16 мая 2023 года

Полный текст постановления изготовлен 23 мая 2023 года

 

Арбитражный суд Московского округа в составе: 

председательствующего - судьи Голобородько В.Я.

судей Коротковой Е.Н., Савиной О.Н.

при участии в заседании:

от ФИО1-ФИО2 по дов от 24.08.22

рассмотрев 16.05.2023 в судебном заседании кассационную жалобу конкурсного управляющего ООО «ЖСК» ФИО3

на постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 10.03.2023

по заявлению конкурсного управляющего об истребовании бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей,

в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) ООО «ЖСК», 

 

УСТАНОВИЛ:

определением Арбитражного суда города Москвы от 06.04.2022 в отношении ООО «ЖСК» введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО3, сообщение об этом опубликовано в газете «КоммерсантЪ» от 16.04.2022.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 12.08.2022 ООО «ЖСК» (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) признано несостоятельным(банкротом), конкурсным управляющим утвержден арбитражный управляющий ФИО3.

От конкурсного управляющего поступило заявление об истребовании бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей у ФИО1, ФИО4.

Определение Арбитражного суда города Москвы от 26.09.2022 суд обязал ФИО1, ФИО4 передать конкурсному управляющему ФИО3 штампы, материальные и иные ценности должника, а также следующие оригиналы документов и информацию в отношении должника согласно перечню.

Определением Девятого арбитражного апелляционного суда от 23.01.2023 суд апелляционной инстанции перешел к рассмотрению дела по правилам, установленным для рассмотрения дела в суде первой инстанции.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 10.03.2023 определение Арбитражного суда города Москвы от 26.09.2022 отменено по безусловным основаниям, заявление конкурсного управляющего ООО «ЖСК» об истребовании бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей, - удовлетворено в части, суд обязал ФИО4 передать конкурсному управляющему ФИО3 штампы, материальные и иные ценности должника, а также следующие оригиналы документов и информацию в отношении должника:

1) Оригиналы учредительных документов (решение об учреждении общества, решения (протоколы) о назначении руководителя, свидетельство о государственной регистрации юридического лица, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, устав, актуальный на дату введения конкурсного производства).

2) Печать ООО «ЖСК».

3) Приказы и распоряжения руководителя должника за период с 14.04.2017 г. по настоящее время.

4) Учетную политику и документы, утвердившие ее.

5) Бухгалтерскую и налоговую отчетность за 2020-2021 года (в уполномоченный орган отчетность за указанный период не предоставлялась.

6) Перечень имущества должника по состоянию на 01.01.2019, а также перечень имущества должника, приобретенного или отчужденного за последующий период, предшествующий дате введения конкурсного производства (с приложением документов, на основании которых производилось приобретение и отчуждение имущества).

7) Заключение профессиональных аудиторов бухгалтерский баланс за 2019 год.

8) Договоры, соглашения и контракты заключённые должником со всеми юридическими и физическими лицами (покупателями/заказчиками) за период, начиная с 01.01.2018 по дату открытия конкурсного производства.

9) Программное обеспечение 1С «Бухгалтерия» (при наличии, а при отсутствии - оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91), а также документы первичного бухгалтерского учета

10) Сведения о наличии лицензий и патентов, их копии (при наличии).

11) Сведения о фактической численности работников должника, утверждённое штатное расписание.

12) Сведения о наличии задолженности заработной платы с указанием размера и периода возникновения персонально по каждому работнику.

13) Сведения о выданных доверенностях.

14) Сведения о материально-ответственных лицах должника.

15) Расшифровку статей баланса за 2018-2021 года: - основные средства: год постановки на учет, первоначальная и остаточная балансовая стоимость, размер амортизации в месяц, дата последней переоценки; - сведения об отложенных налоговых активов, отраженных в балансе; - запасы: состав имущества, отраженного в статье баланса, сведения об его наличии или использовании его в хозяйственной деятельности должника; - расшифровку кредиторской задолженности с указанием сроков и оснований возникновения, наличии разногласий по актам сверок по установленной форме, сведений о заемных средствах; - расшифровку дебиторской задолженности с указанием сроков и оснований возникновения, в том числе документацию в отношении дебиторской задолженности, в частности список дебиторов (наименование, юридический адрес (адрес регистрации)) с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору по состоянию на 31.12.2019 г. и на 11.08.2022 г.; дата образования и документы основания возникновения задолженности (вся первичная документация: договора, акты оказанных услуг, упд, счета, счета фактуры, платежные документы и пр.); сведения о задолженности невозможной к взысканию; список исполнительных производств, возбужденных по заявлению должника, с указанием реквизитов исполнительного документа и места предъявления его к исполнению (при наличии).

16) Последние акты об инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости за 2017-2021 года.

17) Заключенные договоры займа, кредитные договоры и договора поручительства (при наличии).

18) Кассовые документы и кассовую книгу за 2018-2021 года.

19) Расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов.

20) Книги доходов и расходов с первичными документами.

21) Транспортное средство ПАЗ 320530, 2004 год выпуска, VIN 

<

***>, г.н.з. К907ЕР75, а также правоустанавливающие документы (ПТС, СТС). 22) Транспортное средство Мицубиси Аутлендер 2.4, 2008 год выпуска, VIN 

<

***>, г.н.з. М846МА124, а также правоустанавливающие документы (ПТС, СТС);

в удовлетворении заявления конкурсного управляющего ООО «ЖСК» в части истребования бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей, у ФИО1- отказано.

Не согласившись с постановлением суда апелляционной инстанции, конкурсный управляющий ООО «ЖСК» обратился в Арбитражный суд Московского округа с кассационной жалобой, в которой просит постановление суда апелляционной инстанции отменить и принять новый судебный акт об удовлетворении заявления в полном объеме.

Заявитель кассационной жалобы ссылается на нарушение судом норм процессуального и материального права, на несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела и представленным в дело доказательствам, утверждая, что суд апелляционной инстанции не мотивировал причины, по которым отклонил доводы конкурсного управляющего о том, что ФИО4 фактически не вступил в должность руководителя ООО «ЖСК» и не осуществлял руководство хозяйственной деятельностью общества, о чем свидетельствуют следующие обстоятельства:

- ФИО1 передал своим полномочия руководителя должника ФИО4 24.07.2019 г. (согласно дате внесения записи в ЕГРЮЛ), при этом уже 05.03.2020 г. в ЕГРЮЛ была внесена запись о недостоверности сведений в отношении ФИО4 как о руководителе ООО «ЖСК»;

- 03.12.2019 г. в ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности сведений о месте нахождения юридического лица;

- бухгалтерская отчетность за 2020-2021 года, то есть после назначения ФИО4 на должность руководителя, не представлялась;

- в период с 28.11.2018 года движение денежных средств по расчетным счетам ООО «ЖСК» отсутствует, что говорит о прекращении обществом осуществления хозяйственной деятельности более чем за шесть месяцев до назначения на должность руководителя ФИО4;

- ФИО4 не получал доступа к расчетным счетам общества.

Кроме того, по мнению заявителя кассационной жалобы, также не была дана надлежащая оценка доводам ФИО4 о том, что после назначения его на должность руководителя ООО «ЖСК» какая-либо финансово-хозяйственная документация ему ФИО1 передана не была

Надлежащим образом извещенный о месте и времени судебного разбирательства конкурсный управляющий ООО «ЖСК» явку своих представителей в суд кассационной инстанции не обеспечил, что в силу части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не является препятствием для рассмотрения дела в отсутствие представителей этого лица.

В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации информация о рассмотрении настоящей кассационной жалобы размещена на общедоступных сайтах Арбитражного суда Московского округа http://www.fasmo.arbitr.ru  и   http://kad.arbitr.ru в сети "Интернет".

До судебного заседания от ФИО1 поступил отзыв на кассационную жалобу, который приобщен к материалам дела в судебном заседании суда кассационной инстанции.

В судебном заседании заявитель представитель ФИО1 в отношении удовлетворения кассационной жалобы возражал.

Изучив материалы дела, выслушав объяснения лиц, участвующих в деле и явившихся в судебное заседание, обсудив доводы кассационной жалобы и возражений на нее, проверив в порядке статей 286, 287, 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность обжалованного судебного акта, судебная коллегия суда кассационной инстанции не находит оснований для отмены постановления по доводам кассационной жалобы, поскольку они основаны на неправильном толковании заявителем норм материального права и направлены на переоценку исследованных судами доказательств, что, в силу норм статьи 286 и части 2 статьи 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не входит в полномочия суда кассационной инстанции.

В соответствии со статьей 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Как следует из материалов дела и установлено судами, руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В пункте 47 Постановления № 35 разъяснено, что в случае отказа или уклонения обязанных лиц от передачи документов и ценностей должника арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист.

При таких условиях, право на обращение в суд с ходатайством об истребовании документов и ценностей должника возникает у конкурсного управляющего при неисполнении бывшим руководителем должника обязанности по их передаче в установленные законом сроки.

В силу пункта 2 статьи 126 Закона о банкротств именно бывший руководитель должника обязан передать конкурсному управляющему документацию должника, для обоснования ходатайства об истребовании таких документов конкурсному управляющему достаточно привести доводы о неисполнении бывшим руководителем данной обязанности и бремя опровержения данных доводов в силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лежит на бывшем руководителе должника.

Основанием же для отказа в удовлетворении такого ходатайства может служить факт передачи документов и материальных ценностей.

Как указал суд апелляционной инстанции, согласно сведениям из ЕГРЮЛ обязанности руководителя должника исполнялись следующими лицами:

- ФИО4 в период с 24.07.2019 (дата внесения записи в ЕГРЮЛ) по настоящее время;

- ФИО1 в период с 14.04.2017 до 24.07.2019 (дата внесения записи в ЕГРЮЛ о назначении нового руководителя).

ФИО1 выступает также учредителем и единственным участником ООО «ЖСК», учитывая, что в отношении ФИО4 в ЕГРЮЛ 05.03.2020 внесена запись о недостоверности сведений.

При этом согласно разъяснениям, данным в пункте 6 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» установлено, что руководитель, формально входящий в состав органов юридического лица, но не осуществлявший фактическое управление (далее - номинальный руководитель), например, полностью передоверивший управление другому лицу на основании доверенности либо принимавший ключевые решения по указанию или при наличии явно выраженного согласия третьего лица, не имевшего соответствующих формальных полномочий (фактического руководителя), не утрачивает статус контролирующего лица, поскольку подобное поведение не означает потерю возможности оказания влияния на должника и не освобождает номинального руководителя от осуществления обязанностей по выбору представителя и контролю за его действиями (бездействием), а также по обеспечению надлежащей работы системы управления юридическим лицом (пункт 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Следовательно, номинальный статус руководителя не освобождает последнего от обязанности по предоставлению арбитражному управляющему документации должника, так как не лишает лица возможности совершить действия по истребованию документации у предыдущего руководителя (применительно к статье 308.3 ГК РФ) либо по восстановлению документации иным образом (в частности, путем направления запросов о получении дубликатов документов в компетентные органы, взаимодействия с контрагентами для восстановления первичной документации и т.д.).

Суд апелляционной инстанции учел, что определением Арбитражного суда города Москвы от 13.02.2023 заявление временного управляющего о привлечении контролирующего должника лиц ФИО1, ФИО4 к субсидиарной ответственности удовлетворено частично, привлечен ФИО4 к субсидиарной ответственности по обязательствам ООО «ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ» (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>).

При рассмотрении заявления временного управляющего о привлечении контролирующего должника лиц ФИО1, ФИО4 к субсидиарной ответственности судом установлено и следует из определения Арбитражного суда города Москвы от 13.02.2023 - не оспаривается сторонами, документация передана ФИО1 в адрес ФИО4 в 2019 году в период смены генерального директора, что подтверждается соответствующим актом приема- передачи документации. Вместе с тем, доказательств передачи ФИО4 в адрес временного управляющего документации и материальных ценностей должника не представлено.

Принимая во внимание вышеизложенное, суд апелляционной инстанции пришел к правильному выводу о том, что заявление конкурсного управляющего поступило об истребовании бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей у ФИО1, ФИО4 подлежит удовлетворению в части истребования у ФИО4, в части истребования у ФИО1 подлежит оставлению без удовлетворения.

Судебная коллегия суда кассационной инстанции считает, что выводы апелляционного суда соответствуют фактическим обстоятельствам дела и основаны на положениях действующего законодательства, в связи с чем оснований для иной оценки выводов судов у суда кассационной инстанции не имеется.

Доводы кассационной жалобы, подлежат отклонению, как основанные на неправильном толковании норм материального и процессуального права и направленные на переоценку доказательств, что не входит в полномочия суда кассационной инстанции. 

В силу части 3 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации нарушение или неправильное применение норм процессуального права является основанием для изменения или отмены решения, постановления арбитражного суда, если это нарушение привело или могло привести к принятию неправильного решения, постановления. Таких нарушений судом не допущено.

Нормы процессуального права, несоблюдение которых является безусловным основанием для отмены постановления в соответствии с частью 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, также не нарушены.

Исходя из изложенного и руководствуясь статьями 284-290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд 

 

ПОСТАНОВИЛ:

постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 10.03.2023 по делу № А40-109603/2021 оставить без изменения, кассационную жалобу без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

 

Председательствующий судья                                                  В.Я Голобородько

Судьи:                                                                                            Е.Н. Короткова

О.Н. Савина