ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65, лит. А

http://13aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело №А56-163001/2018

21 декабря 2021 года

г. Санкт-Петербург

/истр.2

Резолютивная часть постановления объявлена     14 декабря 2021 года

Постановление изготовлено в полном объеме  21 декабря 2021 года

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего  Будариной Е.В.

судей  Герасимовой Е.А., Морозовой Н.А.

при ведении протокола судебного заседания:  секретарем  ФИО1 (после перерыва секретарем  ФИО2) 

при участии:  

от конкурсного управляющего ООО «Электроавтоматика»:  представитель    ФИО3 по доверенности от 01.07.2021,

от ФИО4: представитель  ФИО5 по доверенности от 10.04.2021, 

рассмотрев в открытом судебном заседании по правилам суда первой инстанции заявление конкурсного управляющего ФИО6  об истребовании документов и сведений в рамках дела о несостоятельности (банкротства) ООО «Электроавтоматика»,

заинтересованное лицо: ФИО4 

 

установил:

в Арбитражный  суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области  24.12.2018 поступило заявление общества с ограниченной ответственностью «НК Северо-Запад» о признании общества с ограниченной ответственностью «Электроавтоматика» (далее – ООО «Электроавтоматика», Должник)  несостоятельным (банкротом). 

Определением арбитражного суда от 24.12.2019 производство по делу о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика» прекращено. 

Постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 26.02.2020 определение арбитражного суда отменено, дело направлено на новое рассмотрение. 

Определением арбитражного суда от 14.05.2020 заявление общества с ограниченной ответственностью «Научно-Технический Центр «Вояджер» признано обоснованным, в отношении ООО «Электроавтоматика» введена процедура банкротства – наблюдение. Временным управляющим утвержден член Союза «СРО АУ Северо-Запада» ФИО7.

Решением арбитражного суда  от 04.05.2021  ООО «Электроавтоматика» признано несостоятельным (банкротом), в отношении Должника введена процедура банкротства - конкурсное производство, сроком на 6 месяцев, то есть до 27.10.2021, конкурсным управляющим ООО «Электроавтоматика» утвержден член Саморегулируемой организации арбитражных управляющих «Континент» ФИО6.

В арбитражный суд 14.06.2021 поступило заявление конкурсного управляющего ФИО6 об истребовании документов, материальных и иных ценностей Должника, в котором заявитель просит:

1. Истребовать у ФИО4 (далее – Ответчик) бухгалтерскую и иную документацию Должника, печати, штампы, материальные и иные ценности; 

2. Обязать ФИО4 передать конкурсному управляющему имущество Должника.

Определением от 09.08.2021 арбитражный суд  заявление конкурсного управляющего ФИО6 об истребовании бухгалтерской и иной документации удовлетворил частично; обязал ФИО4 передать конкурсному управляющему ФИО6 бухгалтерскую и иную документацию должника, печати, штампы, материальные и иные ценности ООО «Электроавтоматика»; в остальной части в удовлетворении заявления отказал. 

ФИО4, не согласившись с определением суда первой инстанции, обратился с апелляционной жалобой, в которой просит определение от 09.08.2021 отменить, принять по делу новый судебный акт, которым в удовлетворении заявленных требований отказать,  ссылаясь на нарушение судом первой инстанции норм процессуального права, что выразилось в неизвещении его надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства. 

В силу положений статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса  Российской   Федерации (далее – АПК РФ)  при рассмотрении дела в порядке апелляционного производства арбитражный суд по имеющимся в деле и дополнительно представленным доказательствам повторно рассматривает дело (часть 1). Независимо от доводов, содержащихся в апелляционной жалобе, арбитражный суд апелляционной инстанции проверяет, не нарушены ли судом первой инстанции нормы процессуального права, являющиеся в соответствии с частью 4 статьи 270 АПК РФ основанием для отмены решения арбитражного суда первой инстанции (часть 6).

Как следует из материалов дела, определение арбитражного суда от 27.06.2021 о назначении на 29.07.2021 судебного заседания по рассмотрению заявления конкурсного управляющего  ФИО6  было направлено     ФИО4  по адресу:  196641, Санкт-Петербург, ул. Полевая, д. 2/30, кв. 366 (л.д. 15).

Вместе с тем, из представленной ФИО4 копии паспорта следует, что с 23.07.2020 Ответчик зарегистрирован по адресу: Санкт-Петербург, 

<

...>.

Доказательства   направления   копии   определения   арбитражного суда от 27.06.2021    по   указанному   адресу  в  материалах  дела   отсутствуют.   Таким   образом,        ФИО4   не   был  надлежащим   образом   извещен   о  времени   и  месте   судебного   разбирательства. 

 Допущенные судом нарушения норм процессуального права в соответствии с пунктом 2 части 4 статьи 270 АПК РФ являются безусловным основанием для отмены решения суда.

Исходя из норм части 6.1. статьи 268 АПК РФ  с учетом правовой позиции, изложенной в постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 30.06.2020 № 12 «О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции», суд апелляционной инстанции в судебном заседании 09.11.2021 перешел  к рассмотрению дела в судебном заседании по правилам, установленным для рассмотрения дел в арбитражном суде первой инстанции.

В судебном заседании представитель конкурсного  управляющего ООО «Электроавтоматика»  ФИО6 заявил письменное ходатайство об уточнении заявленных требований, в котором просил  истребовать у  ФИО4:

1.   Программное обеспечение 1С бухгалтерия (флэш-карты, содержащей ключи доступа к базе 1C).

2.   Хозяйственные договоры за период за период не менее 3-х лет до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика», с приложениями и дополнительными соглашениями.

3.   Договоры заключенные с ООО Энергоинновация», ООО «ЛесИнТех», АО ПО «Лтехника», АО «Электрозавод» с приложениями и дополнениями к указанным договорам, первичные документы, документы, подтверждающие оплату, сдачу-приемку выполненных работ

4.   Первичную документацию по исполнению договоров (счета-фактуры, счета, УПД, заявки, товарно-транспортные накладные, товарные накладные, акты оказанных услуг, акты сверок, счета на оплату, платежные поручения), иные документы, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения по сделкам с контрагентами.

5.   Договоры займа: Договор займа №00000000001 от 21.12.2015,  заключенный между ООО «Электроавтоматика» и ФИО8, Договор займа №00000000002 от 21.12.2015,  заключенный между ООО «Электроавтоматика» и ФИО9, Договор займа №00000000003 от 24.12.2015,  заключенный между ООО «Электроавтоматика» и ФИО10, Договор займа №00000000004 от 24.12.2015, заключенный между ООО «Электроавтоматика» и          ФИО4

6.   Первичные документы, подтверждающие факт выдачи займов (кассовая книга, расходные кассовые ордера на выдачу займа, приходные кассовые ордера и т.д.), документы подтверждающие погашение займов.

7.   Книгу учета доходов и расходов

8.   Сведения о штатной численности работников

9.   Трудовые договоры с сотрудниками, заявления сотрудников, личные карточки, ведомости начисления и выплаты заработной платы, удержаний из заработной платы.

10. Данные персонифицированного учета по всем сотрудникам, а именно: отчеты по формам СЗВ-М, СЗВ-стаж, РСВ-1 за период не менее 3-х лет до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика».

11. Инвентарные карточки учета объектов основных средств.

12. Оборотно-сальдовые ведомости по счетам за период не менее 3-х лет до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика» с разбивкой по годам, с расшифровками планов счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации, а именно: - счет № 1 «Основные средства»; - счет № 10 «Материалы»; - счет № 58 «Финансовые вложения»; - счет № 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» и документы, подтверждающие обоснованность авансов; - счет № 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»; - счет № 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»; - счет № 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»; - счет № 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»; - счет № 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям»; - счет № 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения.

13. Перечень имущества должника за период не менее 3-х лет (поквартально) до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика».

14. Перечень имущества ООО «Электроавтоматика», приобретенного или отчужденного в исследуемый период.

15. Договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества ООО «Электроавтоматика».

16. Список дебиторов с указанием оснований возникновения, размера дебиторской задолженности по каждому дебитору за период не менее 3-х лет (поквартально) до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика».

17. Перечень кредиторов ООО «Электроавтоматика» с указанием оснований возникновения, размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому кредитору и срока наступления их исполнения за период не менее 3-х лет (поквартально) до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) 000 «Электроавтоматика».

18. Сведения об аффилированных лицах ООО «Электроавтоматика».

19. Сведения об учрежденных ООО «Электроавтоматика» юридических лицах.

20. Иные документы, отражающие финансово-хозяйственную деятельность ООО «Электроавтоматика».

Уточнения были приняты судом апелляционной инстанции в порядке статьи 49 АПК РФ. 

В судебном заседании  представитель конкурсного управляющего ООО «Электроавтоматика»  поддержал уточненные требования.

Представитель ФИО4 против удовлетворения заявленных требований возражал. 

Как следует из материалов дела, в обоснование заявления об истребовании документов конкурсный управляющий ООО «Электроавтоматика» ссылается на неисполнение  ФИО4, являвшимся согласно  выписке из Единого государственного реестра юридических лиц руководителем и учредителем Должника, обязанности, предусмотренной статьей 126 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве).

В силу статьи 32 Закона о банкротстве и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным указанным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно пункту 2 статьи 129 Закона о банкротстве на конкурсного управляющего возложена обязанность по принятию в ведение имущества должника, проведению его инвентаризации и оценки, по принятию мер по обеспечению сохранности имущества должника, по проведению анализа его финансового состояния, по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании, по предъявлению возражений относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику, по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц.

Для возможности исполнения указанных обязанностей конкурсный управляющий должен располагать не только бухгалтерской и иной документацией, но и самим имуществом должника в целях проведения его инвентаризации, оценки и последующей реализации для расчетов с кредиторами должника.

В силу абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Согласно Федеральному закону от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) все хозяйственные операции, проводимые организацией, подлежат оформлению первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет без каких-либо пропусков или изъятий (статьи 9, 10 Закона).

В силу пункта 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии со статьей 29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

Поскольку в силу положений пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью руководителя должника, или иного лица, исполнявшего обязанности на момент утверждения конкурсного управляющего, то и доказывать надлежащее исполнение данной обязанности в соответствии со статьей 65 АПК РФ должен бывший руководитель должника или иное лицо, исполнявшее соответствующие обязанности.

Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона, законодательством о бухгалтерском учете предусмотрена обязанность по восстановлению утраченных документов и руководитель должника обязан доказывать наличие уважительных причин непредставления документации, при этом невыполнение требования о предоставлении первичных бухгалтерских документов или отчетности приравнивается к их отсутствию.

Право на обращение в суд с ходатайством об истребовании документов и ценностей должника возникает у конкурсного управляющего при неисполнении бывшим руководителем должника обязанности по их передаче конкурсному управляющему в установленные законом сроки.

В соответствии с правовой позицией, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 19.12.2017 N 305-ЭС17-13674 относительно распределения бремени доказывания при рассмотрении данной категории споров, поскольку в силу пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве именно бывший руководитель должника обязан передать конкурсному управляющему документацию должника, то для обоснования ходатайства конкурсному управляющему достаточно привести доводы о неисполнении бывшим руководителем данной обязанности.

Основанием для отказа в удовлетворении такого ходатайства может служить факт передачи документов и материальных ценностей либо фактическое отсутствие истребуемых документов у бывшего руководителя.

Доказательств передачи ФИО4 конкурсному управляющему  ООО «Электроавтоматика» документов, перечисленных в пунктах №№ 1-19 уточненного заявления,  Ответчиком в материалы дела в нарушение  положений статьи 65 АПК РФ не представлено. 

Материалами дела не подтверждается принятие ФИО4 всех необходимых и адекватных мер для исполнения обязательств по передаче документации Должника конкурсному управляющему, позволяющей определить существо деятельности ООО «Электроавтоматика», его активы и иные обстоятельства, влияющие на формирование конкурсной массы, на своевременное и надлежащее осуществление конкурсным управляющим мероприятий в рамках банкротства должника.

Доводы  Ответчика  о том, что им было передано конкурсному управляющему ООО «Электроавтоматика» 9 килограммов документации, отклоняются  судом апелляционной инстанции,  поскольку, как пояснил в судебном заседании представитель конкурсного управляющего,  переданная   ФИО4 документации была принята во внимание при подготовке уточненного заявления об  истребовании. 

Относительно требования конкурсного управляющего ФИО6 о передаче ему ФИО4 иных документов,  отражающих  финансово-хозяйственную деятельность ООО «Электроавтоматика», суд апелляционной инстанции считает необходимым отметить. 

Заявив требование о предоставлении иных документов, отражающих финансово-хозяйственную деятельность  Должника,  конкурсный управляющий, вместе с тем, не конкретизировал перечень данных  документов, подлежащих передаче. 

При обращении в суд с соответствующим заявлением истец должен сформулировать предмет своего требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемых документов и материальных ценностей (пункт 4 части 2 статьи 125 АПК РФ).

 Как неоднократно отмечалось Конституционным Судом Российской Федерации, общеправовой принцип правовой определенности предполагает стабильность правового регулирования и исполнимость вынесенных судебных решений (постановления Конституционного Суда Российской Федерации от 30.07.2001 N 13-П и от 05.02.2007 N 2-П).

Отсутствие  конкретного перечня  истребуемых  документов, подлежащих передаче, влечет за собой невозможность  исполнения   судебного акта, что противоречит положениям статьи 16 АПК РФ.

Таким образом, требование конкурсного управляющего ООО «Электроавтоматика»  о передаче ему Ответчиком иных документов,  отражающих  финансово-хозяйственную деятельность ООО «Электроавтоматика»,  удовлетворению не подлежит.

При таких обстоятельствах, суд апелляционной инстанции приходит к выводу  о наличии оснований для частичного  удовлетворения  заявления конкурсного управляющего ООО «Электроавтоматика» об истребовании у ФИО4 документации Должника.  

Руководствуясь статьями 269-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд 

 

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области  от 09.08.2021 по делу №  А56-163001/2018/истр.2 отменить, заявление конкурсного управляющего  ФИО6  удовлетворить частично, истребовать у  ФИО4:

1.   Программное обеспечение 1С бухгалтерия (флэш-карты, содержащей ключи доступа к базе 1C).

2.   Хозяйственные договоры за период за период не менее 3-х лет до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика», с приложениями и дополнительными соглашениями.

3.   Договоры заключенные с ООО Энергоинновация», ООО «ЛесИнТех», АО ПО «Лтехника», АО «Электрозавод» с приложениями и дополнениями к указанным договорам, первичные документы, документы, подтверждающие оплату, сдачу-приемку выполненных работ

4.   Первичную документацию по исполнению договоров (счета-фактуры, счета, УПД, заявки, товарно-транспортные накладные, товарные накладные, акты оказанных услуг, акты сверок, счета на оплату, платежные поручения), иные документы, подтверждающие финансово-хозяйственные отношения по сделкам с контрагентами.

5.   Договоры займа: Договор займа №00000000001 от 21.12.2015г. заключенный между ООО «Электроавтоматика» и ФИО8, Договор займа №00000000002 от 21.12.2015г. заключенный между ООО «Электроавтоматика» и ФИО9, Договор займа №00000000003 от 24.12.2015г. заключенный между ООО «Электроавтоматика» и ФИО10, Договор займа №00000000004 от 24Л 2.2015г. заключенный между ООО «Электроавтоматика» и          ФИО4

6.   Первичные документы, подтверждающие факт выдачи займов (кассовая книга, расходные кассовые ордера на выдачу займа, приходные кассовые ордера и т.д.), документы подтверждающие погашение займов.

7.   Книгу учета доходов и расходов

8.   Сведения о штатной численности работников

9.   Трудовые договоры с сотрудниками, заявления сотрудников, личные карточки, ведомости начисления и выплаты заработной платы, удержаний из заработной платы.

10. Данные персонифицированного учета по всем сотрудникам, а именно: отчеты по формам СЗВ-М, СЗВ-стаж, РСВ-1 за период не менее 3-х лет до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика».

11. Инвентарные карточки учета объектов основных средств.

12. Оборотно-сальдовые ведомости по счетам за период не менее 3-х лет до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика» с разбивкой по годам, с расшифровками планов счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации, а именно: - счет № 1 "Основные средства"; - счет № 10 "Материалы"; - счет № 58 "Финансовые вложения"; - счет № 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"и документы, подтверждающие обоснованность авансов; - счет № 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"; - счет № 66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам"; - счет № 67 "Расчеты по долгосрочным кредитам и займам"; - счет № 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда"; - счет № 73 "Расчеты с персоналом по прочим операциям"; - счет № 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения.

13. Перечень имущества должника за период не менее 3-х лет (поквартально) до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика».

14. Перечень имущества ООО «Электроавтоматика», приобретенного или отчужденного в исследуемый период.

15. Договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества ООО «Электроавтоматика».

16. Список дебиторов с указанием оснований возникновения, размера дебиторской задолженности по каждому дебитору за период не менее 3-х лет (поквартально) до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Электроавтоматика».

17. Перечень кредиторов ООО «Электроавтоматика» с указанием оснований возникновения, размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций за ненадлежащее выполнение обязательств по каждому кредитору и срока наступления их исполнения за период не менее 3-х лет (поквартально) до возбуждения арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве) 000 «Электроавтоматика».

18. Сведения об аффилированных лицах ООО «Электроавтоматика».

19. Сведения об учрежденных ООО «Электроавтоматика» юридических лицах.

В остальной части в удовлетворении заявления отказать.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

 

Председательствующий

 

Е.В. Бударина

 

Судьи

 

Е.А. Герасимова

 

 Н.А. Морозова