﻿ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65

http://13aas.arbitr.ru

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Дело №А56-28370/2018

17 октября 2019 года

г. Санкт-Петербург

/истр.1

Резолютивная часть постановления объявлена     10 октября 2019 года

Постановление изготовлено в полном объеме  17 октября 2019 года

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего  Аносовой Н.В.

судей  Бурденкова Д.В., Слоневской А.Ю.

при ведении протокола судебного заседания:  секретарем Прониным А.Л.

при участии:  согласно протоколу судебного заседания от 10.10.2019

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы (регистрационный номер  13АП-24386/2019, 13АП-24388/2019)  Журавлева А.В., Пекиной Н.С.

на определение Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 02.07.2018 по делу № А56-28370/2018/истр.1 (судья Кузнецов Д.А.), принятое

 

по ходатайству временного управляющего об истребовании документов у руководителя должника в рамках дела о банкротстве ООО МК-20СХ,

ответчики: Романов Сергей Анатольевич, Пекина Наталья Сергеевна, Журавлев

Андрей Владимирович, 

 

установил:

В производстве Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области (далее – арбитражный суд) находится дело о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью МК-20СХ (далее – должник). 

Определением от 12.09.2018 в отношении должника введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Османкин Станислав Игоревич (198216, город Санкт-Петербург, бульвар Новаторов, д. 45, кв. 18). Соответствующее сообщение опубликовано в газете «Коммерсантъ» 15.09.2018. 

25.10.2018 в 18:50 (зарегистрировано 31.10.2018) в электронном виде поступило ходатайство временного управляющего об истребовании документов у руководителя должника – Романова Сергея Анатольевича (далее – ответчик).

19.02.2019 в 20:01 в электронном виде поступили уточнения конкурсного управляющего должником к ходатайству об истребовании, в которых он просил привлечь в качестве соответчиков Пекину Наталью Сергеевну и Журавлева Андрея Владимировича. 

Определением от 01.03.2019 (резолютивная часть объявлена 20.02.2019) к участию в обособленном споре в качестве соответчиков привлечены Пекина Наталья Сергеевна и Журавлев Андрей Владимирович.

Определением от 02.07.2019 суд обязал Пекину Наталью Сергеевну, Журавлева Андрея Владимировича и Романова Сергея Анатольевича передать конкурсному управляющему обществом с ограниченной ответственностью МК-20СХ документы и сведения, перечисленные в его ходатайстве от 22.02.2019.

Пекина Н.С. и Журавлев А.В. не согласились с вынесенным определением и обратились с апелляционными жалобами, в которых просили определение суда отменить.

По мнению Журавлева А.В., судом первой инстанции не было принято во внимание, что при увольнении Жуков А.В. передал все имеющиеся у него документы участникам Общества, при этом, последующие руководители должника не обращались к нему с требованием передать документы.

По мнению Пекиной Н.С., судом первой инстанции не принято во внимание, что при увольнении она передала документацию должника участникам Общества: Серпеневу С.А. и Халюзеву А.Н., что подтверждается актом приема-передачи.

Кроме того, Пекина Н.С. ссылалась на ненадлежащие извещение судом первой инстанции о рассмотрении заявления.

В судебном заседании суда апелляционной инстанции ответчики поддержали доводы своих апелляционных жалоб.

Представитель управляющего возражал против удовлетворения апелляционных жалоб.

Законность и обоснованность определения суда проверены в апелляционном порядке.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, в обоснование своего ходатайства (с учетом уточнений) конкурсный управляющий ссылался на не передачу ему бывшими руководителями должника документов и сведений в отношении должника. 

Конкурсный управляющий указывал, что 18.01.2019 Романов С.А. передал ему часть запрашиваемых документов, которые не являются исчерпывающими; до настоящего времени документы в полном объеме не переданы. 

В своем ходатайстве конкурсный управляющий просил обязать ответчиков передать ему: Бухгалтерскую отчетность за период с 2015 по 2018 годы с поквартальной разбивкой; Сведения о выданных лицензиях и разрешениях с указанием вида документа, вида деятельности, на который данный документ оформлен, номера документа, органа, выдавшего документ, даты выдачи, срока действия (реестр в электронном виде и отсканированные копии документов); Сведения о счетах в банках с указанием номера, валюты и категории счета, банка, в котором открыт счет и даты открытия (реестр в электронном виде и справка из налоговой в отсканированном виде); Реестр приказов единоличного исполнительного органа должника за 2015 – 2018 годы; Аудиторское заключение и письменный отчет аудитора, если таковой проводился. Данные о руководителях ООО МК-20СХ с указанием Ф.И.О., даты рождения, занимаемой должности, даты начала и окончания работы в должности, реквизитов документа, на основании которого приступил и окончил исполнение обязанностей в указанной должности, образование); Штатное расписание на 2015, 2016, 2017 годы; Данные о фонде оплаты труда работников предприятия и средней заработной платы за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; Численность работников, включая численность каждого структурного подразделения, по состоянию на 31.12.2017; Данные о функциональном (рабочие, специалисты, администрация), возрастном и образовательном составе персонала предприятия по состоянию на 31.12.2017; Учетная политика для целей бухгалтерского учета на 2015 – 2018 годы; Учетная политика для целей налогового учета на 2015 – 2018 годы; Характеристика систем документооборота, внутреннего контроля, страхования, организационной и производственной структур; Организационная структура предприятия в виде блок-схемы; Все направления (виды) деятельности, осуществляемые за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам, соответствие нормам и обычаям делового оборота, соответствие применяемых цен рыночным и оценка целесообразности продолжения осуществляемых направлений (видов) деятельности; Данные о государственных контрактах предприятия за 2015 – 2018 годы с указанием номенклатуры товаров, работ, услуг, количества, суммы и реквизитов контракта, наименование госзаказчика, срок исполнения (плановый и фактический); Данные по основным поставщикам сырья и материалов (отдельно по внешнему и внутреннему рынку) за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; Данные по основным потребителям продукции (отдельно по внешнему и внутреннему рынку) за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; Данные по основным конкурентам на текущий момент; Результаты последней инвентаризации имущества и обязательств Отчеты оценщика (в случае проведения оценки) за 2015 - 2018 годы; Перечень дебиторов с указанием суммы дебиторской задолженности по состоянию на 31.12.2017 и на текущий момент и расшифровкой дебиторской задолженности, не реальной для взыскания; Величина просроченной дебиторской задолженности по состоянию на каждую отчетную дату за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; Величина выданных гарантий и поручительств по состоянию на каждую отчетную дату за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; Перечень безнадежной дебиторской задолженности, числящейся на забалансовых счетах на 31.12.2017 и на текущий момент; Реестр кредиторов с указанием договора, суммы кредиторской задолженности по состоянию на 31.12.2017 и на текущий момент, с разбивкой на сумму основного долга и суммы процентов и финансовых санкций; Перечень и номенклатуру выпускаемой продукции; Справка о составе основного и вспомогательного производства; По нематериальным активам, основным средствам и незавершенному строительству на 31.12.2017: а) балансовая стоимость активов, используемых в производственном процессе; б) возможная стоимость активов, используемых в производственном процессе, при реализации на рыночных условиях; в) балансовая стоимость активов, не используемых в производственном процессе; г) возможная стоимость активов, не используемых в производственном процессе, при реализации нарь1ночных условиях; д) наличие и краткая характеристика полностью изношенных основных средств; е) наличие и краткая характеристика законсервированных основных средств; ж) наличие и краткая характеристика обремененных основных средств (в том числе год ввода в действие, возможный срок полезного действия, проведенные ремонт (текущий, капитальный), реконструкция, модернизация, частичная ликвидация, переоценка, амортизация, земельные участки, на которых находятся здания и сооружения, характеристика специализации (узкоспециализированное или нет), участие в производственном процессе (круглогодично или часть года), наличие предусмотренных законодательством Российской Федерации документов, источник приобретения); з) степень готовности объектов незавершенного строительства; и) размер средств, необходимых для завершения строительных работ, и срок возможного пуска в эксплуатацию объектов; й) структура основных средств предприятия (здания и сооружения, машины и оборудование, транспортные средства, прочие) с указанием первоначальной и остаточной стоимости за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; к) информация о выбытии основных средств за 2015 – 2018 годы (пообъектно, с указанием суммы и реквизитов договоров); Перечень объектов непроизводственной сферы и затрат на их содержание за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; Перечень объектов, находящихся в федеральной собственности и затраты на их содержание за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; Реестр непрофильных активов, возможных к продаже с оценкой условий их реализации (включая дебиторскую задолженность, лом, не используемые в производстве недвижимость и оборудование, и т.д.) на 31.12.2017; По долгосрочным и краткосрочным финансовым вложениям на 31.12.2017: а) имущество, внесенное в финансовые вложения; б) эффективность и целесообразность финансовых вложений за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; в) возможность возврата имущества, внесенного в качестве финансовых вложений; г) возможность реализации финансовых вложений на рыночных условиях; Дополнительно по дочерним и зависимым хозяйственным обществам – информация о величине их уставного капитала, доля предприятия в уставных капиталах указанных обществ, краткая характеристика деятельности дочерних и зависимых хозяйственных обществ на 31.12.2017; Подоходным вложениям в материальные ценности: а) эффективность и целесообразность вложений в материальные ценности за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; б) соответствие получаемого дохода рыночному уровню; в) возможность расторжения договоров и возврата имущества без возникновения штрафных санкций; Обоснованность сумм, числящихся как налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям, расшифровка указанных сумм по состоянию на 31.12.2017. По запасам на 31.12.2017: а) степень готовности незавершенного производства, время и величина средств, необходимых для доведения его до готовой продукции; б) размер запаса сырья и материалов, ниже которого производственный процесс останавливается; в) размер запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса; г) обоснованность цен, по которым приобретались сырье и материалы; д) причины задержки реализации готовой продукции; е) обоснованность отражения в балансе расходов будущих периодов; ж) возможность получения денежных средств за отгруженные товары; з) запасы, реализация которых по балансовой стоимости затруднительна; По долгосрочным и краткосрочным обязательствам; а) поквартальные изменения состава и величины обязательств за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; б) обоснованность обязательств, в том числе обоснованность задолженности по обязательным платежам; в) обоснованность деления обязательств на основной долг и санкции; г) обязательства, возникновение которых может быть оспорено на 31.12.2017; д) обязательства, исполнение которых возможно осуществить в рассрочку на 31.12.2017; е) возможность реструктуризации обязательств по срокам исполнения путем заключения соответствующего соглашения с кредиторами на 31.12.2017; ж) величина просроченной кредиторской задолженности по состоянию на каждую отчетную дату за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; Величина валовой выручки (выручка от реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг без вычетов) за 2015 – 2018 годы с поквартальной разбивкой; Сведения о составе и структуре затрат за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; Детализация доходов и расходов по обычным видам деятельности с разделением на условно-постоянные и условно-переменные, прочих доходов и расходов за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; Структура себестоимости по элементам затрат за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; Сведения об отпускных ценах; Реестр основных средств с указанием первоначальной, остаточной стоимости, суммы накопленной амортизации по состоянию на 31.12.2017; Реестр объектов незавершенного строительства с указанием балансовой стоимости на 31.12.2017; Оборотно-сальдовая ведомость общая за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам в электронном виде; Оборотно-сальдовая ведомость по счетам 60, 62, 76, 08, 07, 97 за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам в электронном виде; Реестр действующих договоров; Данные по ценам на сырье и материалы в динамике и в сравнении с мировыми ценами за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; Данные по ценам на продукцию в динамике и в сравнении с мировыми ценами на аналогичную продукцию за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; Данные по срокам и формам расчетов с поставщиками за 2015 – 2018 годы с поквартальной разбивкой; Данные по срокам и формам расчетов с покупателями за 2015 – 2018 годы с поквартальной разбивкой; При наличии – маркетинговые исследования рынка; Влияние на финансовое состояние доли на рынках выпускаемой продукции, изменения числа ее потребителей, деятельности конкурентов, увеличения цены на используемые товары (работы, услуги), замены поставщиков и потребителей, динамики цен на акции, объемов, сроков и условий привлечения и предоставления денежных средств; Описание технологического процесса; Информация о наличии имущества ограниченного оборота по состоянию на 31.12.2017; Имеющиеся торговые ограничения, финансовом стимулировании покупателей; Информация о наличии необходимости осуществления дорогостоящих природоохранных мероприятий; Загрузка производственных мощностей в процентном соотношении; Объекты непроизводственной сферы по состоянию на 31.12.2017 и затраты на их содержание за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам; Калькуляции себестоимости основных выпускаемых изделий по состоянию на 31.12.2017; Основные документы планирования производства и сбыта на 2015 – 2018 годы с поквартальной разбивкой – в отсканированном и в электронном виде; Документы по выполнению планов производства и сбыта продукции за 2015 – 2018 годы с разбивкой по кварталам в отсканированном и в электронном виде; Бюджет движения денежных средств на 2015 – 2018 годы с поквартальной разбивкой. Предоставление информации по перечню имущества, в том числе имущественных прав, сведения обо всех судебных разбирательствах имущественного характера, договоры с основными контрагентами (поставщиками, покупателями, заемщиками, заимодавцами и иными контрагентами).

Применив нормы гражданского и процессуального законодательства, а также законодательства о банкротстве, исследовав представленные доказательства,  суд первой инстанции счел заявление обоснованным.

Суд апелляционной инстанции, исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционных жалоб, не находит оснований для удовлетворения жалоб и отмены или изменения обжалуемого судебного акта.

В соответствии со статьей 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пунктом 1 статьи 32 Закона о банкротстве, дела о банкротстве юридических лиц рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации с особенностями, установленными Законом о банкротстве.

Согласно пункту 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве, арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, которые, в свою очередь, представляют запрошенные управляющим сведения в течение семи дней со дня получения запроса без взимания платы.

В силу пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве, руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Данная норма носит специальный характер и закрепляет безусловную обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления такого запроса предоставить конкурсному управляющему перечисленные документы и материальные ценности.

На конкурсного управляющего возложена обязанность по принятию в ведение имущества должника, проведению его инвентаризации и оценки, по принятию мер по обеспечению его сохранности, по проведению анализа финансового состояния должника, по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании, по предъявлению возражений по требованиям кредиторов, предъявленным к должнику, по принятию мер по поиску, выявлению и возврату имущества должника, находящегося у третьих лиц, и для исполнения указанных обязанностей конкурсный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией должника (пункт 2 статьи 129 Закона о банкротстве).

Поскольку, в силу пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве, передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью руководителя предприятия (предшествующего конкурсного управляющего), который, в силу Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", несет ответственность и за организацию хранения такой документации, то и обязанность доказывания надлежащего исполнения данной обязанности, согласно статье 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, лежит на бывшем руководителе должника (предшествующем конкурсном управляющем).

В пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" разъяснено, что на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему, арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

обязанности директора при вступлении в должность запросить и получить документацию у предыдущего руководителя, хранить и вести своевременный учет, а затем при прекращении полномочий - передать всю имеющуюся документацию и материальные ценности новому руководителю.

В силу ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, бремя опровержения доводов конкурсного управляющего переходит на бывшего руководителя должника, который имеет для этого объективные возможности, исходя из особенностей рассматриваемых правоотношений.

Основанием же для отказа в удовлетворении такого ходатайства может служить факт передачи документов и материальных ценностей либо наличие безусловных доказательств, свидетельствующих об объективной невозможности бывшего руководителя передать документы общества.

Такое распределение бремени доказывания обусловлено тем, что в силу корпоративного законодательства (ст. 32 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью"), а также Федерального закона "О бухгалтерском учете" руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества, в обязанности которого входит организация и ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета, а также иных документов, указанных в п. 1 ст. 50 Закона об обществах.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений (п. 3 ст. 29 Федерального закона "О бухгалтерском учете").

При смене руководителя организации должна быть обеспечена передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (п. 4 названной статьи).

Вместе с тем, в настоящем случае, ни Журавлевым А.В., который являлся генеральным директором должника с 19.07.2016 по 22.02.2017, ни Пекиной Н.С., которая являлась генеральным директором должника с 21.04.2017 по 22.02.2018, не представлены доказательства передачи документации Общества учредителям должника, на что они ссылаются в своих апелляционных жалобах.

Установив факт отсутствия истребуемой документации у Романова С.А., суд первой инстанции пришел к правомерному выводу о том, что в данном случае обязанность по предоставлению документации должника, предусмотренная п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве, лежит на предыдущих руководителях – Журавлевом А.В. и Пекиной Н.С.

Довод Пекиной Н.С. о ненадлежащем извещении суд апелляционной инстанции признает несостоятельным, поскольку определение суда от 24.05.2019 было направлено по адресу регистрации Пекиной Н.С. (идентификационный номер 19085434184418). Согласно информации с сайта «Почта России», почтовое уведомление не было получено, судебная корреспонденция возвращена по иным обстоятельствам.

В силу пункта 2 части 4 статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо считается извещенным надлежащим образом арбитражным судом, если, несмотря на почтовое извещение, адресат не явился за получением копии судебного акта, направленной арбитражным судом в установленном порядке, о чем организация почтовой связи уведомила арбитражный суд.

Суд апелляционной инстанции отмечает, что ранее действовали Особые условия приема, вручения, хранения и возврата почтовых отправлений разряда "Судебное" (утв. Приказом ФГУП "Почта России" от 05.12.2014 N 423-п) (далее - Особые условия), которые утратили силу в связи с изданием Приказа ФГУП "Почта России" от 07.03.2019 N 98-п.

Процедура доставки почтовых отправлений (включая заказные письма разряда "Судебное") в настоящее время прописана в Правилах оказания услуг почтовой связи, утв. Приказом Минкомсвязи России от 31.07.2014 N 234 (далее - Правила), а также в Порядке приема и вручения внутренних регистрируемых почтовых отправлений (редакция N 2), утв. Приказом ФГУП "Почта России" от 07.03.2019 N 98-п (далее - Порядок).

Почтовые отправления разряда "Судебное" при невозможности их вручения адресатам (их уполномоченным представителям) хранятся в объектах почтовой связи места назначения в течение 7 дней (п. 11.1 N 98-Постановлением).

В настоящем случае указанный семидневный срок был соблюден почтовым органом, так 13.06.2019 состоялась неудачная попытка вручения, а 21.06.2017 был совершен возврат.

Отметка о неудачной попытке вручения не противоречит действующему порядку вручения заказных писем и может быть оценена в качестве надлежащей информации органа связи о неявке адресата за получением копии судебного акта.

 

 

Выводы суда, изложенные в обжалуемом судебном акте, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, в силу чего отсутствуют основания для его отмены и удовлетворения апелляционной жалобы. 

Нарушений при рассмотрении дела судом первой инстанции норм материального и процессуального права, которые в соответствии со статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации являются основанием к отмене или изменению судебного акта, не установлено.

Руководствуясь статьями 269 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд 

 

постановил:

Определение Арбитражного суда  города Санкт-Петербурга и Ленинградской области  от 02.07.2019 по делу №  А56-28370/2018/истр.1 оставить без изменения, апелляционные жалобы – без удовлетворения.      

 

Постановление  может быть  обжаловано  в  Арбитражный  суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия.

 

Председательствующий

 

Н.В. Аносова

Судьи

 

Д.В. Бурденков

 А.Ю. Слоневская