АРБИТРАЖНЫЙ СУД ОМСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Учебная, д. 51, г. Омск, 644024; тел./факс (3812) 31-56-51 / 53-02-05, http://omsk.arbitr.ru, http://my.arbitr.ru

 

Именем Российской Федерации

Р Е Ш Е Н И Е

№ дела

А46-13041/2018

30 августа 2018 года

город Омск

Резолютивная часть решения объявлена 23 августа 2018 года.

В полном объёме решение изготовлено 30 августа 2018 года.

 

Арбитражный суд Омской области в составе судьи Чернышева В.И. при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Пономоревой И.Ю., рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению кредитного потребительского кооператива "Сберегательный центр "Золотой фонд" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) к отделению по Омской области Сибирского главного управления Центрального Банка Российской об оспаривании постановления от 25.07.2018 №   ТУ-52-ЮЛ-18-10638/1020-1,

в судебном заседании приняли участие:

            от заявителя – ФИО1 по доверенности от 17.04.2018;

от заинтересованного лица – ФИО2 по доверенности от 27.12.2017, 

 

УСТАНОВИЛ:

Кредитный потребительский кооператив «Сберегательный центр «Золотой фонд» (далее по тексту – КПК «СЦ «Золотой фонд», Кооператив, заявитель) обратился в Арбитражный суд Омской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Отделения по Омской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – Банк, заинтересованное лицо) от 25.07.2018 № ТУ-52-ЮЛ-18-10638/1020-1.

В судебном заседании представитель заявителя требование поддержала.

Представитель заинтересованного лица против удовлетворения заявленных требований возражал, по основаниям изложенным в отзыве.

Рассмотрев материалы дела, выслушав представителей участвующих в деле лиц, суд установил следующие обстоятельства.

Отделением Омск по результатам инспекционной проверки деятельности Кооператива на основании статей 76.5 и 76.6 Федерального закона № 86-ФЗ «О центральном банке Российской Федерации», пунктов 7 и 8.2 части 2 и пункта 6 части 3 статьи 5 Федерального закона № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», в адрес Кооператива было направлено предписание Банка России об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 25.01.2018 № Т652-9-8/517 (далее - Предписание). Предписание направлено Кооперативу через личный кабинет участника финансового рынка без досылки бумажного экземпляра. Согласно информации о размещении в личном кабинете участника финансового рынка, содержащейся в информационном ресурсе Банка России, Предписание от 25.01.2018 № Т652-9-8/517 размещено в личном кабинете 25.01.2018 в 14:02 московского времени. Дата получения Кооперативом Предписания - 26.01.2018.

Согласно указанному предписанию в связи с выявленными нарушениями законодательства Российской Федерации:

1. Банк России незамедлительно с даты получения предписания вводит запрет на привлечение КПК «СЦ «Золотой фонд» денежных средств пайщиков, прием новых членов и  выдачу займов до прекращения обстоятельств, послуживших основанием для направления предписания в соответствующем запрете.

Пунктом 2.2 указанного Предписания  Банк России предписывает КПК «СЦ «Золотой фонд» представлять через личный кабинет участника финансового рынка не режеодного раза в две недели (не позднее третьего рабочего дня, следующего за отчетнымпериодом - с даты получения настоящего предписания) в Отделение Омск информацию овыполнении введенного запрета на осуществление привлечения денежных средств, приемновых членов и выдачу займов с приложением:

- актуального реестра членов (пайщиков) (в формате MS Excel);

- актуального реестра договоров по привлеченным и предоставленным денежным средствам (в формате MS Excel);

- выписки по всем расчетным счетам КПК «СЦ «Золотой фонд» (в том числе в электронном виде в формате MS Excel);

- копию кассовой книги;

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского аналитического учета денежных средств (счета 50, 51, 55), финансовых вложений (счет 58, 76.02, 76.07, 76,08), вступительных взносов (счет 86.01), резервного фонда (счет 82), паевого фонда (счет 80), краткосрочных и долгосрочных кредитов и займов (счета 66.05, 67.05, 86.05.3), расчетам с подотчетными лицами (счет 71) по состоянию на отчетную дату.

В соответствии с пунктом 2.2 предписывающей части предписания, начиная с 29.01.2018, КПК «СЦ «Золотой фонд» обязан представлять указанные в пункте 2.2 предписания по следующему графику:

- на 26.01.2018 не позднее 29.01.2018;

- с 27.01.2018 по 09.02.2018 не позднее 14.02.2018;

- с 10.02.2018 по 23.08.2018 не позднее 28.02.2018;

- с 24.02.2018 по 09.03.2018 не позднее 14.03.2018;

- с 10.03.2018 по 23.03.2018 не позднее 28.03.2018;

- с 24.03.2018 по 06.04.2018 не позднее 11.04.2018;

- с 07.04.2018 по 20.04.2018 не позднее 25.04.2018;

- с 21.04.2018 по 04.05.2018 не позднее 10.05.2018;

- 05.05.2018 по 18.05.2018 не позднее 23.05.3018.

Таим образом, срок представления КПК «СЦ «Золотой Фонд» указанных в п. 2.2 предписывающей части предписания документов за период с 19.05.2018 по 01.06.2018 не позднее 06.06.2018 включительно.

По результатам анализа представленных документов установлено, что КПК «СЦ «Золотой Фонд» не представлена оборотно - льдовая ведомость по счету бухгалтерского аналитического учета 51 (расчетный счет).

При этом, КПК «СЦ «Золотой фонд» с нарушением установленного срока на 13 дней – 19.06.2018 представлена оборотно0сальдовая ведомость по счету  бухгалтерского аналитического учета 51 (расчетный счет) за период с 16.05.2018 по 01.06.2018.

Изложенное послужило основанием для составления 03.07.2018 в отношении КПК «СЦ «Золотой фонд» протокола об административном правонарушении № ТУ-52-ЮЛ-18-10231/1020-1 по признакам состава административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

25.07.2018 заместителем управляющего Банка было вынесено постановление о привлечении Кооператива к ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в виде наложения административного штрафа в размере 550 000 рублей.

Полагая, что указанное постановление является необоснованным и незаконным, КПК «СЦ «Золотой фонд» обратилось в Арбитражный суд Омской области с настоящим заявлением.

Исследовав и оценив обстоятельства дела, имеющиеся в деле доказательства, арбитражный суд находит требование заявителя не подлежащим удовлетворению, исходя из следующего.

Согласно статье 1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) законодательство об административных правонарушениях состоит из настоящего Кодекса и принимаемых в соответствии с ним законов субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях.

Статьёй 1.5 КоАП РФ определено, что лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Частью 1 статьи 1.6 КоАП РФ установлено, что лицо, привлекаемое к административной ответственности, не может быть подвергнуто административному наказанию иначе как на основаниях и в порядке, установленных законом.

В силу части 1 статьи 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признаётся противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Согласно части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признаётся виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых КоАП РФ или законами субъекта РФ предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Обстоятельства, подлежащие выяснению при рассмотрении дела об административном правонарушении, определены в статье 26.1 КоАП РФ.

Согласно статье 26.2. КоАП РФ доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которых находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

Не допускается использование доказательств, полученных с нарушением закона.

По положениям статьи 26.11. КоАП РФ судья, члены коллегиального органа, должностное лицо, осуществляющие производство по делу об административном правонарушении, оценивают доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном и объективном исследовании всех обстоятельств дела в их совокупности. Никакие доказательства не могут иметь заранее установленную силу.

В соответствии с частью 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

Квалификация административного правонарушения (проступка) предполагает наличие состава правонарушения. В структуру состава административного правонарушения входят следующие элементы: объект правонарушения, объективная сторона правонарушения, субъект правонарушения, субъективная сторона административного правонарушения. При отсутствии хотя бы одного из элементов состава административного правонарушения лицо не может быть привлечено к административной ответственности.

Объектом административного правонарушения установленного в частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях является порядок управления.

Объективной стороной указанного правонарушения является неисполнение в установленный срок законного предписания, вынесенного уполномоченным органом.

Правонарушение, вменяемое заявителю, является по своему составу формальным и угроза охраняемым общественным отношениям от данного правонарушения заключается не в наступлении определённых вредных последствий, а в пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих публично-правовых обязанностей. Кроме того, по данному конкретному правонарушению существенная угроза охраняемым общественным отношениям выражается в том, что не имелось никаких препятствий для соблюдения законодательства в области порядка управления.

Указанное правонарушение считается оконченными с момента невыполнения в установленный срок предписания заинтересованного лица. Ответственность за указанное деяние наступает независимо от доказанности возникновения или невозникновения общественно опасных последствий. Наступление общественно опасных последствий в виде причинения ущерба при совершении правонарушения с формальным составом не доказывается, возникновение этих последствий презюмируется самим фактом совершения действий или бездействий.

О высокой степени общественной опасности посягательств на порядок управления свидетельствуют значительный размер штрафа, срок давности привлечения к административной ответственности и проведение административного расследования.

Вина Кооператива выразилась в бездействии в виде неисполнения законного предписания Банка России, а именно требования п. 2.2. предписания, в части представления документов за период с 16.05.2018 по 01.06.2018.

Согласно статье 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 №  86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Закон № 86-ФЗ», Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

В соответствии со статьей 76.5 Закона № 86-ФЗ, Банк России проводит проверки деятельности не кредитных финансовых организаций (далее - НФО), направляет не кредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к не кредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Сроки и порядок составления и представления отчетности об операциях денежными средствами НФО в Центральном Банке Российской Федерации установлены Указанием Банка России от 13.01.2017 № 4263-У "О сроках и порядке составления и представления не кредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами" (далее - Указание N 4263-У).

В силу пункта 3 Указания № 4263-У, НФО ежемесячно составляют и представляют в Банк России по форме 0420001 "отчетность об операциях с денежными средствами некридитных финансовых организаций" в срок не позднее рабочего дня, следующего за отчетным.

Согласно подпункту 8.2 пункта 2 статьи 5 Федерального закона от 18.07.2009 №190-ФЗ "О кредитной кооперации" (далее - Закон № 190-ФЗ), предписания и запросы Банка России направляются посредством почтовой, факсимильной связи либо посредством вручения адресату или в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, в порядке, установленном Банком России. При направлении предписаний и запросов Банка России в форме электронных документов данные предписания и запросы считаются полученными по истечении одного рабочего дня со дня их направления адресату в порядке, установленном Банком России, при условии, что Банк России получил подтверждение получения указанных предписаний и запросов в установленном им порядке.

Пунктом 1.1 установлено, что указания Банка России от 21.12.2015 N 3906-У "О порядке взаимодействия Банка России с НФО и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета, а также порядке и сроках направления другими участниками информационного обмена уведомления об использовании или уведомления об отказе от использования личного кабинета" (далее - Указание N 3906-У), НФО, саморегулируемые организации в сфере финансовых рынков направляют в Банк России отчетность, документы (информацию), сведения, осуществляют иные права и обязанности, установленные законодательством Российской Федерации, а также получают от Банка России документы, в том числе запросы, требования (предписания) Банка России, в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью юридического лица или физического лица, посредством использования информационных ресурсов (далее - электронный документ Банка России).

В соответствии с частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Невыполнение предписания в установленный срок послужило основанием для составления в отношении общества протокола об административном правонарушении, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, и вынесения оспариваемого постановления о привлечении его к административной ответственности в виде штрафа.

Материалами дела подтверждается, что Кооператив не исполнил требования предписания от 25.01.2018 № Т652-9-8/517, что образует состав административного правонарушения по части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Кооперативом не применена та степень заботливости и осмотрительности, которая требовалась от него для соблюдения норма права, установленных действующим законодательством, что свидетельствует о его виновности в совершении указанного правонарушения, выраженного в пренебрежительном отношении к законодательно установленным требованиям.

Доводы Кооператива о невозможности представить полный пакет документов в связи с изъятием документов органами следственного управления подлежат отклонению, как не подтвержденные. Материалы дела, каких – либо документов подтверждающих данное обстоятельство не содержат. Кроме того, при составлении протокола об административном правонарушении № ТУ-52-ЮЛ-18-10638/1020-1 от 10.07.2018 представитель Кооператива каких – либо пояснений не давал, о чем сделана отметка, что объяснения отсутствуют.

Доводы Кооператива о применении наказания в размере менее минимального размера административного штрафа судом подлежат отклонению.

Пунктом 1 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях предусмотрено, что административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с настоящим Кодексом.

В силу пункта 3.2 статьи 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях при наличии исключительных обстоятельств, связанных с характером совершенного административного правонарушения и его последствиями, имущественным и финансовым положением привлекаемого к административной ответственности юридического лица, судья, орган, должностное лицо, рассматривающие дела об административных правонарушениях либо жалобы, протесты на постановления и (или) решения по делам об административных правонарушениях, могут назначить наказание в виде административного штрафа в размере менее минимального размера административного штрафа, предусмотренного соответствующей статьей или частью статьи раздела II настоящего Кодекса, в случае, если минимальный размер административного штрафа для юридических лиц составляет не менее ста тысяч рублей.

Вместе с тем, в настоящем случае признаков исключительности административного правонарушения Кооперативом не приведено.

В соответствии с частью 3 статьи 211 АПК РФ в случае, если при рассмотрении заявления об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд установит, что решение административного органа о привлечении к административной ответственности является законным и обоснованным, суд принимает решение об отказе в удовлетворении требования заявителя.

Поскольку обстоятельства совершения КПК «СЦ «Золотой Фонд» административного правонарушения установлены, материалами дела подтверждены, нарушений законодательства при производстве по делу об административном правонарушении судом не установлено, требования заявителя не подлежат удовлетворению.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 167-170, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Омской области именем Российской Федерации 

 

РЕШИЛ:

В удовлетворении требований кредитного потребительского кооператива "Сберегательный центр "Золотой фонд" (ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>) отказать.

Решение арбитражного суда вступает в законную силу по истечении десяти дней со дня его принятия, если не подана апелляционная жалоба в Восьмой арбитражный апелляционный суд (644024, 

<

...> Октября, д. 42). В случае подачи апелляционной жалобы решение, если оно не изменено или не отменено, вступает в законную силу со дня принятия постановления арбитражным судом апелляционной инстанции.

Решение, если оно было предметом рассмотрения в арбитражном суде апелляционной инстанции, и постановление арбитражного суда апелляционной инстанции, принятое по данному делу, могут быть обжалованы в арбитражный суд кассационной инстанции (Арбитражный суд Западно-Сибирского округа (625010, 

<

...>)) только по основаниям, предусмотренным частью 4 статьи 288 настоящего Кодекса.

Информация о движении дела может быть получена путем использования сервиса «Картотека арбитражных дел» http://kad.arbitr.ru в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

 

Судья                                                                                                         В.И. Чернышев