АРБИТРАЖНЫЙ СУД МАГАДАНСКОЙ ОБЛАСТИ

Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело № А37-1711/2019

г. Магадан

29 августа 2019 г.

Резолютивная часть решения объявлена 26.08.2019  

Решение в полном объёме изготовлено 29.08.2019 

Арбитражный суд Магаданской области в составе судьи Адаркиной Е.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарём ФИО1, 

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда дело по исковому заявлению Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Магаданской области Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации (ОГРН 1037700013020, ИНН 7702235133)

к обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард «Объект 95» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>); ФИО2, ФИО3 о ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Ломбард «Объект 95»,

при участии в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области.

при участии представителей:

от заявителя – ФИО4, ведущий юрисконсульт юридического отдела, доверенность № ДВР19-Т05/69 от 16.07.2019;  

от ответчика - ФИО2, паспорт;

от ответчика ФИО3  – не явились;

от третьего лица – не явились.

УСТАНОВИЛ:

истец, Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения по Магаданской области Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации, обратился в Арбитражный суд Магаданской области с исковым заявлением от 06.06.2019 № Т744-10-5/2565 к ответчикам: обществу с ограниченной ответственностью «Ломбард «Объект 95» (далее - ООО «Ломбард «Объект 95», Ломбард), учредителям общества ФИО2 и ФИО3 о ликвидации юридического лица, возложении на учредителей ФИО2 и ФИО3 обязанностей по осуществлению ликвидации юридического лица и произведению всех необходимых действий, связанных с его ликвидацией в течение 6 месяцев со дня вступления решения в законную силу.

К участию в деле третьим лицом, не заявляющим самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области, которой 30.07.2019 представлен отзыв на иск. Третье лицо в назначенное судебное заседание не явилось, извещено, ходатайств не заявлено.

ФИО3 в судебное заседание также не явился, считается извещенным надлежащим образом, отзыв на иск, заявлений и ходатайств не поступало.

От истца в материалы дела поступили дополнительные письменные пояснения от 12.08.2019 № Т744-10-5/3630. В судебном заседании представитель истца поддержал заявленные требования в полном объеме.

Ответчик ФИО2 в судебном заседании пояснил, что Общество  деятельность не осуществляет, им производится процедура ликвидации, против удовлетворения исковых требований не возражает.

Как следует из материалов дела, ООО «Ломбард «Объект 95» в качестве юридического лица зарегистрировано 28.05.2010. Адресом (место нахождения) ответчика согласно сведениям из ЕГРЮЛ указано: 685000, 

<

...>. Учредителями общества являются ФИО2 и ФИО3. Руководителем общества является ФИО5. Основным видом деятельности общества указана деятельность по предоставлению ломбардами краткосрочных займов под залог движимого имущества. Согласно сведениям ЕГРЮЛ общество с 20.03.2013 находится в стадии ликвидации согласно решению учредителей № 1 от 12.03.2015 (выписка из ЕГРЮЛ от 03.06.2019 № ЮЭ9965-19-52727911). При этом ликвидационные мероприятия в полном объеме не проведены, ООО «Ломбард «Объект 95» из ЕГРЮЛ не исключен.

Согласно статье 76.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - ФЗ № 86) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за не кредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Статьей 76.5 ФЗ № 86 установлено, что Банк России проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

Согласно пункту 3 части 3 и пункту 5 части 4 статьи 2.3 Федерального закона от 19.07.2007 № 196-ФЗ «О ломбардах» (далее – ФЗ № 196) Банк России получает от ломбардов необходимую информацию об их деятельности, а также осуществляет надзор за выполнением ломбардами требований, установленных Законом о ломбардах, другими федеральными законами и нормативными актами Банка России и дает ломбарду обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений.

В соответствии со статьей 2.4 ФЗ № 196 ломбарды обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о деятельности и о персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки предоставления указанных документов определяются Банком России.

На основании пунктов 2-4 Указания Банка России от 30.12.2015 № 3927-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда» отчет о деятельности ломбарда представляется: за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода и за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года.

К отчету о деятельности ломбарда за календарный год, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую отчетность ломбарда, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе руководящих органов ломбарда, не позднее 30 календарных дней после окончания календарного года или даты изменения сведений.

Документы, содержащие отчет о деятельности ломбарда и (или) отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда (далее при совместном упоминании - отчетность), вместе с сопроводительным письмом представляются в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью, в соответствии с требованиями Указания Банка России от 03.11.2017 № 4600-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета».

Отделом надзора за рынком микрофинансирования Дальневосточного ГУ Банка России в ходе осуществления контроля представления отчетности, в том числе с использованием Вэб-сервиса «Мониторинг приемки отчетности» были выявлены факты непредставления ООО «Ломбард «Объект 95» в Банк России документов, содержащих отчеты о деятельности ломбарда:

- полугодие, девять месяцев 2015 года, представляемых не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода, за 2015 год, представляемых не позднее 30 и не позднее 90 календарных дней но окончании календарного года, отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2015 год.

- за первый квартал, полугодие, девять месяцев 2016 года, представляемых не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода, за 2016 год, представляемых не позднее 30 и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2016 год.

- за первый квартал, полугодие, девять месяцев 2017 года, представляемых не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода, за 2017 год, представляемых не позднее 30 и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2017 год.

- за первый квартал, полугодие, девять месяцев 2018 года, представляемых не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода, за 2018 год, представляемых не позднее 30 и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда за 2018 год.

В связи с указанными обстоятельствами Банком России в адрес Ломбарда были направлены предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации: от 10.02.2016 № Т708-13-9/2096, от 10.02.2016 № Т708-13-9/2097, от 11.04.2016 № Т708-13-9/5457, от 13.05.2016 № Т708-13-9/7309, от 09.08.2016 № Т708-13-9/12142, от 03.11.2016 № Т708-13-24/16637, от 06.02.2017 № Т708-13-24/1623, от 06.02.2017 № Т708-13-24/1647, от 10.04.2017 № Т708-13-24/4733, от 05.05.2017 № Т708-13-24/6131, от 04.08.2017 № Т708-13-24/9949, от 03.11.2017 № Т708-13-24/13638, которыми предписывалось устранить нарушения законодательства Российской Федерации.

Согласно соответствующим отметкам органа почтовой связи на возвращенных почтовых отправлениях предписания № Т708-13-9/2096, № Т708-13-9/2096 от 10.02.2016, № Т708-13-9/5457 от 11.04.2016, № Т708-13-9/7309 от 13.05.2016, № Т708-13-24/4733 от 10.04.2017, № Т708-13-24/6131 от 05.05.2017 Ломбардом не получены. 

Предписание № Т708-13-9/12142 от 09.08.2016 направленно посредством электронного документооборота. Предписания № Т708-13-24/16637 от 03.11.2016, № Т708-13-24/1623 и № Т708-13-24/1647 от 06.02.2017, № Т708-13-24/9949 от 04.08.2017, Т708-13-24/13638 от 03.11.2017 получены адресатом.

На основании части 8 статьи 2, пункта 5 части 4 статьи 2.3 ФЗ № 196, предписания Банка России являются обязательными для исполнения.

Однако Ломбард до настоящего времени не исполнил указанные предписания Банка России, отчетность в Банк России не предоставлена.

В соответствии с главой 1 Указания Банка России от 03.11.2017 № 4600-У (далее – Указания № 4600-У) поднадзорные организации должны обеспечить направление в Банк России и получение от Банка России электронных документов, в том числе отчетности посредством использования информационных ресурсов (путем предоставления доступа к личному кабинету).

Банк России путем размещения в личном кабинете направляет участнику информационного обмена электронные документы (информацию), в том числе на требования (предписания) Банка России, запросу Банка России и ответы на запросы участника информационного обмена (пункт 4.1 Указания № 4600-У, пункт 4.1 Указания № 3906-У). 

По состоянию на 18.06.2019 Ломбардом не исполнены требования Указаний № 4600-У, № 3906-У.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ по состоянию на 03.06.2019 в отношении Ломбарда 20.03.2015 внесена запись о принятии юридическим лицом решения о ликвидации. Вместе с тем действия по ликвидации не совершены. Общество свою деятельность в качестве юридического лица не прекратило.

В соответствии с абзацем 2 пункта 3 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица решением суда о ликвидации юридического лица могут быть возложены на его учредителя (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами. В этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления в арбитражный суд вышеуказанными лицами утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры. Эти сроки в соответствии со статьей 118 АПК РФ при необходимости арбитражным судом могут быть продлены (пункт 7 информационного письма ВАС РФ от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 ГК РФ»).

В силу абзаца 2 пункта 3 статьи 61 ГК РФ обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица решением суда о ликвидации юридического лица могут быть возложены на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами.

Из пунктов 7, 8 Информационного письма Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» следует, что на основании пункта 3 статьи 61 ГК РФ арбитражный суд может возложить обязанность по ликвидации юридического лица на учредителей (участников) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами; в этом случае в решении о ликвидации юридического лица указываются сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры. Обязанность по ликвидации юридического лица может быть возложена на одного или нескольких известных арбитражному суду участников (учредителей) с указанием в решении в отношении юридического лица его наименования и места нахождения, а в отношении граждан - фамилии, имени, отчества, даты рождения и места жительства.

В соответствии с частью 3.1 статьи 70 АПК РФ обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований.

Согласно статье 9 АПК РФ лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

Ответчики исковые требования не оспорили, отзывы суду не представили.

Судом также принято во внимание, что Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 1 по Магаданской области каких-либо возражений относительно требования о ликвидации ООО «Ломбард «Объект 95» не заявлено.

На основании изложенного обязанности по осуществлению ликвидации ООО «Ломбард «Объект 95» арбитражный суд возлагает на его участников ФИО2 и ФИО3. Срок представления учредителями в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры - шесть месяцев после вступления решения в законную силу. 

В соответствии со статьей 110 АПК РФ, статьями 333.21, 333.37 Налогового кодекса Российской Федерации, учитывая, что истец освобожден от оплаты госпошлины, государственная пошлина взыскивается с ответчика ООО «Ломбард «Объект 95» в доход федерального бюджета.

В соответствии со статьёй 176 АПК РФ датой принятия настоящего решения является дата его изготовления в полном объёме.

Руководствуясь статьями 110, 167-170, 180, 181 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

РЕШИЛ:

1. Исковое заявление Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по Магаданской области Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации удовлетворить.

2. Ликвидировать общество с ограниченной ответственностью «Ломбард «Объект 95» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>. 

3. Возложить обязанность по ликвидации общества с ограниченной ответственностью «Ломбард «Объект 95» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>) на ФИО2, ФИО3.

4. Обязать ФИО2 и ФИО3 провести ликвидационные процедуры в отношении общества с ограниченной ответственностью  «Ломбард «Объект 95» (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>)  и представить в Арбитражный суд Магаданской области по истечение шести месяцев с даты вступления решения в законную силу  отчёт ликвидатора, утверждённый ликвидационный баланс и иные документы, подтверждающие завершение ликвидационных процедур.

5. Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Ломбард «Объект 95»  в доход федерального бюджета государственную пошлину в размере 6 000 руб. 00 коп.

6. Исполнительные листы выдать после вступления решения в законную силу.

7. Решение может быть обжаловано в Шестой арбитражный апелляционный суд в месячный срок со дня принятия через Арбитражный суд Магаданской области.

СудьяЕ.А. Адаркина