Именем Российской Федерации

РЕШЕНИЕ

Дело  № А40-118027/17-93-1084

30 августа 2017 года

г. Москва

Резолютивная часть решения объявлена 23 августа 2017 года.

Решение в полном объеме изготовлено  30 августа 2017 года.                                                                          

Арбитражный суд города Москвы в составе: 

Судьи Позднякова В.Д. 

при ведении протокола секретарем судебного заседания ФИО1

с использованием средств аудиозаписи в ходе судебного заседания 

рассмотрев в открытом судебном заседании дело 

по заявлению ЗАО "ГАРУС" (ОГРН 

<

***>)

к Москомстройинвесту (ОГРН 

<

***>)

об оспаривании предписания от 04.04.2017 № 77-21-360/7

при участии: 

от заявителя – ФИО2 (дов. № 9-1/17 от 10.01.2017);

от ответчика – ФИО3 (дов. от 12.09.2016 № 77-30-25/6).

УСТАНОВИЛ:

ЗАО "ГАРУС" обратилось в Арбитражный суд г.Москвы с заявлением к Москомстройинвесту об оспаривании предписания от 04.04.2017 № 77-21-360/7 о предоставлении документов.

В обоснование заявленных требований заявитель ссылается на то, что считает  предписание незаконным и необоснованным, нарушающим права и законные интересы заявителя.

Заинтересованным лицом представлен письменный отзыв на заявление, в котором просит суд в удовлетворении заявленных требований отказать, поскольку  Москомстройинвест не согласен с заявленными требованиями, полагает их не подлежащими удовлетворению.

Представитель заявителя в судебном заседании поддержал заявленные требования по основаниям и доводам, изложенным в заявлении.

Представитель заинтересованного лица в судебном заседании возражал против удовлетворения заявленных требований по основаниям и доводам, изложенным в отзыве.

  Исследовав материалы дела, оценив имеющиеся в материалах дела доказательства, выслушав мнение представителей лиц, участвующих в деле, проверив все доводы заявления и отзыва на него, суд признает заявление не подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

В соответствии с ч.1 ст. 198 АПК РФ граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

Срок для обращения в суд, предусмотренный ч.4 ст.198 АПК РФ, заявителем не пропущен.

Согласно ч.2 ст.23 ФЗ РФ №214-ФЗ от 30.12.2004 «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» контроль и надзор в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости осуществляются в соответствии с названным Федеральным законом уполномоченным органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации, на территории которого осуществляется данное строительство.

Функциональным органом исполнительной власти города Москвы, осуществляющим функции по организации государственного контроля и надзора соблюдения в городе Москве законодательства об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости в силу п.п.1, 4.2.1, 4.2.2, 4.3. Положения о Комитете города Москвы по обеспечению реализации инвестиционных проектов в строительстве и контролю в области долевого строительства, утвержденного Постановлением Правительства Москвы от 26.04.2011 №157-ПП, является Комитет города Москвы по обеспечению реализации инвестиционных проектов в строительстве и контролю в области долевого строительства (Москомстройинвест), к полномочиям которого также отнесено принятие решений о рассмотрении в установленном порядке дел об административных правонарушениях, привлечении к административной ответственности должностных лиц и юридических лиц в пределах своей компетенции.

В соответствии с подпунктом 4 п.6 ст.23 ФЗ от 30.12.2004 №214-ФЗ и п.5.1 указанного Положения в целях осуществления своих полномочий Комитет имеет право запрашивать от федеральных органов исполнительной власти, от органов исполнительной власти города Москвы, муниципальных органов, организаций (в том числе лиц, осуществляющих привлечение денежных средств граждан для строительства) и физических лиц информацию, необходимую для реализации полномочий в установленной сфере деятельности.

Кроме того, в соответствии с п.4.2.1 Положения и п.9 ч.6 ст.23 ФЗ от 30.12.2004 №214-ФЗ Комитет вправе направлять лицам, привлекающим денежные средства граждан для строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, предписания об устранении нарушений требований ФЗ от 30.12.2004 №214-ФЗ.

В соответствии с постановлением Правительства Москвы от 16.08.2011 №366-ПП «О мерах по осуществлению контроля (надзора) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости в городе Москве» (далее -Постановление) определен перечень сведений и документов, предоставляемых лицами, осуществляющими привлечение денежных средств граждан для строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в уполномоченный орган Правительства Москвы.

Москомстройинвестом с 28.02.2017 по 28.03.2017 на основании приказа от 22.02.2017 №01-06-38/7 проведена внеплановая документарная проверка ЗАО «Гарус» (ИНН 

<

***>; КПП 770501001; ОГРН 

<

***>, адрес места нахождения: 109172, 4-й Котельнический переулок, вл. 3, дата государственной регистрации юридического лица 28.12.1992, генеральный директор - ФИО4) на предмет соблюдения требований ФЗ от 30.12.2004 №214-ФЗ «Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации» при строительстве многофункционального комплекса жилого и общественного назначения по адресу: 

<

...> ЦАО).

Согласно информации, содержащейся в Информационно-аналитической системе управления градостроительной деятельностью (Положение о системе утверждено постановлением Правительства Москвы от 10 июня 2014 года №322-ПП «Об Информационно-аналитической системе управления градостроительной деятельностью») (ИАС УГД) относительно сведений о строительстве многофункционального комплекса жилого и общественного назначения по адресу: 

<

...> ЦАО) (далее - Объект), установлено следующее.

В целях строительства Объекта ЗАО «Гарус»:

- заключены договоры аренды земельного участка от 31.01.2007 № М-01-032521 (срок действия до 27.04.2031), от 31.01.2007 № М-01-032523 (срок действия до 27.04.2031);

- получено разрешение на строительство Объекта от 28.12.2010 № RU77202000-005786 (действовал до 20.03.2012), от 18.01.2013 № RU77202000-007647 (действовал до 18.01.2016), от 30.01.2017 № 77-202000-013933-2017 (срок действия до 30.06.2017).

Таким образом, в соответствии с п. 1 ст. 2 ФЗ от 30.12.2004 №214-ФЗ ЗАО «Гарус» является застройщиком многофункционального комплекса жилого и общественного назначения по адресу: 

<

...> ЦАО). Строительство Объекта не завершено.

По информации Управления Росреестра по Москве (письмо от 17.02.2015 № 77-21-1/5-1), представленной в Москомстройинвест, первый договор участия в долевом строительстве на строительство Объекта заключен ЗАО «Гарус» 01.12.2014.

Следовательно, ЗАО «Гарус» осуществляет привлечение денежных средств граждан и юридических лиц для строительства Объекта.

В рамках проверки с 28.02.2017 по 28.03.2017 на основании приказа от 22.02.2017 №01-06-38/7 установлено, что ЗАО «Гарус» нарушило п.4 ч.б ст.23 ФЗ 30.12.2004 № 214-ФЗ, т.е. не представило сведения и документы в Москомстройинвест по уведомлению от 22.02.2017 №77-21-190/7 (акт проверки от 28.03.2017 №39/17).

В соответствии с постановлением Правительства Москвы от 16.08.2011 №366-ПП «О мерах по осуществлению контроля (надзора) в области долевого строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости в городе Москве» определен перечень сведений и документов, предоставляемых лицами, осуществляющими привлечение денежных средств граждан для строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, в уполномоченный орган Правительства Москвы.

Москомстройинвестом в адрес государственной регистрации ЗАО «Гарус» 27.02.2017 почтовым отправлением с уведомлением о вручении (идентификатор 12500908051401), направлены копия приказа о проведении проверки и уведомление от 22.02.2017 № 77-21-190/7 о необходимости представить в Москомстройинвест в течение 10 рабочих дней с момента получения запроса сведения и документы, а именно:

- учредительные документы ЗАО «Гарус», свидетельства о государственной регистрации и постановке на учет в налоговом органе, сведения об учредителях (участниках), с указанием процента голосов, которым обладает каждый такой учредитель (участник) в органе управления;

- разрешение на строительство, сведения о продлении разрешения на строительство Объекта, разрешение на ввод Объекта в эксплуатацию (при наличии);

- проектную декларацию (со всеми внесенными изменениями) по Объекту, а также заключение экспертизы по проектной документации Объекта;

- договоры генерального подряда на строительство Объекта со всеми дополнительными соглашениями;

- бухгалтерскую (финансовую) отчетность за период 2016 г. поквартально;

- заверенную копию договора аренды (субаренды) земельного участка и подтверждения его оплаты;

- реестр, содержащий информацию о количестве заключенных договоров по привлечению денежных средств граждан и юридических лиц на строительство Объекта по форме, согласно приложению № 1;

- договоры участия в долевом строительстве и иные договоры по привлечению денежных средств участников строительства Объекта, а также документы подтверждающие оплату (платежные поручения, приходно-кассовые ордера, векселя, карточки счетов по данным финансово-хозяйственным операциям), заключенные с начала строительства;

- оборотно-сальдовые ведомости по счетам №№ 08, 50, 51, 52, 58, 60, 62, 76, 86 (поквартально), карточки по счетам №№ 08, 50, 51, 52, 58, 60, 62, 76, 86, за период с 01.01.2016 г. и по дату получения запроса (поквартально), а также регистры бухгалтерского учета, подтверждающие дебетовое и кредитовое сальдо по расчетам с контрагентами, связанными со строительством Объекта на конец отчетного периода (согласованные акты сверок);

- предложения об изменении договоров участия в долевом строительстве в соответствии с ч. 3 ст. 6 Федерального закона от 30.12.2004 № 214-ФЗ, а также документы, подтверждающие их отправку и получение участниками долевого строительства (при наличии);

- справку об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях за период с 01.01.2016 по дату получения запроса, заверенную ИФНС России;

- выписки по операциям на открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях, заверенные кредитной организацией за период с 01.01.2016 по дату получения запроса;

- кредитные договоры, договоры займа на строительство Объекта (с приложением оборотно-сальдовых ведомостей, карточек субконто по данным финансово-хозяйственным операциям (регистры бухгалтерского учета);

- сведения о выбранном способе обеспечения обязательств перед участниками долевого строительства и о выполнении застройщиками обязательств по страхованию договоров участия в долевом строительстве: копии поручительств банка и/или договоров страхования с документами, подтверждающие их исполнение (оплату) согласно приложений № 2, 3 (также на электронном носителе);

- справку о расходовании привлеченных денежных средств участников долевого строительства за весь период с начала строительства и по дату получения настоящего запроса с подтверждающими регистрами бухгалтерского учета в разрезе контрагентов (с указанием наименования контрагента, ИНН, КПП, даты, № договора, предмета договора, итоговой суммы, суммы прочих расходов), а также остатка привлеченных денежных средств участников долевого строительства;

- справку, содержащую информацию о количестве жилых и нежилых помещений, в том числе машиномест, входящих в состав Объекта, в отношении которых привлечены денежные средства физических, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, с указанием общей площади таких помещений, и о сумме привлеченных в отношении таких помещений денежных средств.

- положение об учетной политике с рабочим планом счетов на 2016 г.;

- аудиторское заключение по итогам 2015 года (при наличии).

Уведомление Москомстройинвеста от 22.02.2017 № 77-21-190/7 получено ЗАО «Гарус» 10.03.2017, что подтверждается уведомлением о вручении ФГУП «Почта России».

В соответствии со ст.ст.191,193 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее ГК РФ) течение срока, определенного периодом времени, начинается на следующий день после календарной даты или наступления события, которыми определено его начало. Если последний день срока приходится на нерабочий день, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.

Срок для представления сведений и документов, связанных с привлечением денежных средств участников долевого строительства по данной проверке в Москомстройинвест начинается с 13.03.2017, последний день - 24.03.2017.

По информации ЗАО «Гарус» (письмо вх. от 28.03.2017 №77-21-190/7-1) запрашиваемые документы предоставлены в Москомстройинвест в рамках плановой выездной проверки, проведенной в отношении Общества в период с 07.11.2016 по 02.12.2016 на основании приказа Москомстройинвеста от 19.10.2016 № 01-06-158/6.

Однако в рамках указанной плановой выездной проверки в период с 07.11.2016 по 02.12.2016 ЗАО «Гарус» были представлены документы по состоянию на 07.11.2016.

В рамках внеплановой документарной проверки, проводимой в период с 28.02.2017 по 28.03.2017 на основании приказа от 22.02.2017 № 01-06-38/7, осуществить анализ документов за период с 07.11.2016 по 10.03.2017 (по состоянию на дату проверки) невозможно.

Таким образом, довода заявителя о том, что у него повторно запрашиваются документы, ранее представленные в административный орган, не находит своего подтверждения и опровергается материалами дела.

Не предоставив сведения и документы согласно уведомлению от 22.02.2017 № 77-21-190/7, ЗАО «Гарус» нарушило п.4 ч.6 ст.23 ФЗ от 30.12.2004 №214-ФЗ, за что ч.4 ст.14.28 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность.

Факт совершения правонарушения подтверждается актом проверки от 28.03.2017 №39/17, протоколом об административном правонарушении № 05-07-17-58-01 от 14.04.2017, а также иными материалами дела об административном правонарушении №05-07-17-58.

В соответствии с п.9 ч.6 ст.23 ФЗ от 30.12.2004 №214-ФЗ Москомстройинвест вправе направлять лицам, привлекающим денежные средства участников долевого строительства для строительства многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, предписания об устранении нарушений требований настоящего Федерального закона, а также иных требований по вопросам привлечения денежных средств участников долевого строительства для строительства (создания) многоквартирных домов и (или) иных объектов недвижимости, установленных нормативными правовыми актами Президента Российской Федерации, нормативными правовыми актами Правительства Российской Федерации, нормативными правовыми актами уполномоченного органа, и устанавливает сроки устранения этих нарушений.

Поскольку, не представив запрашиваемые Москомстройинвестом сведения и документы, ЗАО «Гарус» нарушило п.4 ч.6 ст.23 ФЗ от 30.12.2004 № 214-ФЗ, Москомстройинвест направил ЗАО «Гарус» предписание от 04.04.2017 №77-21-360/7 об устранении вышеуказанных нарушений требований ФЗ от 30.12.2004 №214-ФЗ в течение 10 (десяти) рабочих дней с момента получения настоящего предписания, представив в Москомстройинвест сведения и документы по уведомлению от 22.02.2017 №77-21-190/7.

Указанные фактические обстоятельства являлись предметом исследования в рамках иного арбитражного дела и установлены решением от 17.07.2017 по делу №А40-92189/2017-79-823, имеющего преюдициальное значение при рассмотрении данного дела.

Таком образом, вынесенное в рамках проверки Москомстройинвестом предписание о предоставлении документов не противоречит нормам действующего законодательства, и не создает препятствий для осуществления ЗАО «Гарус» предпринимательской и иной экономической деятельности. Доказательства обратного в материалах дела отсутствуют и обществом не представлены.

Согласно ч. 3 ст. 201 АПК РФ в случае, если арбитражный суд установит, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решения и действия (бездействие) государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и не нарушают права и законные интересы заявителя, суд принимает решение об отказе в удовлетворении заявленного требования.

На основании изложенного, руководствуясь ст.  71,75, 110, 167-170, 176, 199-201 АПК РФ,

РЕШИЛ:

В удовлетворении заявления о признании недействительным предписания Москомстройинвеста от 04.04.2017 № 77-21-360/7 об устранении нарушений – отказать.

Проверено на соответствие гражданскому законодательству.

Решение может быть обжаловано в месячный сок с даты его принятия (изготовления в полном объеме) в Девятый арбитражный апелляционный суд.

Судья                          В.Д.Поздняков