АРБИТРАЖНЫЙ СУД ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ

Бульвар Гагарина, 70, Иркутск, 664025, тел. (3952)24-12-96; факс (3952) 24-15-99

дополнительное здание суда: ул. Дзержинского, 36А, Иркутск, 664011,

тел. (3952) 261-709; факс: (3952) 261-761

http://www.irkutsk.arbitr.ru

 

Именем Российской Федерации

 

Р Е Ш Е Н И Е

г. Иркутск                                                                                              Дело  № А19-22292/2022 

06.02.2024

 

Резолютивная часть решения объявлена  в судебном заседании 22.01.2024. 

Решение в полном объеме изготовлено 06.02.2024.

 

Арбитражный суд Иркутской области в составе судьи Бабаевой А.В., при ведении протокола судебного заседания до объявления перерыва и после его окончания помощником судьи Шевченко З.А. и секретарем судебного заседания ФИО1, рассмотрев в судебном заседании дело по исковому заявлению ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "МАГАЗИН "УНИВЕРМАГ" (665825, ИРКУТСКАЯ ОБЛАСТЬ, АНГАРСК ГОРОД, ЧАЙКОВСКОГО УЛИЦА, 23, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 17.02.2003, ИНН: 

<

***>) 

к ФИО2 

об обязании передать документы о деятельности общества,

с участием третьих лиц – индивидуального предпринимателя ФИО3 (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) (1),  ФИО4 (2),

при участии в судебном заседании: 

от ЗАО «Магазин Универмаг» – представитель по доверенности №38 АА 3887074 от 10.08.2022 ФИО5, предъявлено удостоверение адвоката №1879;

от ФИО2 – представитель по доверенности от 11.08.2022 №38 АА 3787990 ФИО6, предъявлен паспорт, копия диплома имеется в материалах дела, представитель по доверенности от 11.08.2022 №38 АА 3787993 ФИО7, предъявлено удостоверение адвоката от 29.10.2008 № 1555,

от третьих лиц – не явились, извещены,

установил:

ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МАГАЗИН "УНИВЕРМАГ" (далее – истец, ЗАО "МАГАЗИН "УНИВЕРМАГ", Общество) 17.10.2022 обратилось в Арбитражный суд Иркутской области с исковым заявлением к ФИО2 (далее – ответчик, ФИО2) об обязании передать документы о детальности общества, взыскании судебной неустойки, расходов по уплате государственной пошлины.

Определением суда от 26.10.2022 исковое заявление принято, возбуждено производство по делу, назначено предварительное судебное заседание.

Определением суда от 06.12.2022 предварительное судебное заседание завершено, дело назначено к судебному разбирательству в судебном заседании суда первой инстанции.

Судебное заседание неоднократно откладывалось судом в целях  создания условий для всестороннего и полного исследования доказательств, установления фактических обстоятельств и правильного применения законов и иных нормативных правовых актов при рассмотрении дела, необходимости соблюдения принципов состязательности и равенства сторон в арбитражном процессе, а также ввиду привлечения к участию в деле третьего лица и необходимости принятия мер по проверке заявления о фальсификации доказательств.

В ходе рассмотрения дела ответчиком заявлено о фальсификации представленного истцом доказательства – претензии ИП ФИО3 (ИНН 

<

***>) в адрес ЗАО «Магазин «Универмаг» от 07.12.2022 исх. № 32-ПР, в обоснование которого ответчик указал на оспаривание достоверности сведений, указанных в данном документе, о факте заключения между ИП ФИО3 и ЗАО «Магазин «Универмаг» в период осуществления ФИО2 полномочий генерального директора ЗАО «Магазин «Универмаг» договора от 01.06.2021, сославшись на оспаривание самого факта наличия правоотношений с ИП ФИО3 (заключения договоров с указанным лицом), принадлежности подписи ФИО2 в документах (договорах) с указанным лицом. В качестве способа проверки заявления о фальсификации ответчиком заявлено ходатайство об истребовании доказательств:

- от ЗАО «Магазин «Универмаг» – подлинника письма от имени ИП ФИО3 в адрес ЗАО «Магазин «Универмаг», датированного 07.12.2022, исх. № 32-ПР;

- от ИП ФИО3 следующих сведений:

- заключал ли он с ЗАО «Магазин «Универмаг» договор на выполнение строительно-монтажных работ от 01.06.2021 г. № ФР/17-1099/1-2021, заключенный между ЗАО «Магазин «Универмаг» и ИП ФИО3, либо иные договоры;

- направлял ли ИП ФИО3 в адрес ЗАО «Магазин «Универмаг» письмо, датированное 07.12.2022, исх. № 32-ПР с требованием об исполнении денежных обязательств по договору на выполнение строительно-монтажных работ от 01.06.2021 г. № ФР/17-1099/1-2021.

В связи с поступившим в судебном заседании 04.08.2023 заявлением о фальсификации доказательств в порядке статьи 161 АПК РФ судом разъяснены сторонам уголовно-правовые последствия заявления о фальсификации доказательства (ответчик предупрежден об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного доноса, предусмотренной статьей 306 УК РФ; истец предупрежден об уголовной ответственности за фальсификацию доказательств, предусмотренной статьей 303 УК РФ), о чем отобрана подписка, которая приобщена судом к материалам дела.

В случае, если по результатам проверки заявления о фальсификации доказательства факт фальсификации с достоверностью подтвержден либо опровергнут, суд выносит частное определение и в порядке части 4 статьи 188.1 АПК РФ направляет его копию в правоохранительные органы для решения вопроса о привлечении лица, представившего фальсифицированное доказательство, или лица, безосновательно заявившего о его фальсификации, предупрежденных об уголовной ответственности, к данной ответственности (пункт 39 Постановление Пленума ВС РФ от 23.12.2021 N 46 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в суде первой инстанции").

Представитель истца в судебном заседании возражал относительно исключения оспариваемого доказательства из числа доказательств по делу.

Судом начата проверка заявления о фальсификации доказательства.

Представитель ответчика дал пояснения в обоснование заявления о фальсификации, указав на то, что ответчиком оспаривается как содержание оспариваемого доказательства, так и факт принадлежности подписи, выполненной в нем от имени ИП ФИО8 непосредственно указанным лицом.

Истец обратил внимание на то, что подпись, проставленная в оспариваемом доказательстве от имени ИП ФИО8 визуально отличается от той, которая имеется в заявлениях ИП ФИО8, поступивших в материалы дела (возвращены судом по итогам судебного заседания до объявления перерыва, о чем вынесено соответствующее определение от 31.07.2023).

С учетом доводов и возражений сторон, принимая во внимание поступившее заявление о фальсификации доказательства, судом поставлен на обсуждение сторон вопрос о привлечении к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, индивидуального предпринимателя ФИО3 (ИНН 

<

***>).

Представитель истца не возражал относительно привлечения третьего лица.

Представитель ответчика настаивал на привлечении к участию в деле третьего лица.

Истцом  в судебном заседании представлен подлинник досудебной претензии ИП ФИО3 (ИНН 

<

***>) в адрес ЗАО «Магазин «Универмаг» от 07.12.2022 исх. № 32-ПР на 2-х листах с приложением почтового конверта с почтовым идентификатором №11721877030698.

Подлинник оспариваемого доказательства с согласия истца приобщен судом к материалам дела.

Определением 04.08.2023 на основании статьи 51 АПК РФ и с учетом мнения сторон к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен индивидуальный предприниматель ФИО3. Указанным определением суд также истребовал от ИП ФИО3 следующие сведения:  заключал ли ИП ФИО3 с ЗАО «Магазин «Универмаг» (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) договор на выполнение строительно-монтажных работ от 01.06.2021 г. № ФР/17-1099/1-2021, либо иные договоры; направлял ли ИП ФИО3 в адрес ЗАО «Магазин «Универмаг» (ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) письмо, датированное 07.12.2022, исх. № 32-ПР с требованием об исполнении денежных обязательств по договору на выполнение строительно-монтажных работ от 01.06.2021 № ФР/17-1099/1-2021. Явка ИП ФИО3 в судебное заседание 02.11.2023 признано обязательной. 

Индивидуальный предприниматель ФИО3 в судебное заседание 02.10.2023 не явился, представителей не направил, определение суда от 04.08.2023 не исполнил, истребованные судом сведения не представил.

Определением суда от 02.10.2023 в связи с необходимостью принятия мер по надлежащему извещению индивидуального предпринимателя ФИО3 о привлечении указанного лица в качестве третьего лица, о времени и месте проведения судебного заседания, учитывая неисполнение им определения суда в части истребования доказательств от 04.08.2023, с учетом положений статьи 8, части 3 статьи 9, на основании положений частей 1, 5 статьи 158 АПК РФ судебное разбирательство отложено. Названным определением суд также повторно истребовал сведения от ИП ФИО3

30.10.2023 в материалы дела посредством системы «Мой Арбитр» от имени ИП ФИО8 поступили пояснения, в которых третье лицо оспорило факт заключения договор на выполнение строительно-монтажных работ от 01.06.2021 г. №ФР/17-1099/1-2021, иных договоров с ЗАО "МАГАЗИН "УНИВЕРМАГ", а также факт направления в адрес ЗАО "МАГАЗИН "УНИВЕРМАГ" письма (претензии) от 07.12.2022 исх. №32-ПР с требованием об исполнении денежных обязательств по договору на выполнение строительно-монтажных работ от 01.06.2021 г. № ФР/17-1099/1-2021, указало, что на предполагаемую дату заключения договора (01.06.2021) не являлось индивидуальным предпринимателем, представило выписку из ЕГРИП. 

01.11.2023 в материалы дела посредством ящика приема корреспонденции от имени ИП ФИО8 поступил отзыв, в котором третье лицо подтвердило факт заключения с ЗАО «Магазин «Универмаг» 01.09.2021 договора на выполнение строительно-монтажных работ № ФР/17-1099/1-2021, оспорило факт направления претензии по договору от 07.12.2022 исх. №32-ПР в адрес ЗАО «Магазин «Универмаг», при этом указало на направление претензии 27.09.2023, на обращение в суд с иском к ЗАО «Магазин «Универмаг» о взыскании задолженности по договору в Арбитражный суд г. Москвы.  В качестве приложений к отзыву ИП ФИО3 представлены следующие документы: копии досудебной претензии ИП ФИО3 исх. № 79-ПР от 27.09.2023 в адрес ЗАО «Магазин «Универмаг», договора на выполнение строительно-монтажных работ от 01.09.2021 № ФР/17-1099/1-2021, заключенного между ЗАО «Магазин «Универмаг» (заказчик) и ИП ФИО3 (подрядчик), генеральной доверенности от 01.01.2020, выданной ЗАО «Магазин «Универмаг» на ФИО9, актов о приемке выполненных работ по договору подряда от 01.09.2021 №ФР/17-1099/1-2021 - от 15.11.2021 №№ 1, 2, 11, 13, 14, 132-135, справок о стоимости выполненных работ и затрат по договору подряда №ФР/17-1099/1-2021 от 01.09.2021 – от 15.11.2021 №№ 11, 26. 

Представители сторон в ходе судебного заседания 09.11.2023 ознакомлены путем фотографирования с поступившими от имени ИП ФИО8 к судебному заседанию посредством системы «Мой Арбитр» и посредством ящика приема корреспонденции документы.  

Определением суда от 10.11.2023 к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена ФИО10, судебное разбирательство отложено. В случае невозможности обеспечения явки в судебное заседание – обязать ИП ФИО3 представить письменные пояснения по существу заявленных требований, в том числе, правовую позицию по заявлению ответчика о фальсификации доказательства, удостоверенные нотариусом в порядке, установленном законодательством РФ о нотариате.       

ФИО4 05.12.2023 представлен письменный отзыв на исковое заявление.

В ходе судебного заседания 07.12.2023 стороны ходатайствовали об отложении судебного заседания в целях урегулирования спора во внесудебном порядке. Ходатайство судом удовлетворено, судебное разбирательство на основании части 2 статьи 158 АПК РФ по делу отложено на 21.12.2023.

Представитель истца в судебном заседании 21.12.2023 указал на проведение сторонами примирительных процедур, недостижение сторонами согласия по условиям мирового соглашения.

Представитель ответчика подтвердил факт ведения переговоров по заключению мирового соглашения, ходатайствовал о приобщении к материалам дела нотариально удостоверенного заявления ФИО2 от 21.12.2023, дал пояснения, копия заявления вручена истцу в судебном заседании.

Представитель истца не возражал против приобщения к материалам дела представленного ответчиком заявления, дал  пояснения с учетом его представления. Заявление ФИО2 приобщено к материалам дела.

Стороны изложив суду позиции относительно формулировкам условий мирового соглашения, ходатайствовали об объявлении перерыва в судебном заседании в целях дополнительного согласования условий мирового соглашения, подготовки его проекта и обеспечения его подписания. В целях содействия сторонам в урегулировании спора в порядке статьи 163 АПК РФ ходатайство удовлетворено, судом объявлен перерыв в судебном заседании до 09 час. 30 мин. 26.12.2023, о чем судом сделано публичное извещение.

В судебном заседании после окончания перерыва стороны дали пояснения относительно результатов проведенных переговоров, порядка обмена документами, недостижение договоренностей по всем условиям мирового соглашения.

Суд поставил на обсуждение сторон вопрос об объявлении перерыва в судебном заседании в целях содействия сторонам в урегулировании спора мирным путем в судебном заседании  на основании статьи 163 АПК РФ судом объявлен перерыв в судебном заседании до 10.01.2024.

26.12.2023 в материалы дела посредством системы «Мой Арбитр» поступили ходатайства ответчика о приобщении к материалам дела дополнительных доказательств.

27.12.2023 в материалы дела посредством системы «Мой Арбитр» от ответчика поступила итоговая правовая позиция по делу.

Представители сторон в судебном заседании после окончания перерыва 10.01.2024 стороны указали на невозможность урегулирования спора мирным путем ввиду наличия непримиримых разногласий относительно его условий.

Представитель истца в судебном заседании представил письменные пояснения, дал пояснения в обоснование правовой позиции, настаивал на продолжении проверки заявления о фальсификации доказательств.

Представитель ответчика ходатайствовал о завершении проверки заявления о фальсификации доказательства, дает пояснения в обоснование правовой позиции, не возражает относительно приобщения письменных пояснений истца.

Представитель истца представил копию обращения на имя председателя Арбитражного суда Иркутской области от 03.11.2023, дал пояснения относительно завершения проверки заявления о фальсификации доказательства, указав на невозможность, по его мнению завершения данной проверки, и необходимость истребования в материалы дела видеозаписи с камер видеонаблюдения Арбитражного суда Иркутской области от 03.11.2023.

Представители ответчика ходатайствовали об отказе в удовлетворении ходатайства истца о продолжении проверки заявления о фальсификации доказательства, настаивали на завершении проверки заявления о фальсификации доказательств и рассмотрении дела по существу.

С учетом не достижения сторонами соглашения об урегулировании спора мирным путем, озвученных в ходе судебного заседания 10.01.2024 доводов и возражений, в соответствии со статьей 163 АПК РФ судом объявлен перерыв до 22.01.2024, о чем судом сделано публичное извещение, для дополнительного исследования материалов дела, проверки и оценки доводов сторон в части проверки заявления о фальсификации доказательств; истцу предложено представить письменное ходатайство об истребовании доказательств.

12.01.2024 в материалы дела посредством системы «Мой Арбитр» поступило ходатайство ответчика, в котором последний настаивал на завершении проверки заявления о фальсификации и рассмотрении дела по существу.

19.01.2024 в материалы дела от третьего лица (1) поступило ходатайство о рассмотрении дела  в его  отсутствие.

19.01.2024 в материалы дела посредством системы «Мой Арбитр» поступило ходатайство истца об истребовании доказательств.

Представитель сторон ознакомлены с ходатайством третьего лица (1) в судебном заседании 22.01.2024.

Представитель истца поддержал ходатайство об истребовании доказательств, дал пояснения в его обоснование, указав, что его удовлетворение необходимо в целях продолжения проверки заявления о фальсификации доказательств.

Представители ответчика настаивали на завершении проверки заявления о фальсификации доказательств, дали пояснения, ссылаясь на наличие в деле достаточных достоверных доказательств, настаивали на рассмотрении дела по существу.

Рассмотрев ходатайство истца об истребовании доказательств, исследовав материалы дела, оценив доводы, изложенные в обоснование ходатайства, суд пришел к следующим выводам.

Ходатайство заявлено в качестве способа проверки принятого судом к проверке заявления о фальсификации доказательств.

Истец, указывая на то, что по имеющейся у него информации документы от имени ФИО3 через ящик корреспонденции арбитражного суда поданы иным лицом, полагает необходимым истребовать в материалы дела запись с камер видеонаблюдения в месте расположения ящика приема корреспонденции за 31.10.2023. Истец пояснил, что данная запись позволит определить лицо, предоставившее отзыв вх. 31.10.2023, поступивший от имени ФИО3, что будет способствовать правовой оценке позиции названного лица относительно проверяемого доказательства.

Ответчик, возражая против удовлетворения ходатайства, ссылался на его необоснованность, направленность на затягивание судебного разбирательства, возможность завершения проверки заявления о фальсификации доказательств по имеющимся доказательствам. В обоснование возражений ответчик, ссылалась на положения Порядка подачи в арбитражные суды Российской Федерации документов в электронном виде, в том числе в форме электронного документа, утвержденного Приказом Судебного департамента при Верховном Суде РФ от 28.12.2016 (далее – Приказ СД при Верховном Суда РФ от 28.1.2016),  указал на достаточность и достоверность пояснений, поступивших в материалы дела посредством системы электронной подачи документов «Мой арбитр». 

В силу статьи 42 АПК РФ лицам, участвующим в деле, в соответствии со статьей 41 АПК РФ предоставлено право заявлять ходатайства, в том числе об истребовании доказательств. Вместе с тем, разрешение ходатайства, результатом которого может быть как удовлетворение, так и отказ в его удовлетворении, является исключительной прерогативой, полномочием суда, предоставленным ему процессуальным законодательством в целях обеспечения полного и всестороннего рассмотрения дела.

В соответствии с частью 4 статьи 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения. При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.

Согласно пункту 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений. Сбор и представление по делу доказательств являются обязанностью стороны по делу и в силу пункта 4 статьи 66 АПК РФ получение таких доказательств может быть осуществлено по запросу арбитражного суда только в том случае, если лицо самостоятельно не имеет возможности получить такие доказательства.

Как было указано выше, 30.10.2023 и 01.11.2023 от имени ИП ФИО8 поступили противоречащие друг другу по содержанию пояснения, касающиеся обстоятельств настоящего дела. Однако, вопреки позиции истца, видеозапись с камер видеонаблюдения в месте расположения ящика приема корреспонденции арбитражного суда сама по себе не позволит достоверность установить личность лица, подавшего документы посредством ящика приема корреспонденции арбитражного суда от имени ИП ФИО8; доводы истца об обратном несостоятельны. Суд также отмечает, что действующее законодательство не содержи запрета на подачу документов в суд от имени гражданина иным лицом, а равно не наделяет сотрудников суда правом проверки документов граждан, подающих документы в суд, для целей установления их личности. 

Суд полагает необходимым указать, что исчерпывающий перечень мер, необходимых для проверки достоверности заявления о фальсификации доказательств, законом не определен, в каждом деле суд определяет их самостоятельно с учетом конкретных обстоятельств дела и предложений сторон.

На основании изложенного ходатайство истца судом отклонено как необоснованное, в его удовлетворении отказано на основании статьи 66, 159, 161 АПК РФ.

Проверка заявления о фальсификации доказательств судом завершена в судебном заседании 22.01.2024.

По результатам рассмотрения заявления о фальсификации доказательства, суд пришел к следующим выводам.

Как было указано выше, ответчиком заявлено о фальсификации представленного истцом доказательства – претензии ИП ФИО3 (ИНН 

<

***>) в адрес ЗАО «Магазин «Универмаг» от 07.12.2022 исх. № 32-ПР, в обоснование которого ответчик указал на оспаривание достоверности сведений, указанных в данном документе, о факте заключения между ИП ФИО3 и ЗАО «Магазин «Универмаг» в период осуществления ФИО2 полномочий генерального директора ЗАО «Магазин «Универмаг» договора от 01.06.2021, сославшись на оспаривание самого факта наличия правоотношений с ИП ФИО3 (заключения договоров с указанным лицом), принадлежности подписи ФИО2 в документах (договорах) с указанным лицом.

Согласно статье 161 АПК РФ лицо, участвующее в деле, вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением в письменной форме о фальсификации доказательства, представленного другим лицом, участвующим в деле. 

Положениями АПК РФ не раскрывается содержание термина «фальсификация доказательств», поэтому при применении статьи 161 АПК РФ суд на основании статьи 3 АПК РФ, полагает возможным руководствоваться понятием, используемым в уголовном законодательстве. 

Так, исходя из норм Уголовного кодекса Российской Федерации, под фальсификацией доказательств надлежит понимать искажение фактических данных, являющихся вещественными или письменными доказательствами, в том числе внесение в документы заведомо ложных сведений (их подделка, подчистка), уничтожение вещественных и иных доказательств, составление полностью поддельного доказательства. Предметом фальсификации могут быть как официальные документы, так и письменные доказательства, исходящие от частных лиц. Фальсификация письменных и вещественных доказательств может производиться в различных формах: 1) путем интеллектуального подлога, предполагающего изначальное составление (создание) доказательства, не соответствующего по содержанию действительности, ложного по существу; 2) путем материального подлога, означающего изменение изначально подлинного доказательства путем удаления части сведений и (или) дополнения его сведениями, не соответствующими действительности. 

Процессуальный институт фальсификации применяется для устранения сомненийв объективности и достоверности доказательства, положенного в основу требований или возражений участвующих в деле лиц, в отношении которого не исключена возможность его изготовления по неправомерному усмотрению заинтересованного лица. 

В силу части 1 статьи 159, статьи 161 АПК РФ такое ходатайство, а равно как и всякое иное, должно быть мотивировано, обосновано и документально подтверждено. 

Исчерпывающий перечень мер, необходимых для проверки достоверности заявления о фальсификации доказательств, законом не определен.

Суд с учетом конкретных обстоятельств каждого дела принимает меры по проверке достоверности заявления о фальсификации доказательств (определяет способ проверки заявления о фальсификации) с учетом предложений участвующих в деле лиц.

В рассматриваемом случае, суд приходит к выводу, что выбор такого способа проверки заявления как назначение экспертизы по делу и получение ответа эксперта на предложенный ответчиком вопрос, не позволит суду установить обоснованность, либо  необоснованность представленного заявления о фальсификации доказательств.

Суд полагает возможным с учетом содержания заявления о фальсификации доказательств, заявленных в его обоснование доводов и возражений истца, в рассматриваемом случае провести проверку заявления о фальсификации доказательств путем сопоставления их с сопоставления с другими документами, имеющимися в материалах дела, а также их оценки в совокупности с имеющимися в деле документами.

Совершение соответствующих процессуальных действий, а именно –  исследование, сопоставление и оценка сведений, содержащихся в представленных в материалы дела доказательствах, охватывается положениями статьи 71 АПК РФ. 

Аналогичный правовой подход к выбору способа проверки заявления о фальсификации доказательств поддержан в Постановлении Четвертого арбитражного апелляционного суда от 18.11.2021 по делу № А19-19179/2020.

Судом установлено, что 30.10.2023 в материалы дела посредством системы «Мой Арбитр» от имени ИП ФИО8 поступили пояснения, в которых третье лицо отрицало факт заключения договор на выполнение строительно-монтажных работ от 01.06.2021 г. №ФР/17-1099/1-2021, иных договоров с ЗАО "МАГАЗИН "УНИВЕРМАГ", а также факт направления в адрес ЗАО "МАГАЗИН "УНИВЕРМАГ" письма (претензии) от 07.12.2022 исх. №32-ПР с требованием об исполнении денежных обязательств по договору на выполнение строительно-монтажных работ от 01.06.2021 г. № ФР/17-1099/1-2021, указало, что на предполагаемую дату заключения договора (01.06.2021) не являлось индивидуальным предпринимателем, представило выписку из ЕГРИП. 

01.11.2023 в материалы дела посредством ящика приема корреспонденции от имени ИП ФИО8 поступил отзыв, в котором третье лицо подтвердило факт заключения с ЗАО «Магазин «Универмаг» 01.09.2021 договора на выполнение строительно-монтажных работ № ФР/17-1099/1-2021, оспорило факт направления претензии по договору от 07.12.2022 исх. №32-ПР в адрес ЗАО «Магазин «Универмаг», при этом указало на направление претензии 27.09.2023, на обращение в суд с иском к ЗАО «Магазин «Универмаг» о взыскании задолженности по договору в Арбитражный суд г. Москвы.  В качестве приложений к отзыву ИП ФИО3 представлены следующие документы: копии досудебной претензии ИП ФИО3 исх. № 79-ПР от 27.09.2023 в адрес ЗАО «Магазин «Универмаг», договора на выполнение строительно-монтажных работ от 01.09.2021 № ФР/17-1099/1-2021, заключенного между ЗАО «Магазин «Универмаг» (заказчик) и ИП ФИО3 (подрядчик), генеральной доверенности от 01.01.2020, выданной ЗАО «Магазин «Универмаг» на ФИО9, актов о приемке выполненных работ по договору подряда от 01.09.2021 №ФР/17-1099/1-2021 - от 15.11.2021 №№ 1, 2, 11, 13, 14, 132-135, справок о стоимости выполненных работ и затрат по договору подряда №ФР/17-1099/1-2021 от 01.09.2021 – от 15.11.2021 №№ 11, 26. 

Как обоснованно указано ответчиком, пунктом 2.1.2. Приказа СД при Верховном Суда РФ от 28.12.2016 предусмотрено, что личный кабинет создается на физическое лицо, которым подаются документы в электронном виде в суд; при подаче документов представителем личный кабинет создается на имя представителя (далее - пользователь, пользователь личного кабинета). Через личный кабинет представителя могут быть поданы документы в отношении одного и более представляемых им физических и (или) юридических лиц. Личный кабинет создается в автоматическом режиме путем подтверждения личных данных физического лица, в том числе его фамилии, имени и отчества (при наличии).

Согласно пункту 2.1.3 Приказа СД при Верховном Суда РФ от 28.12.2016, доступ к личному кабинету осуществляется посредством идентификации и аутентификации с использованием учетной записи физического лица ЕСИА (упрощенной, стандартной или подтвержденной).

На основании пункта 2.1.4. Приказа СД при Верховном Суда РФ от 28.12.2016 при идентификации и аутентификации пользователя посредством упрощенной, стандартной или подтвержденной учетной записи физического лица ЕСИА возможна подача в суд электронных образов документов. При идентификации и аутентификации пользователя посредством подтвержденной учетной записи физического лица ЕСИА возможна подача электронных документов, подписанных электронной подписью в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Порядок регистрации в ЕСИА установлен Положением федеральной государственной информационной системе "Единая система идентификации и аутентификации в инфраструктуре, обеспечивающей информационно-технологическое взаимодействие информационных систем, используемых для предоставления государственных и муниципальных услуг в электронной форм», утвержденным Приказом Минкомсвязи РФ от 13.04.2012 №107. В соответствии с подпунктом «б» пункта 6.1. названного Положения, для регистрации в ЕСИА индивидуальных предпринимателей необходимо наличие страхового номера индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе персонифицированного учета Пенсионного фонда Российской Федерации (СНИЛС), основного государственного регистрационного номера индивидуального предпринимателя (ОГРНИП), серии, номера и даты выдачи документа, удостоверяющего личность гражданина, номера телефона или адреса электронной почты.

Материалами дела в электронном виде подтверждается, что 27.10.2023 в 13.35 через личный кабинет ИП ФИО3  С учетом приведенных выше нормативных положений доступ к личному кабинету третьего лица в системе электронной подачи документов «Мой арбитр» иных, кроме зарегистрированного в установленном порядке пользователя – ИП ФИО3 исключен. Из содержания названных пояснений  ИП ФИО3, поступивших посредством электронной подачи документов «Мой арбитр» поступили пояснения, из которых следует, что никаких взаимоотношений между ИП ФИО3 и ЗАО «Магазин «Универмаг» никогда не существовало.

Документы, поступившие через ящик приема корреспонденции Арбитражного суда Иркутской области от имени ИП ФИО3 с учетом изложенного, не могут быть признаны судом исходящими непосредственно от третьего лица.  

С учетом содержания пояснений ИП ФИО3, поступивших в суд 30.10.2023 в материалы дела посредством системы «Мой Арбитр» от имени ИП ФИО8, заявление ответчика о фальсификации доказательства суд признает обоснованным, а оспариваемое доказательство – подлежащим исключению из числа доказательств по делу на основании статьи 161 АПК РФ.

Если по результатам проверки заявления о фальсификации доказательства факт фальсификации с достоверностью подтвержден либо опровергнут, суд выносит частное определение и в порядке части 4 статьи 188.1 АПК РФ направляет его копию в правоохранительные органы для решения вопроса о привлечении лица, представившего фальсифицированное доказательство, или лица, безосновательно заявившего о его фальсификации, предупрежденных об уголовной ответственности, к данной ответственности (пункт 46 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23.12.2021 N 46 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в суде первой инстанции").

В рассматриваемом случае оснований для вынесения частного определения в отношении лица, представившего оспоренное доказательство в материалы дела (ЗАО «Магазин «Универмаг») у суда отсутствуют, поскольку материалами дела подтверждается факт получения оспоренного доказательством посредством почтовой связи; доказательств изготовления данного документам истцом или иными лицами по его указанию в материалах настоящего дела не имеется. 

Представитель истца в ходе судебного заседания 22.01.2024 представил ходатайство об изменении исковых требований, дал пояснения в его обоснование, указал на исключение из перечня документов части документов, не имеющих отношения к деятельности Общества; на удовлетворении остальной части исковых требований настаивал по ранее изложенным основаниям, дал пояснения.

На основании части 1 статьи 49 АПК РФ уточнение исковых требований в части перечня истребумых документов судом принято.

Возражений относительно завершения стадии исследования доказательств и рассмотрения дела по существу в настоящем судебном заседании представителями сторон не заявлено.

Суд  с учетом ранее состоявшихся по делу заседания и мнения сторон завершил стадию исследования доказательств. Стороны выступили в прениях, воспользовались правом реплики.

Исследовав материалы дела, установив имеющие значение для разрешения спора фактические обстоятельства, выслушав в судебном заседании представителей участвующих в деле лиц, оценив относимость, допустимость, достоверность представленных в материалы дела доказательств в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности с учетом положений статьи 71 АПК РФ, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

Согласно части 1 статьи 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим Кодексом.

Предметом иска является требование об обязании бывшего директора общества (ответчику) передать документы о деятельности общества ЗАО «Магазин «Универмаг». 

С учетом принятых судом уточнений (вх.22.01.2024) истец просил суд обязать ФИО2 в течение 30 рабочих дней со дня вступления в законную силу итогового решения по настоящему делу принять участие в передаче дел Закрытого акционерного общества «Магазин «Универмаг» и передать Закрытому акционерному обществу «Магазин «Универмаг» следующие документы, средства удостоверения, ключи Закрытого акционерного общества «Магазин «Универмаг», находившиеся в пользовании за период с 01.06.2020 г. по 01.08.2022 г.:

-           Устав ЗАО «Магазин «Универмаг»;

-           правоустанавливающие документы на движимое и недвижимое имущество ЗАО «Магазин «Универмаг», находящееся на его балансе;

-           документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

-           решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, изменения в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг;

-           договор аренды недвижимого имущества от 01.11.2020 г., дополнительные соглашения (соглашение о неустойке) от 14.06.2021 г., 14.03.2022 г. к договору аренды недвижимого имущества от 01.11.2020 г., заключенные между Закрытым акционерным обществом «Магазин «Универмаг» и Индивидуальным предпринимателем ФИО11;

-           регистр учета операций, приобретенного имущества, работ, услуг, прав;

-           регистр учета операций выбытия имущества, работ, услуг, прав;

-           регистр учета расходов денежных средств;

-           регистр учета поступления денежных средств;

-           регистр учета расходов по оплате труда;

-           регистр учета расходов на производство;

-           регистр учета информации об объекте нематериальных активов;

-           регистр учета операций по движению дебиторской (кредиторской) задолженности;

-           регистр расчета амортизации основных средств;

-           регистр учета прочих расходов и косвенных непроизводственных расходов;

-           регистр учета внереализационных расходов;

-           регистр учета документов текущего периода;

-           расчет убытков прошлых лет;

-           регистр информации о движении материальных производственных запасов;

-           налоговая декларация по налогу на имущество организаций за 2020 год, 2021 год;

-           книга учета доходов и расходов за 2021 год;

-           отчеты 4 ФСС за период 2020, 2021, 2022 поквартально;

-           документы, подтверждающие поступление основных средств и их постановку на баланс предприятия (договор, счет-фактуры, ТОРГ-12, акты приема-передачи, инвентарные карточки учета объектов основных средств по форме ОС-б);

-           документы, подтверждающие выбытие основных средств (договор, счет-фактуры, ТОРГ-12, акты приема-передачи, акты списания ОС);

-           документы, подтверждающие поступление материалов (договор, счет-фактуры, ТОРГ-12, приходные ордера);

-           документы, подтверждающие списание материалов (требование-накладная; если перепродажа материалов, то выставленная покупателю счет-фактура, ТОРГ-12);

-           книга покупок поквартально;

-           журнал учета полученных счетов-фактур;

-           документы, подтверждающие поступление услуг (договоры, счета - фактуры, акты);

-           документы, подтверждающие приобретение товаров (договоры, счета - фактуры, ТОРГ-12);

-           документы, подтверждающие продажу товаров, работ, услуг (договор, выставленные счета - фактуры, ТОРГ-12);

-           документы, подтверждающие расходы на продажу (договор, выставленные счета- фактуры, акты, товарно-транспортные накладные);

-           документы, подтверждающие реализацию товаров работ, услуг (выставленные счета- фактуры, торг-12, акты оказанных услуг, выполненных работ, договоры);

-           трудовые договоры, заключенные ЗАО «Магазин «Универмаг» со следующими лицами: ФИО12; ФИО13; ФИО14; ФИО15; ФИО16; ФИО17; ФИО18 Кызы; ФИО19; ФИО20; ФИО21; ФИО22; ФИО23.

-           книга учета движения трудовых книжек и вкладышей к ним;

- трудовые книжки следующих работников: ФИО12; ФИО13; ФИО14; ФИО15; ФИО16; ФИО17; ФИО18 Кызы; ФИО19; ФИО20; ФИО21; ФИО22; ФИО23;

-           приходно-расходная книга по учету бланков трудовых книжек и вкладышей к ним;

-           график отпусков;

-           должностные инструкции по каждой должности в соответствии со штатным расписанием, рабочие инструкции по профессиям;

-           приказы о приеме на работу;

-           приказы о переводе на другую работу;

-           приказы об увольнении;

-           приказы по основной деятельности;

-           приказы о предоставлении отпусков;

-           заявления работников о предоставлении отпуска без сохранения заработной платы;

-           личные карточки работников;

-           договоры о полной материальной ответственности;

-           книга учета (журнал регистрации) приказов по основной деятельности;

-           книга учета (журнал регистрации) приказов о приеме на работу;

-           книга учета (журнал регистрации) приказов об увольнении;

-           книга учета (журнал регистрации) приказов о предоставлении отпусков;

-           журнал регистрации командировочных удостоверений;

-           инструкции по охране труда по профессиям;

- ключи, чипы (магнитные ключи) доступа в складские помещения ЗАО «Магазин «Универмаг»;

- печати ЗАО «Магазин «Универмаг»;

- штампы ЗАО «Магазин «Универмаг», за исключением штампов с изображением «входящий», «исходящий»;

- носители электронно-цифровых подписей и/или прочих средств удостоверения

документов и юридически значимых действий ЗАО «Магазин «Универмаг»,

-годовые отчеты о финансовой деятельности ЗАО «Магазин «Универмаг» по итогам 2020, 2021 годов;

-           протоколы годового общего собрания акционеров Общества по итогам 2019, 2020, 2021 годов;

-           протоколы заседаний совета директоров ЗАО «Магазин «Универмаг» за период времени с 01.06.2020 г. по 29.07.2022 г.

-           документы, содержащие сведения о созыве годового общего собрания акционеров по итогам 2020 г., 2021 г., уполномоченным органом управления эмитента;

- документы, содержащие информацию о сроке (дате) и фактическом способе доведения сообщения о проведении годового общего собрания акционеров ЗАО «Магазин «Универмаг» по итогам 2020 г., 2021 г. до сведения лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров и зарегистрированных в реестре акционеров ЗАО «Магазин «Универмаг»;

-           документы, содержащие информацию о направлении и/или вручении под роспись бюллетеней для голосования по вопросам повестки дня на годовом общем собрании акционеров ЗАО «Магазин «Универмаг» по итогам 2020 г., 2021 г. (в том числе сведения о сроке (дате) и фактическом способе направления бюллетеней д ля голосования);

-           документы, содержащие тексты сообщения о проведении годового общего собрания акционеров ЗАО «Магазин «Универмаг» по итогам 2020 г., 2021 г.;

-           документы, содержащие сведения о поступивших в ЗАО «Магазин «Универмаг» предложениях в повестку дня годового общего собрания акционеров по итогам 2020 г., 2021 г., направленных акционерами в целях реализации ими права, предоставленного пунктом 1 статьи 53 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (в том числе копню (выписку из) протокола совета директоров Общества (либо иной документ) по их рассмотрению) либо документ, свидетельствующий об отсутствии предложений в повестку дня годового общего собрания акционеров;

-           документы, содержащие информацию об исполнении требований пунктов 2, 4, 5 статьи 17 Федерального закона от 08.03.2022 № 46-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», регламентирующих особый порядок внесения вопросов в повестку дня годового общего собрания акционеров по итогам 2021 года и предложений о выдвижении кандидатов для избрания в совет директоров (наблюдательный совет) и иные органы акционерного общества в 2022 году;

-           документы, содержащие сведения о поступивших в ЗАО «Магазин «Универмаг» предложениях о выдвижении кандидатов для избрания в совет директоров (наблюдательный

совет) и иные органы акционерного общества в 2021 году, направленных акционерами в целях реализации ими права, предоставленного пунктом 1 статьи 53 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (в том числе копню (выписку из) протокола совета директоров Общества (либо иной документ) по их рассмотрению) либо документ, свидетельствующий об отсутствии предложений о выдвижении кандидатов для избрания в совет директоров (наблюдательный совет) и иные органы акционерного общества в 2021 году;

-           доверенности, выданные Закрытым акционерным обществом «Магазин «Универмаг» на представление его интересов;

-           претензии, направленные в адрес Закрытого акционерного общества «Магазин «Универмаг»;

-           акты взаимозачетов между Закрытым акционерным обществом «Магазин «Универмаг» и его контрагентами.

Как установлено судом, ЗАО «МАГАЗИН «УНИВЕРМАГ» зарегистрировано в качестве юридического лица Отделом регистрации Администрации г. Ангарска 04.03.1993 за № 454; 17.02.2003 сведения об обществе внесены в ЕГРЮЛ, присвоен ОГРН 

<

***>.

ФИО2 в период с 01.06.2020 по 01.08.2022 исполняла обязанности единоличного исполнительного органа (генерального директора) ЗАО «Магазин «Универмаг», что подтверждается представленными в материалы дела протоколами заседаний совета директоров Общества от 01.06.2020 и от 01.08.2022, сведениями ЕГРЮЛ (лист записи ЕГРЮЛ от 09.08.2022) о внесении изменений о лице, имеющем право действовать от имени Общества без доверенности в отношении  ЗАО «Магазин «Универмаг». В ЕГРЮЛ внесена соответствующая запись о смене директора за ГРН 2223800360529.

Как следует из  представленной в материалы дела выписки из протокола № 1 заседания совета директоров ЗАО «Магазин «Универмаг» от 01.06.2020 досрчоно прекращены полномочия ФИО24 как генерального директора ЗАО «Магазин «Универмаг».  

Арбитражным судом Иркутской области рассмотрено дело по исковому заявлению ФИО2 к ЗАО «МАГАЗИН «УНИВЕРМАГ» о признании недействительным решения совета директоров ЗАО «МАГАЗИН «УНИВЕРМАГ» от 01.08.2022 о прекращении полномочий генерального директора ФИО2, назначении на должность генерального директора ФИО24

Согласно части 2 статьи 69 АПК РФ обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

Вступившим в законную  силу решением Арбитражного суда Иркутской области от 30.10.2023 установлены следующие фактические обстоятельства, не требующие повторного доказывания в рамках настоящего дела в силу 

29.07.2022 под председательством ФИО25 состоялось внеочередное общее собрание акционеров ЗАО «Магазин «Универмаг». Данное собрание проводилось на основании и во исполнение решения Арбитражного суда Иркутской области от 10.06.2021 по делу № А19-19764/2020. Указанным собранием акционеров по третьему вопросу повестки дня принято решение об избрании членов Совета директоров: членами Совета избраны ФИО25, ФИО9, ФИО24, ФИО26, ФИО22. 

Поскольку в силу положений части 3 статьи 225.7 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации решение суда от 01.06.2021 по делу № А19-19764/2020 подлежало немедленному исполнению 10.06.2021 Арбитражным судом Иркутской области для принудительного исполнения указанного решения выдан исполнительный лист ФС № 036483232.

В дальнейшем решение суда от 01.06.2021 по делу А19-19764/2021 было пересмотрено порядке апелляционного и кассационного производств, исполнение решения суда первой инстанции было приостановлено до рассмотрения апелляционных и кассационных жалоб (определения Четвертого арбитражного апелляционного суда от 18.06.2021, Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 08.04.2022). 

Решение Арбитражного суда Иркутской области от 10.06.2021 по делу №А19-19764/2020 оставлено без изменения постановлениями Четвертого арбитражного апелляционного суда от 18.03.2022, Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 14.07.2022, меры по приостановлению исполнения решения Арбитражного суда Иркутской области от 01.06.2021 по делу № А19-19764/2020 отменены.

22.07.2022 ФИО24, ФИО9 обратились в Ангарский районный отдел судебных приставов с заявлением о возбуждении исполнительного производства о принудительном исполнении решения Арбитражного суда Иркутской области от 01.06.2021 по делу № А19-19764/2020 с приложением копий судебных актов арбитражных судов первой, апелляционной и кассационной инстанций.

22.07.2022 судебным приставом-исполнителем Ангарского РОСП УФССП по Иркутской области ФИО27 возбуждено исполнительное производство № 229832/22/38002-ИП на основании исполнительного листа № ФС 036483232, выданного Арбитражным судом Иркутской области по делу № А19-19764/2020. В рамках указанного выше исполнительного производства судебным приставом-исполнителем 25.07.2022 вынесено постановление о возложении на ЗАО «Магазин «Универмаг» в течение 75 дней провести внеочередное общее собрание акционеров. Постановление направлено для исполнения председателю Совета директоров ЗАО «Магазин «Универмаг» ФИО28, на которую возложена обязанность до 30.07.2022 приставу об исполнении требования.

Во исполнение законного требования судебного пристава-исполнителя советом директоров 27.07.2022 принято решение, оформленное протоколом заседания Совета №29, о созыве внеочередного общего собрания акционеров ЗАО «Магазин «Универмаг» на 07.10.2022. В тот же день (27.07.2022) копия указанного протокола вручена судебному приставу-исполнителю, о чем составлен акт о совершении исполнительных действий. 

29.07.2022 ЗАО «Магазин «Универмаг» под председательством ФИО25 было проведено внеочередное общее собрание акционеров ЗАО «Магазин «Универмаг» с повесткой собрания, в том числе, избрание совета директоров Общества.

01.08.2023 состоялось заседание совета директоров ЗАО «МАГАЗИН «УНИВЕРМАГ» с повесткой дня о досрочном прекращении полномочий действующего директора и об избрании генерального директора.

Решением Совета директоров с 01.08.2023 прекращены полномочия действующего генерального директора ЗАО «МАГАЗИН «УНИВЕРМАГ» ФИО2, на должность генерального директора с 01.08.2022 назначена ФИО24

18.08.2022 судебным приставом-исполнителем Ангарского РОСП УФССП России по Иркутской области ФИО27 исполнительное производство № 229832/22/38002-ИП было прекращено в связи с выполнением требований исполнительного листа ФС №036483232 от 10.06.2021 в полном объеме (Постановление судебного пристава-исполнителя об окончании исполнительного производства от 18.08.2022).

ФИО2 обратилась с иском к ЗАО «МАГАЗИН «УНИВЕРМАГ») с требованием о признании недействительным решения внеочередного совета директоров ответчика от 01.08.2022 о прекращении полномочий генерального директора ФИО2, назначении на должность генерального директора ФИО24 (дело № А19-16611/2022).

Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Иркутской области от 30.10.2023 в удовлетворении иска отказано.

Как указано истцом в обоснование заявленных в рамках настоящего дела требований, ответчик уклоняется от передачи документов о деятельности общества.

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее – Закон № 14-ФЗ)  руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества или единоличным исполнительным органом общества и коллегиальным исполнительным органом общества. Исполнительные органы общества подотчетны общему собранию участников общества и совету директоров (наблюдательному совету) общества. 

Пунктом 3 статьи 40 Закона № 14-ФЗ предусмотрено, что единоличный исполнительный орган общества без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия; издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания; осуществляет иные полномочия, не отнесенные настоящим Федеральным законом или уставом общества к компетенции общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества. 

Порядок деятельности единоличного исполнительного органа общества и принятия им решений устанавливается уставом общества, внутренними документами общества, а также договором, заключенным между обществом и лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа (пункт 4 статьи 40 Закона № 14-ФЗ). 

Согласно положениям статьи 50 Закона № 14-ФЗ общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества. 

Обязанность по хранению организацией документов бухгалтерского и налогового учета предусмотрена также статьей 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее – Закон о бухгалтерском учете) и пунктом 1 статьи 23 Налогового кодекса Российской Федерации. 

В силу пункта 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта. Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений. 

Пунктом 1 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете установлено, что первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. 

Правовое регулирование порядка и сроков хранения кадровых документов осуществляется на основе Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения, утвержденного Приказом Минкультуры России от 25.08.2010 № 558.  

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно (часть 4 статьи 29 Закона о бухгалтерском учете).

С целью осуществления своих полномочий руководитель юридического лица имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и отвечает за сохранность документов.

В такой ситуации действует презумпция нахождения спорных документов по месту нахождения общества у последнего действующего директора. При смене директоров в обществе презюмируется, что документы находятся по месту нахождения общества (месту их хранения, определенному самим обществом) либо при их отсутствии - у последнего бывшего руководителя.

При этом, установление указанной презумпции наличия документации должника по месту его нахождения и введении единоличного исполнительного органа, вытекающей из императивных положений статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" и статьи 50 Закона № 14-ФЗ, пункта 2 статьи 54 ГК РФ, не исключает возможности фактического отсутствия такой документации по тем или иным причинам, и может быть опровергнуто в ходе рассмотрения дела.

Согласно подпункту 4 пункта 2 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 "О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица" недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица.  

Согласно части 1 статьи 16 АПК РФ, вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда являются обязательными для органов государственной власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории Российской Федерации. 

Неисполнение судебных актов влечет за собой ответственность, установленную Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами (часть 2 статьи 16 АПК РФ). 

Принцип правовой определенности предполагает исполнимость вынесенных судебных решений. При предъявлении кредитором иска об исполнении должником обязательства в натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, определяет, является ли такое исполнение объективно возможным. 

При поступлении имущества бывшему руководителю в отсутствие договорных отношений с собственником (подконтрольным обществом) подлежит применению такой способ защиты как виндикационный иск. При этом следует учитывать, что такой иск может быть удовлетворен, если к моменту рассмотрения дела в суде имущество фактически находилось во владении бывшего руководителя (пункт 32 совместного постановления пленумов Верховного Суда Российской Федерации и Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 29.04.2010 № 10/22 "О некоторых вопросах, возникающих в судебной практике при разрешении споров, связанных с защитой права собственности и других вещных прав"). 

Таким образом, поскольку способ защиты права должен соотноситься с характером допущенного нарушения, иск о понуждении к исполнению обязанности по передаче документов общества, допустим в ситуации, когда бывший руководитель должника уклоняется от участия в передаче новому директору общества имущества, владение которым должник не утратил, создает препятствия в доступе к такому имуществу. 

С учетом изложенного, для целей удовлетворения настоящего иска надлежит проверить, имеют ли место указанные обстоятельства, а сама по себе ссылка на должное (в силу требований закона, устава и трудового договора) наличие соответствующей документации у общества не является достаточной для удовлетворения иска. 

Согласно разъяснениям, содержащимся в пунктах 1 и 2 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 № 62 "О некоторых вопросах возмещения убытков лицами, входящими в состав органов юридического лица", в случае отказа директора от дачи пояснений или их явной неполноты, если суд сочтет такое поведение директора недобросовестным в порядке статьи 1 Гражданского кодекса Российской Федерации, бремя доказывания отсутствия нарушения обязанности действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно может быть возложено судом на директора. 

В соответствии с подпунктом 4 пункта 2 Постановления № 62 недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица. 

В силу положений статей 40 и 50 Закона № 14-ФЗ бывший руководитель обязан передать новому руководителю общества все документы, которые подлежали хранению по месту нахождения его единоличного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества в соответствии с установленным обществом порядком передачи документов. 

Согласно статье 9 АПК РФ судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. На лиц, участвующих в деле, возлагается обязанность доказывания обстоятельств, на которые они ссылаются как на основание своих требований и возражений (часть 1 статьи 65 АПК РФ). При этом доказательства представляют лица, участвующие в деле (часть 1 статьи 66 АПК РФ). 

Разрешая вопрос о допустимости понуждения должника исполнить обязанность в натуре, суд учитывает не только положения Гражданского кодекса Российской Федерации, иного закона или договора, но и существо соответствующего обязательства. 

Кредитор не вправе требовать по суду от должника исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно, в частности, в случае гибели индивидуально-определенной вещи, которую должник был обязан передать кредитору (пункт 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств"). 

По смыслу разъяснений, содержащихся в пункте 22 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", возлагаемая по суду обязанность по исполнению обязательства в натуре для ответчика должна быть объективно и субъективно исполнимой. 

Применительно к обстоятельствам настоящего спора для возложения обязанности по предоставлению документов ответчик должен обладать этими документами либо (при их отсутствии) иметь возможность их восстановления. 

В том случае, если он не обладает необходимыми документами и не имеет возможности их восстановления, обязанность по их передаче возложена на него быть не может. Соответственно, истец обязан доказать создание и ведение обществом истребуемых документов. Возложение на ответчика обязанности передать документы, которые у ответчика не имеются и не могли быть, не отвечает требованиям исполнимости судебного акта. 

В обоснование иска истцом представлено требование о предоставлении документов о деятельности общества, направленное ответчику 17.08.2023 по адресу регистрации по месту жительства (почтовое отправление № 665830740079611), которое было получено ответчиком 16.09.2022 и оставлено без удовлетворения.

Как указал истец, неисполнение ответчиком обязанности передать документы затрудняет деятельность общества,  делает невозможным исполнением Обществом обязательств перед акционерами, работниками, иными лицами.

С учетом вышеприведенных норма действующего законодательства и разъяснений высших судебных органов, истец должен представить доказательства того, что спорные документы находились у ответчика в период исполнения им полномочий директора Общества, а также то, что после прекращения полномочий ФИО2, как генерального директора Общества истребуемые документы отсутствовали по месту нахождения его нахождения или в ином месте, известном и доступном участникам Общества, а ответчик должен доказать передачу указанных документов новому директору Общества. 

В обоснование доводов о наличии истребуемых истцом документов в распоряжении общества, ответчик в ходе рассмотрения дела представил значительный объем документов (посредством системы электронной подачи документов «Мой арбитр» и на бумажном носителе), указав, что данные документы предоставлены в период рассмотрения данного дела непосредственно Обществом в материалы иных арбитражных дел (А19-22599/2021), в том числе авансовые отчеты с приложениями от 27.12.2019 № 000106, от 27.12.2019  № 000105, от 26.12.2019 г. № 000104, от 19.12.2019 г. № 000103, от 05.12.2019 г. № 000100, от 19.12.2019 г. № 000102, от 09.12.2019 г. № 000101,  от 04.12.2019 г. № 000098,  от 04.12.2019 г. № 000099, от 31.10.2019 г. № 000091,  от 26.11.2019 г. № 000095,  от 02.10.2019 г. № 000084, от 22.10.2019 г. № 000086, от 28.10.2019 г. № 000089, от 19.11.2019 г. № 000094, от 03.06.2019 г. № 000065, от 30.06.2019 г. № 000066, от 14.06.2019 г. № 000058, от 31.03.2019 г. № 000038, от 03.04.2019 г. № 000039, от 25.10.2019 г. № 000088, от 25.10.2019 г. № 000087, от 03.10.2019 г. № 000085, от 31.10.2019 г. № 000090, от 31.10.2019 г. № 000092, от 28.11.2019 г. № 000098, от 28.11.2019 г. № 000097, от 27.11.2019 г. № 000096, от 15.11.2019 г. № 000093, от 26.09.2019 г. № 000083, от 06.09.2019 г. № 000082, от 05.09.2019 г. № 000081, от 29.08.2019 г. № 000080, от 29.08.2019 г. № 000079, от 27.08.2019 г. № 000078, от 23.08.2019 г. № 000077, от 09.08.2019 г. № 000076, от 03.08.2019 г. № 000075,  от 30.07.2019 г. № 000074, от 30.07.2019 г. № 000073,  от 25.07.2019 г. № 000070,» от 27.07.2019  № 000071, от 25.07.2019 г. № 000069, от 16.07.2019 г. № 000068, от 16.07.2019 г. № 000067, от 30.06.2019 г. № 000064,  от 30.06.2019 г. № 000063,  от 27.06.2019 г. № 000062, от 27.06.2019 г. № 000061, от 27.06.2019 г. № 000060,  от 21.06.2019 г. № 000059, от 06.06.2019 г. № 000057, от 30.05.2019 г. № 000055, от 30.05.2019 г. № 000054, от 28.05.2019 г. № 000053,  от 28.05.2019 г. № 000052, от 28.05.2019 г. № 000071; от 27.05.2019 г. № 000050; от 20.07.2019 г. № 000049; от 17.05.2019 г. № 000048; от 30.04.2019 г. № 000047; от 30.04.2019 г. № 000045; от 30.04.2019 г. № 000046; от 30.04.2019 г. № 000044;  от 29.04.2019 г. № 000042; от 24.04.2019 г. № 000041; от 18.04.2019 г. № 000040; от 29.03.2019 г. № 000037; от 29.03.2019 г. № 000036; от 29.03.2019 г. № 000035; от 28.03.2019 г. № 000034; от 28.03.2019 г. № 000033; от 25.03.2019 г. № 000032 с;  от 06.03.2019 г. № 000030; от 06.03.2019 г. № 000029; от 21.02.2019 г. № 000025; - от 02.02.2019 г. № 000021; от 23.01.2019 г. № 000011; от 10.01.2019 г. № 000001; от 16.01.2019 г. № 000004; от 21.01.2019 г. № 000009; от 21.01.2019 г. № 000008; от 22.01.2019 г. № 000010; от 24.01.2019 г. № 000012; от 24.01.2019 г. № 000013; от 24.01.2019 г. № 000014; от 31.01.2019 г. № 000019; от 31.01.2019 г. № 000020; от 15.02.2019 г. № 000023; от 06.02.2019 г. № 000022; путевые листы автомобиля на 3 листах; от 21.01.2019 г. № 000007; от 17.01.2019 г. № 000005; от 18.01.2019 г. № 000006; от 31.01.2019 г. № 000016; от 17.01.2019 г. № 000002; от 17.01.2019 г. № 000003;  от 31.01.2019 г. № 000015; от 31.01.2019 г. № 000017; от 31.01.2019 г. № 000018; от 16.02.2019 г. № 000024; от 26.02.2019 г. № 000026; от 28.02.2019 г. № 000028; от 27.02.2019 г. № 000027, от 29.12.2020 г. № 000049; от 24.12.2020 г. № 000048; от 17.12.2020 г. № 000047; от 09.12.2020 г. № 000046; от 30.11.2020 г. № 000045;  от 25.12.2020 г. № 000044;  от 12.11.2020 г. № 000043;  от 18.11.2020 г. № 000042; от 06.11.2020 г. № 000041; от 28.10.2020 г. № 000040; от 19.10.2020 г. № 000039; от 12.10.2020 г. № 000038; от 07.10.2020 г. № 000037; от 30.09.2020 г. № 000036; от 17.09.2020 г. № 000035;  от 16.09.2020 г. № 000034; от 16.09.2020 г. № 000033; от 04.09.2020 г. № 000030; от 04.09.2020 г. № 000028; от 02.09.2020 г. № 000028; от 27.08.2020 г. № 000027; от 11.09.2020 г. № 000032; от 03.09.2020 г. № 000031; от 24.08.2020 г. № 000026; от 18.08.2020 г. № 000024; от 18.08.2020 г. № 000023; от 13.08.2020 г. № 000022; от 30.07.2020 г. № 000021; от 30.07.2020 г. № 000020; от 17.06.2020 г. № 000018; от 04.06.2020 г. № 000017; от 01.06.2020 г. № 000016; от 20.05.2020 г. № 000015; от 27.04.2020 г. № 000014; от 23.03.2020 г. № 000013;  от 06.03.2020 г. № 000012; от 27.02.2020 г. № 000011; от 21.02.2020 г. № 000010; от 11.02.2020 г. № 000009; от 15.01.2020 г. № 000003; от 09.01.2020 г. № 000001; от 22.01.2020 г. № 000005; от 31.01.2020 г. № 000008; от 24.01.2020 г. № 000007; от 22.01.2020 г. № 000006; от 15.01.2020 г. № 000004; от 14.01.2020 г. № 000002; от 18.08.2020 г. № 000025;  

касса за 31.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 31.12.2020 г. с приложениями; - касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 29.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 27.12.2020 г.; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 25.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 24.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 20.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 18.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 17.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 16.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 07.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 04.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 03.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 02.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.12.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 30.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 27.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 25.11.2020 г. с приложениями; касса  23.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 20.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 19.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 18.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 17.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 16.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 13.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 07.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 05.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 04.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 03.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 02.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.11.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 31.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 30.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 29.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 27.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 25.10.2020 г. с приложениями за 24.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 20.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 19.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 18.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 17.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 16.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 07.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 05.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 04.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 03.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 02.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.10.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 30.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 29.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 27.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.09.2020 г. с приложениями за 25.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 24.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 20.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 19.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 18.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 17.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 16.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 13.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 07.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 05.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 04.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 03.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 02.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.09.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 31.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 30.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 29.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 27.08.2020 г. с приложениями. 26.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 24.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 20.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 19.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 18.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 17.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 16.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 13.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 07.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 05.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 04.08.2020 г. с приложениями;. касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 03.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 02.08.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.08.2020 г. с приложениями; 31.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 30.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 29.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 27.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 25.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 24.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 20.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 19.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 17.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 16.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 13.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 07.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 05.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 04.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 03.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 02.07.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.07.2020 г. с приложениями; касса за 30.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 29.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 27.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 25.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 24.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 20.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 19.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 18.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 17.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 16.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 13.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 07.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 05.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 04.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 03.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 02.06.2020 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.06.2020 г. с приложениями; от 28.01.2021 г. № 000002 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 20.01.2021 г. № 000001 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 29.01.2021 г. № 000003 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 10.02.2021 г. № 000004 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 15.02.2021 г. № 000005 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 26.02.2021 г. № 000006 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 03.03.2021 г. № 000007 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 05.03.2021 г. № 000008 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 19.03.2021 г. № 000009 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 02.04.2021 г. № 000010 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 08.04.2021 г. № 000011 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 23.04.2021 г. № 000012 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 12.05.2021 г. № 000013 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 24.05.2021 г. № 000014 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 19.06.2021 г. № 000015 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 08.07.2021 г. № 000016 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 19.07.2021 г. № 000018 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 27.07.2021 г. № 000019 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 28.07.2021 г. № 000020 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 10.08.2021 г. № 000021 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 13.08.2021 г. № 000022 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 17.12.2021 г. № 000029 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 06.09.2021 г. № 000024 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 06.10.2021 г. № 000025 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 01.11.2021 г. № 000026 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 10.07.2021 г. № 000017 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 24.11.2021 г. № 000027 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 14.12.2021 г. № 000028 с приложениями; авансовый отчет ЗАО «Магазин «Универмаг» от 30.12.2021 г. № 000030 с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 31.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 30.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 29.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 27.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 25.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 24.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 20.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 19.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 18.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 17.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 16.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 13.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 07.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 05.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 04.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 03.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 02.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.12.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 30.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 29.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 27.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 25.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 24.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 20.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 19.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 18.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 13.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 07.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 05.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 04.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 03.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 02.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.11.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 31.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 30.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 29.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 27.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 25.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 24.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 19.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 17.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 16.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 13.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 07.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 05.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 03.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 02.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.10.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 30.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 29.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 27.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 25.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 24.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 20.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 19.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 18.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 17.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 13.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 07.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 05.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 04.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 03.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 02.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.09.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 31.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 30.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 29.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 27.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 25.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 24.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 20.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 19.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 17.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 16.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 07.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 05.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 03.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 02.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.08.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 30.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 29.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 27.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 25.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 24.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 18.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 17.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 16.07.2021 г. с приложениями; расходный кассовый ордер ЗАО «Магазин «Универмаг» от 16.07.2021 г.; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 13.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 07.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 05.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 04.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 03.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 02.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.07.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 30.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 24.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 20.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 19.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 17.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 16.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 07.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 05.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 02.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.06.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 31.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 30.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 29.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 25.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 24.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 20.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 19.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 18.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 17.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 16.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 13.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 07.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 05.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 04.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 03.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.05.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 30.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 27.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 25.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 24.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 20.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 19.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 18.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 17.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 16.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 13.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 07.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 05.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 02.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.04.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 31.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 30.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 29.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 27.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 25.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 24.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 20.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 19.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 18.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 17.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 16.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 13.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 05.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 04.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 03.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 02.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.03.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 27.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 25.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 24.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 20.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 19.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 18.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 16.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 13.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 07.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 05.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 04.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 03.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 02.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 01.02.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 31.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 30.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 29.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 28.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 27.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 26.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 25.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 24.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 23.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 22.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 21.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 20.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 19.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 18.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 17.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 16.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 15.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 14.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 13.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 12.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 11.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 10.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 09.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 08.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 06.01.2021 г. с приложениями; касса ЗАО «Магазин «Универмаг» за 04.01.2021 г. с приложениями.

Также ответчиком в материалы настоящего дела представлен скриншот электронного письма, направленного с адреса электронной почты представителя ЗАО «Магазин « Универмаг» на адрес электронной почты представителя ФИО2, содержащее ссылку на скачивание первичных бухгалтерских документов ЗАО «Магазин «Универмаг». Кроме того, ответчик представил копию определения Арбитражного суда Иркутской области от 16.01.2023 по делу № А19-22955/2021, указав, что его содержание подтверждает приобщение к материалам указанного дела копий первичных документов бухгалтерской отчетности ЗАО «Магазин «Универмаг» на 2 CD-дисках.

В обоснование доводов о наличии истребуемых документов в распоряжении истца, ФИО2 в материалы дела представлен также значительный объем документов о деятельности Общества на бумажном носителе  (том 1 л.д. 40-153, том 2 л.д. 156, том 3 л.д. 1-166, том 4 л.д. 1-166, том 5 л.д.7-151, том 6, л.д. 1-156, том 7 л.д. 1-67, том 8 л.д. 53-206, том 9).

Таким образом, материалами дела подтверждается, что в ходе рассмотрения дела ответчиком были приняты возможные разумные меры по восстановлению ряда документов о деятельности Общества, которые впоследствии были переданы истцу в судебном заседании 04.08.2023. Вместе с тем, истец, приняв копии соответствующих документов, пояснил, что им заявлено об истребовании подлинников документов о деятельности Общества.

Кроме того, вынесение неисполнимого судебного акта недопустимо, поскольку может создать угрозу необоснованного привлечения лица к ответственности за его неисполнение (в частности, в случае взыскания в пользу кредитора неустойки в соответствии со статьей 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации). 

Таким образом, распределение бремени доказывания в рассматриваемом споре должно строиться в соответствии с особенностями оснований заявленного истцом требования, при недоказанности обстоятельств, на которые он ссылается в обоснование своих требований (фактическое наличие у ответчика спорных документов), ответчику достаточно возразить на данные требования истца. Обязанность же доказывания факта передачи ответчиком спорных документов новому генеральному директору общества у ответчика возникнет только с момента доказательства истцом их реального существования и наличия у ответчика. В противном случае возникает ситуация искусственного создания изначально неравных условий для сторон, то есть доказывание ответчиком, в отсутствие у него необходимых для этого процессуальных средств, факта, имеющего отрицательное значение - отсутствие у него в настоящее время испрашиваемых истцом документов. Приведенная правовая позиция изложена в Определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 № 306-ЭС19-2986, Определении Верховного суда Российской Федерации от 08.08.2016 № 307-ЭС16-8711. 

Ответчик, настаивая на отсутствии в его распоряжении истребуемых документов, ссылался на их нахождение по месту нахождения ЗАО «Магазин «Универмаг». В отсутствие оригиналов документов в распоряжении ответчика последний указал на неисполнимость судебного акта об истребовании таких документов. 

Из материалов дела следует, что истец неоднократно уточнял исковые требования в части перечня истребуемых документов (заявления истца вх. 03.03.2023, 30.03.2023, 24.05.2023, 24.07.2023, 22.01.2024). 

Как обоснованно отмечено ответчиком, данные уточнения непосредственно связаны с представлением ответчиком вышеперечисленных документов в качестве доказательств их наличия в распоряжении истца.

Ответчик также указал, что в действиях истца по обращению с настоящим иском в суд усматриваются признаки злоупотребления правом, указывая на следующие обстоятельства: 

- в сообщении суду при подаче искового заявления заведомо ложных сведений об отсутствии у него всех истребуемых у ответчика документов; 

- в неоднократном изменении заявленных требований, вызванном исключительно представлением ответчиком опровергающих доводы истца доказательств; 

- в намеренном затягивании рассмотрения дела путем представления заведомо не соответствующих действительности либо не имеющих отношения к существу спора доказательств и заявления соответствующих ходатайств (претензия ИП ФИО3, возражения против возвращения ИП ФИО3 явно не имеющих отношения к делу документов); 

- в двукратном намеренном срыве подписания мирового соглашения, заключение которого являлось инициативой истца, путем требования о включении в него явно не имеющих отношения к предмету иска условий.

Оценив заявленные ответчиком доводы суд пришел к следующим выводам.

Само по себе неоднократное уточнение исковых требований не является злоупотреблением правом по смыслу положений АПК РФ. Однако  совокупность вышеприведенных конкретных обстоятельств данного дела (требования уточнялись неоднократно по мере представления ответчиком в материалы дела документов в подтверждение их нахождения в распоряжении истца, не оспаривание истцом соответствующих доводов ответчика) свидетельствует, по мнению суда, о наличии признаков недобросовестного поведения со стороны истца. Суд признает обоснованными доводы ответчика о том, что первоначально обратившись в суд с исковым заявлением, истец заведомо включил в перечень документов те документы, которые на дату обращения истца в суд находились в распоряжении Общества, о чем последнему было достоверно известно.

Как следует из материалов дела и не оспаривается сторонами, с решением совета директоров Общества о прекращении полномочий генерального директора ФИО2, последняя ознакомлена в день принятия соответствующего корпоративного решения. Суд полагает, что в рассматриваемой ситуации вывоз документов о деятельности Общества с учетом объективно значительного их объема потребовал бы от ответчика значительных физических и временных затрат. Достоверных достаточных доказательств, которые свидетельствовали бы о том, что истребуемые документы в Обществе отсутствуют по месту его нахождения, суду не представлено. Истцом также не представлено доказательств того, что в момент прекращения полномочий ФИО2 подлинники документов, об истребовании которых заявлено истцом, были изъяты ответчиком с места нахождения Общества и удерживаются до настоящего момента, и отсутствие таких доказательств препятствует обществу осуществлять хозяйственную деятельность. 

Истцом в составе приложений к иску (в электронном виде) представлена копия акта приема-передачи дел, документов и прочего имущества ЗАО «Магазин «Универмаг» от 01.08.2022, подписанный комиссией в составе ФИО25, ФИО9, ФИО24, ФИО26, а  также ФИО2 В названном акте содержится противоречивая информация относительно обстоятельства его составления. Так, на листе 9 Акта подпись от имени ФИО2 проставлена в графе «Факт передачи подтверждаю»,  подписи от имени ФИО25, ФИО9, ФИО24, ФИО26 проставлены в графе «Факт приема подтверждаю». При этом на страницах Акта с 1 по 9 имеются отметки о том, что ФИО2 отказалась от передачи поименованных в нем документов ввиду отсутствия сведений в ЕГРЮЛ об ФИО24 как о директоре.

Ответчиком в материалы дела представлена копия акта об изъятии документов о деятельности ЗАО «Магазин «Универмаг» от 16.09.2022, составленный и подписанный от имени работников Общества ФИО13, ФИО23, ФИО17, ФИО12, ФИО19, ФИО20 Как указывает ответчик, данным актом подтверждается факт изъятия генеральным директором ФИО29 без составления описи подлинников документов, связанных с деятельностью ЗАО «Магазин «Универмаг».

В силу требований статьи 68 АПК РФ обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами.

В соответствии с частью 3 статьи 71 АПК РФ Доказательство признается арбитражным судом достоверным, если в результате его проверки и исследования выясняется, что содержащиеся в нем сведения соответствуют действительности.

Оценив представленные сторонами документы, суд полагает необходимым оценивать их содержание критически ввиду их составления в период и в условиях длительного корпоративного конфликта в ЗАО «Магазин «Универмаг», участниками которого выступают и стороны по настоящему делу (что подтверждается пояснениями сторон и наличием в производстве Арбитражного суда Иркутской области значительного количества дел, среди которых А19-16611/2022, А19-16473/2022, А19-22599/2022, А19-26471/2021, А19-21340/2021, А19-780/2021 и др.). С учетом наличия длящегося корпоративного конфликта, связанного с управлением ЗАО «Магазин «Универмаг», а также требований статей 68 и 71 АПК РФ, представленные сторонами акты не могут быть признаны судом допустимыми доказательствами, достоверно подтверждающими те обстоятельства, которые в них отражены.   

Как обоснованно указано истцом, в соответствии со статьями 40 и 50 Закона № 14-ФЗ бывший руководитель Общества обязан  передать новому руководителю общества все документы, которые подлежали хранению по месту нахождения его единоличного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества в соответствии с установленным обществом порядком передачи документов.

В рассматриваемом случае с учетом вышеизложенных обстоятельств спора действует презумпция нахождения спорных документов по месту нахождения Общества. Указанное обстоятельство истцом не опровергнуто, как указано выше, объективных доказательств, которые свидетельствовали бы о том, что такие документы в Обществе отсутствуют, не представлено. Напротив, в ходе рассмотрения дела ответчик неоднократно представлял в материалы дела документы, представленные Обществом в рамках иных судебных споров в подтверждение доводов о нахождении документов о деятельности Общества по месту его нахождения, вследствие чего, истец, в свою очередь, неоднократно уточнял исковые требования в части перечня истребуемых документов.

В пользу позиции ответчика о наличии документов по месту нахождения Общества также свидетельствует и то обстоятельство, что при вступлении в должность генерального директора ФИО2 в июне 2020 года бывшим директором Общества ФИО24 документы о деятельности Общества также не передавались новому на тот момент руководителю путем подписания акта приема-передачи документов. Доказательств обратного материалы дела не содержат; приведенный довод истцом не оспорен.

Истец не привел убедительных доводов в обоснование того, на защиту каких нарушенных прав общества направлены его требования, равно как и не обосновал невозможность восстановить истребуемые документы в случае их отсутствия в обществе, а отрицание ответчиком наличия у него истребуемой документации при отсутствии в материалах дела доказательств обратного, приведет к вынесению неисполнимого судебного акта. В условиях недоказанности факта нахождения и неправомерного удержания ответчиком истребуемой документации, иск о понуждении ответчика передать документацию удовлетворен быть не может. 

В условиях недоказанности факта нахождения и неправомерного удержания ответчиком истребуемой документации, иск о понуждении ответчика передать документацию удовлетворен быть не может. Согласно разъяснениям Высшего Арбитражного суда РФ, содержащихся в пункте 8 информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144, при отсутствии по каким-либо причинам документов, которые должны храниться обществом, последнее обязано их восстановить. 

По смыслу разъяснений, содержащихся в пункте 22 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", а также положений всего раздела "Ответственность за неисполнение обязательства в натуре", позиции Верховного Суда Российской Федерации, изложенной в определениях от 30.01.2017 № 305-ЭС16-14210, от 24.10.2017 № 308-ЭС17-8172, возлагаемая по суду обязанность по исполнению обязательства в натуре для ответчика должна быть объективно и субъективно исполнимой. 

Приводя строго определенный перечень документов, подлежащих истребованию, истец должен разумным образом обосновать свое утверждение об объективном существовании поименованных им документов, а также наличие у бывшего руководителя общества нормативно установленной обязанности по их хранению (пункт 16 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", статья 89 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ "Об акционерных обществах", статья 29 Закона о бухгалтерском учете). 

Недобросовестность бывшего директора, выразившаяся в его уклонении от предоставления документов, в нарушение требований части 1 статьи 65 АПК РФ истцом документально не подтверждена. 

Согласно разъяснениям, содержащимся в пункте 2 Постановления № 62 недобросовестность действий (бездействия) директора считается доказанной, в частности, когда директор после прекращения своих полномочий удерживает и уклоняется от передачи юридическому лицу документов, касающихся обстоятельств, повлекших неблагоприятные последствия для юридического лица. 

Из имеющихся в деле доказательства суд не усматривает со стороны бывшего директора факта уклонения от передачи документов, при этом доказательств нахождения данных документов у ответчика не имеется. 

Разрешая настоящий спор и отклоняя исковые требования, суд исходит из специфики требования о присуждении к исполнению обязанности в натуре (в данном случае обязанности по передаче имущества) и учитывает, что в предмет доказывания по настоящему спору входит исследование возможности исполнить эту обязанность, что в свою очередь, возможно лишь при наличии требуемого имущества у данного лица на момент рассмотрения спора. 

Принимая решение по существу спора, суд также не может игнорировать процессуальное поведение сторон и пояснения, изложенных в ходе судебных заседаний по делу. Как указано выше, в целях содействия сторонам в урегулировании спора мирным путем судом неоднократно объявлялся перерыв в судебном заседании в декабре 2023 года – январе 2024 года. Перерыв объявлялся по ходатайства сторон, инициатива рассмотрения вопроса о его заключении исходила от сторон. При этом, в судебных заседаниях до объявления перерыва и после его окончания, обсуждая условия, потенциально подлежащие включению в текст мирового соглашения, истец выражал согласие на включение в текст мирового соглашения утверждения (заверения) ФИО2 об отсутствии в ее распоряжении документов о деятельности ЗАО «Магазин «Универмаг», что, по мнению суда, соответствует правовой позиции истца, которая последовательно поддерживалась в судебных заседаниях по делу и строилась на необходимости защиты имущественных интересов Общества от притязаний третьих лиц, о наличии которых Обществу неизвестно. Однако, в последующем истец настаивал на включении в текст мирового соглашения условий об имущественных санкциях в отношении ответчика в случае поступления в  адрес ЗАО «Магазин «Универмаг» каких-либо имущественных требований, возникших в связи с исполнением сделок Общества, совершенных в период осуществления функций единоличного исполнительного органа ФИО2 Очевидно, что в случае отсутствия в распоряжении истца подлинников документов о деятельности Общества, последним не могла рассматриваться возможность заключения мирового соглашения на приведенных условиях.

В части довода ответчика о наличии в действиях истца по обращению в суд с настоящим иском об истребовании документов признаков злоупотребления правом суд полагает необходимым указать следующее.

Основные положения арбитражного процесса предписывают арбитражным судам предоставить субъектам предпринимательской и иной экономической деятельности защиту нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов, укрепление законности, содействие становлению и развитию партнерских деловых отношений, формированию обычаев и этики делового оборота (статья 2 АПК РФ).

В силу пункта 4 статьи 1 ГК РФ никто не вправе извлекать преимущество из своего незаконного или недобросовестного поведения.

Как указано в пункте 1 статьи 10 ГК РФ не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (злоупотребление правом). Не допускается использование гражданских прав в целях ограничения конкуренции, а также злоупотребление доминирующим положением на рынке.

В пункте 1 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 № 25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» (далее – Постановление Пленума ВС РФ № 25) разъяснено, что, оценивая действия сторон как добросовестные или недобросовестные, следует исходить из поведения, ожидаемого от любого участника гражданского оборота, учитывающего права и законные интересы другой стороны, содействующего ей, в том числе в получении необходимой информации. По общему правилу пункта 5 статьи 10 ГК РФ добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагаются, пока не доказано иное.

Поведение одной из сторон может быть признано недобросовестным не только при наличии обоснованного заявления другой стороны, но и по инициативе суда, если усматривается очевидное отклонение действий участника гражданского оборота от добросовестного поведения. В этом случае суд при рассмотрении дела выносит на обсуждение обстоятельства, явно свидетельствующие о таком недобросовестном поведении, даже если стороны на них не ссылались (статья 56 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации (далее - ГПК РФ), статья 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Если будет установлено недобросовестное поведение одной из сторон, суд в зависимости от обстоятельств дела и с учетом характера и последствий такого поведения отказывает в защите принадлежащего ей права полностью или частично, а также применяет иные меры, обеспечивающие защиту интересов добросовестной стороны или третьих лиц от недобросовестного поведения другой стороны (пункт 2 статьи 10 ГК РФ), например, признает условие, которому недобросовестно воспрепятствовала или содействовала эта сторона соответственно наступившим или ненаступившим (пункт 3 статьи 157 ГК РФ); указывает, что заявление такой стороны о недействительности сделки не имеет правового значения (пункт 5 статьи 166 ГК РФ).

Совокупность вышеизложенных установленных судом при рассмотрении настоящего дела, оценка процессуального поведения истца при рассмотрении иска свидетельствуют, по мнению суда, об обоснованности доводов ответчика о наличии на стороне истца злоупотребления правом. Сам по себе законный интерес истца в защите на собственных имущественных интересов от притязаний третьих лиц, с которым потенциально могли быть совершены сделки в период осуществления полномочий директора Общества ФИО2 не может быть защищен путем избранного в рамках данного дела способа защиты, в то время как избираемый истцом способ защиты права в каждом конкретном случае должен соответствовать нарушенному праву. Суд также полагает необходимым отметить, что в случае предъявления к ЗАО «Магазин «Универмаг» имущественных требований, возникших на основании сделок, совершенных ответчиком от имени Общества, последнее не лишено права обратиться в суд с иском к ФИО2 о взыскании убытков, причиненных действиями единоличного исполнительного органа.

Как следует из статьи 10 ГК РФ, отказ в защите права лицу, злоупотребившему правом, означает защиту нарушенных прав лица, в отношении которого допущено злоупотребление. Таким образом, непосредственной целью названной санкции является не наказание лица, злоупотребившего правом, а защита прав лица, потерпевшего от этого злоупотребления. Следовательно, для защиты нарушенных прав потерпевшего суд может не принять доводы лица, злоупотребившего правом, обосновывающие соответствие своих действий по осуществлению принадлежащего ему права формальным требованиям законодательства. Поэтому упомянутая норма закона может применяться как в отношении истца, так и в отношении ответчика (пункт 5 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 25.11.2008 № 127).

При таких обстоятельствах суд приходит к выводу об обоснованности доводов ответчика о наличии в действиях истца при обращении в суд с настоящим исковым заявлением признаков злоупотребления правом, что является самостоятельным основанием для отказа в удовлетворении заявленных исковых требований.

При установленных по делу обстоятельствах, руководствуясь вышеприведенными положениями ГК РФ и разъяснениями высших судебных органов, суд признает заявленные исковые требования неправомерными, необоснованными и не подлежащими удовлетворению.

Соистцами также заявлено требование о присуждении судебной неустойки за неисполнение решения суда.

Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ) (пункт 31 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 года № 7).

Поскольку в удовлетворении исковых требований судом отказано, производное от них требование о взыскании судебной неустойки также не подлежит удовлетворению.

Всем существенным доводам, пояснениям и возражениям сторон судом дана оценка, что нашло отражение в данном судебном акте. Иные доводы и пояснения несущественны и на выводы суда повлиять не могут.

Согласно части 2 статьи 168 АПК РФ при принятии решения арбитражный суд распределяет судебные расходы.

В силу статьи 101 АПК РФ государственная пошлина относится к судебным расходам. В соответствии с частью 1 статьи 110 АПК РФ судебные расходы, понесенные лицами, участвующими в деле, в пользу которых принят судебный акт, взыскиваются арбитражным судом со стороны. 

В связи с отказом в удовлетворении исковых требований в полном объеме, расходы по уплате государственной пошлины относятся на истца и не подлежат возмещению.

Решение суда выполнено в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью судьи, в связи с чем направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте суда в сети «Интернет». По ходатайству указанных лиц копии решения на бумажном носителе могут быть направлены им в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку.

Руководствуясь статьями 110, 167-170 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

в удовлетворении исковых требований отказать.

Решение может быть обжаловано в Четвертый арбитражный апелляционный суд в течение месяца со дня его принятия путем подачи апелляционной жалобы через Арбитражный суд Иркутской области.

 

Судья                                                                                                                            А.В. Бабаева