Шестой арбитражный апелляционный суд

улица Пушкина, дом 45, город Хабаровск, 680000, 

официальный сайт:  http://6aas.arbitr.ru

e-mail: info@6aas.arbitr.ru

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

№ 06АП-5228/2017

24 октября 2017 года

г. Хабаровск

Резолютивная часть постановления объявлена 17 октября 2017 года.      Полный текст  постановления изготовлен 24 октября 2017 года.

Шестой арбитражный апелляционный суд  в составе:

председательствующего     Швец Е.А.

судей                                       Вертопраховой Е.В., Харьковской Е.Г.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания ФИО1

при участии  в заседании:

от открытого акционерного общества "Империал": представитель не явился;

от отделения по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации: ФИО2 представитель по доверенности от 09.04.2015 № 27;

 рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу  открытого акционерного общества "Империал"

на решение от  04.08.2017

по делу № А73-6405/2017

Арбитражного суда Хабаровского края

принятое судьей Руденко Р.А.

по  заявлению открытого акционерного общества "Империал" (ОГРН-1022700518818, ИНН-2727020412)

к отделению по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка Российской Федерации

об  отмене постановления о привлечении к административной ответственности 

 

УСТАНОВИЛ:

открытое акционерное общество «Империал»  (далее - ОАО «Империал», Общество) обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Отделения по Хабаровскому краю Дальневосточного главного управления Центрального банка РФ ( далее- Отделение Хабаровск, административный орган) от 17.04.2017г. № 17-3359/3110-1 о привлечении к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 КоАП РФ в виде штрафа в размере 700 000 руб.

 Решением от 04.08.2017 суд в удовлетворении заявленного требования отказал.

          Не согласившись с решением суда, общество заявило апелляционную жалобу, в которой просит отменить решение суда первой инстанции принять по делу новый судебный акт, которым удовлетворить требования общества.

        Общество, извещенное надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, не принимало участие в судебном заседании апелляционной инстанции

         Представитель административного органа  против доводов апелляционной жалобы возражал по основаниям, изложенным в отзыве. Просил решение  оставить без изменения, как законное и обоснованное, апелляционную жалобу  без удовлетворения.

         Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы и отзыва на нее, выслушав явившегося представителя,   апелляционный суд не установил оснований для отмены решения суда первой инстанции и удовлетворения апелляционной жалобы в связи со следующим.  

 Как следует из материалов дела, Центральным банком РФ проведена проверка деятельности ОАО «Империал» на предмет соблюдения Обществом  Федерального закона от 26.12.1995г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах».

При проведении проверки установлено, что согласно сведениям, содержащимся в эмиссионном деле, государственная регистрация дополнительного выпуска обыкновенных именных бездокументарных акций ОАО «Империал», размещенных путем открытой подписки, государственный регистрационный номер дополнительного выпуска 1108/1-п/6 от 26.02.1993г. (с 18.06.2009г. государственный регистрационный номер 1-01-30872-F), сопровождалась регистрацией проспекта эмиссии ценных бумаг.

08.02.2017г. Центральным банком РФ в ходе мониторинга соблюдения ОАО «Империал» законодательства Российский Федерации, касающегося раскрытия информации на финансовых рынках в ленте новостей, на странице в сети Интернет, используемой ОАО «Империал» для раскрытия информации и доступной по ссылке http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=9205 (далее - страница в сети Интернет), Дальневосточным главным управлением Центрального банка Российской Федерации установлены следующие нарушения:

Ежеквартальный отчет за 1 квартал 2016 года, опубликованный настранице в сети Интернет 12.05.2016, не содержит: описания политики Общества в области управления рисками, предусмотренного пунктом 2.4 раздела II приложения 3 к Положению Банка России от 30.12.2014г. № 454-П «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг» (далее - Положение № 454-П); сведений, предусмотренных пунктами 4.6-4.8 раздела IV приложения 3 к Положению № 454-П; сведений о наличии кодекса корпоративного управления либо иного аналогичного документа, предусмотренных пунктом 5.1 раздела V приложения 3 к Положению № 454-П; годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность ОАО «Империал» за 2015 год с приложенным аудиторским заключением в отношении указанной бухгалтерской (финансовой) отчетности, предусмотренную пунктом 7.1 раздела VII приложения 3 к Положению № 454-П;

сообщение о существенном факте - о созыве общего собрания акционеров Общества 25.06.2016 не раскрыто путем опубликования в ленте новостей и на странице в сети Интернет;

сообщение о существенном факте, об отдельных решениях, принятых советом директоров Общества, а именно о решениях, связанных с подготовкой, созывом и проведением общего собрания акционеров (протокол заседания совета директоров от 16.04.2016), не раскрыто путем опубликования в ленте новостей и на странице в сети Интернет;

сообщение о существенном факте - о дате, на которую определяются лица, имеющие право на осуществление прав по ценным бумагам, в том числе о дате, на которую составляется список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров Общества 25.06.2016, не раскрыто путем опубликования в ленте новостей и на странице в сети Интернет в установленный срок;

текст годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ОАО «Империал» за 2013 год не доступен на странице в сети Интернет;

текст годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ОАО «Империал» за 2014 год вместе с текстом аудиторского заключения, выражающего в установленной форме мнение аудиторской организации о достоверности годовой бухгалтерской (финансовой), не доступен на странице в сети Интернет;

ОАО «Империал» нарушен срок опубликования на странице в сети Интернет текста списка аффилированных лиц, составленного на 30.06.2016;

ОАО «Империал» нарушен срок опубликования на странице в сети Интернет текста списка аффилированных лиц, составленного на 30.09.2016.

Результаты проверки зафиксированы актом визуального осмотра интернет-сайта/интернет страницы от 08.02.2017, составленным сотрудниками Дальневосточного главного управления Центрального банка РФ.

 29.03.2017 административным органом в отношении  ОАО «Империал», в отсутствии представителя Общества, при надлежащем его извещении, составлен протокол № ТУ-05-ЮЛ-17-3359/1020-1 об административном правонарушении, ответственность за которое предусмотрена частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ.

 Постановлением от 17.04.2017   № 17-3359/3110-1   ОАО «Империал», в отсутствии представителя Общества, при надлежащем его извещении, привлечено к административной ответственности по части  2 статьи 15.19 КоАП РФ в виде штрафа в размере 700 000 руб. 

 Несогласие Общества с указанным постановлением явилось основанием для обращения в арбитражный суд.

          Отказывая в удовлетворении заявленного требования, суд первой инстанции исходил из доказанности наличия в действиях Общества состава вмененного ему административного правонарушения, а также отсутствия оснований для применения положений статей 2.9; 4.1.1 КоАП РФ о малозначительности правонарушения, и о назначении Обществу административного наказания в виде предупреждения, с чем соглашается и апелляционная инстанция.

 В соответствии с частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ - нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, клиринговой организацией, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации - влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

Объективная сторона данного правонарушения выражается в нераскрытии или нарушении эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытии информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации.

Объектом данного правонарушения выступают общественные отношения в сфере представления и раскрытия информации на рынке ценных бумаг.

В соответствии с пунктом 1 статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее - Закон № 208-ФЗ) - открытое акционерное общество обязано раскрывать годовой отчет, годовую бухгалтерскую отчетность, иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Под раскрытием информации, согласно статье 30 Федерального закона от 22.04.1996г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее - Федеральный закон № 39-ФЗ), понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию.

  В соответствии с пунктом 2.13 Положения № 454-П - в случае если эмитент не раскрывает какую-либо информацию, раскрытие которой требуется в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе не указывает такую информацию в сообщениях, опубликование которых является обязательным в соответствии с Положением № 454-П, и (или) в проспекте ценных бумаг, в отчете (уведомлении) об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, в ежеквартальном отчете, эмитент должен указать основание, в силу которого такая информация эмитентом не раскрывается. 

Отсутствие информации, подлежащей раскрытию в соответствии с Положением № 454-П, без достаточных на то оснований является основанием для привлечения эмитента к ответственности, а также для установления ограничений на обращение ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Таким образом, на ОАО «Империал» распространяется обязанность по раскрытию информации в форме ежеквартальных отчетов и сообщений о существенных фактах.

При этом, довод ОАО «Империал» о невозможности проведения обществом общего собрания акционеров в очной форме и как следствие этого невозможность размещения в сети Интернет сведений о существенных фактах является несостоятельным.

Обязанность проведения годового общего собрания акционеров закреплена в пункте 1 статьи 47 Закона № 208-ФЗ, где отсутствуют какие-либо условия, в зависимость от которых поставлена возможность или невозможность проведения годового собрания акционеров.

В соответствии с пунктом 1 статьи 47, пунктом 2 статьи 54 Закона № 208-ФЗ на годовом общем собрании акционеров должны решаться вопросы об избрании совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества, утверждении аудитора общества, вопросы, предусмотренные подпунктом 11 пункта 1 статьи 48 Закона № 208-ФЗ, а также могут решаться иные вопросы, отнесенные к компетенции общего собрания акционеров.

Согласно подпункту 11 пункта 1 статьи 48, пункту 2 статьи 50 Закона № 208-ФЗ общее собрание акционеров, повестка дня которого включает вопросы об избрании совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества, утверждении аудитора общества, утверждение годового отчета, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности общества, не может проводиться в форме заочного голосования.

 Следовательно, годовое общее собрание акционеров, повестка дня которого включает вышеуказанные вопросы, проводится в форме собрания (совместного присутствия акционеров для обсуждения вопросов повестки дня и принятия решений по вопросам, поставленным на голосование).

Таким образом, Законом № 208-ФЗ четко определены требования к форме проведения общего собрания акционеров, которые являются императивными и не подлежат расширительному толкованию.

Установленные административным органом нарушения Закона № 208-ФЗ; Федерального закона № 39-ФЗ, Положения № 454-П свидетельствует о наличии в действиях (бездействии) ОАО «Империал» события  административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ. 

 Согласно части 2 статьи 2.1 КоАП РФ юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Доказательств того, что Обществом предпринимались все зависящие от него меры, направленные на соблюдение требований законодательства о раскрытии информации на рынке ценных бумаг, в материалах дела не имеется. Допущенное заявителем нарушение не было вызвано объективно непредотвратимыми обстоятельствами, находящимися вне контроля общества.

Поскольку нарушение требований законодательства о рынке ценных бумаг допущено по вине Общества, вывод суда первой инстанции о наличии в деянии заявителя состава административного правонарушения, ответственность за которое установлена частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ, является обоснованным.

Порядок привлечения к административной ответственности. регламентированный положениями КоАП РФ соблюден, существенных нарушений судом не установлено.

Оснований для квалификации совершенного обществом правонарушения в качестве малозначительного не усматривается, о чем правомерно указано судом первой инстанции в обжалуемом решении.

В соответствии со статьей 2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья, орган, должностное лицо, уполномоченные решить дело об административном правонарушении, могут освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

В пункте 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 02.06.2004 N 10 "О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях" (далее - Постановление Пленума ВАС РФ) разъяснено, что при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозначительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

В силу п. 18.1 названного Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации квалификация правонарушения как малозначительного может иметь место только в исключительных случаях и производится с учетом положений п. 18 настоящего Постановления применительно к обстоятельствам конкретного совершенного лицом деяния. При этом применение судом положений о малозначительности должно быть мотивированным.

 В данном случае суд первой инстанции правильно указал, что ОАО «Империал», вступая в правоотношения, регулируемые валютным законодательством Российской Федерации, должно не только знать о существовании обязанностей, предусмотренных Федеральным законом № 208-ФЗ, но и обязано обеспечить исполнение своих публично-правовых обязанностей, то есть соблюсти ту степень заботливости и осмотрительности, которая необходима для строгого выполнения требований закона.

Существенная угроза охраняемым государством общественным отношениям по осуществлению валютного контроля заключается в пренебрежительном отношении заявителя к требованиям публичного права, к исполнению своей публично-правовой обязанности исполнять требования действующего законодательства Российской Федерации.

        Обществом нарушен порядок раскрытия информации на рынке ценных бумаг, обязанность по раскрытию которой предусмотрена законодательством. Своевременное раскрытие информации является важной составляющей нормального функционирования рынка ценных бумаг и ее нераскрытие и непредставление влечет существенную угрозу охраняемым законом общественным отношениям в указанной сфере.

Также судом первой инстанции обоснованно не установлено оснований для применения положений статей 3.4, 4.1.1. КоАП РФ и назначении Обществу административного наказания в виде предупреждения.  

ОАО «Империал» назначено минимальное административное наказание, предусмотренное частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ в виде штрафа в размере 700 000 руб., в пределах срока предусмотренного статьей 4.5 КоАП РФ.

 При назначении административного наказания юридическому лицу учтены: характер совершенного им административного правонарушения, раскаяние в содеянном, отсутствие отягчающих вину обстоятельств, материальное положение юридического лица.

Нарушений процессуальных прав заявителя в процессе привлечения его к административной ответственности, как и нарушений процедуры и порядка привлечения общества к административной ответственности судом не установлено.

Проверив законность и обоснованность оспариваемого решения суда, апелляционная инстанция не установила оснований для отмены или изменения судебного акта, предусмотренных статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

        Руководствуясь статьями 258, 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Шестой арбитражный апелляционный суд 

 

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Хабаровского края от  04.08.2017 по делу № А73-6405/2017 оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Дальневосточного округа в течение двух месяцев со дня его принятия, через арбитражный суд первой инстанции.

 

Председательствующий

     Е.А. Швец

Судьи

Е.В. Вертопрахова

 

    Е.Г. Харьковская