РЕШЕНИЕ

Именем Российской Федерации

Дело № А40-270746/22-146-2103

г. Москва

17 февраля 2023 года

Резолютивная часть решения объявлена 13 февраля 2023 года 

В полном объеме решение изготовлено 17 февраля 2023 года

Арбитражный суд г. Москвы в составе:

Председательствующего судьи

ФИО1

при ведении протокола судебного заседания секретарем с/з ФИО2

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по заявлению Банка России (ОГРН 

<

***>, ИНН 

<

***>, адрес: 107016, Москва, ул. Неглинная, д. 12) в лице ГУ Банка России по Центральному федеральному округу (115035, Москва, улица Балчуг, дом 2) 

к 1) Закрытому акционерному обществу «ТУРИЗМ ХОЛДИНГ И КОНСАЛТИНГ» (107045, 

<

...>, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 17.11.2010, ИНН: 

<

***>) 

2) ФИО3 

третье лицо: Межрайонная ИФНС России № 46 по г. Москве (125373, 

<

...> домовладение 3, стр.2, ОГРН: 

<

***>, ИНН: 

<

***>) 

о принудительной ликвидации ЗАО «ТУРИЗМ ХОЛДИНГ И КОНСАЛТИНГ»;

о возложении обязанности по осуществлению ликвидации ЗАО «ТУРИЗМ ХОЛДИНГ И КОНСАЛТИНГ» на его учредителя; 

об установлении учредителю ЗАО «ТУРИЗМ ХОЛДИНГ И КОНСАЛТИНГ» срока предоставления ликвидационного баланса; 

при участии: от заявителя – ФИО4 (Удостоверение № 01590, Доверенность 77 АГ 6791203 от 31.03.2021, Диплом); от ответчиков – не явились, извещены; от третьего лица – не явился, извещен;

УСТАНОВИЛ:

Банк России обратился в Арбитражный суд города Москвы к Закрытому акционерному обществу «Туризм Холдинг и Консалтинг» и ФИО3 с заявлением о принудительной ликвидации ЗАО «Туризм Холдинг и Консалтинг»; о возложении обязанности по осуществлению ликвидации ЗАО «Туризм Холдинг и Консалтинг» на его учредителя; об установлении учредителю ЗАО «Туризм Холдинг и Консалтинг» срока предоставления ликвидационного баланса.

Представитель заявителя в ходе судебного заседания поддержал заявленные требования в полном объеме.

Ответчики и третье лицо, извещенные надлежащим образом в порядке ст. 123 АПК РФ о времени и месте проведения судебного заседания, в том числе, публично, путем размещения информации на официальном сайте суда www.kad.arbitr.ru, своих представителей в суд не направили. Дело рассмотрено в отсутствие представителей ответчиков и третьего лица в порядке ч.ч. 3, 5  ст. 156 АПК РФ.

Суд, выслушав позицию заявителя, исследовав материалы дела и оценив в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в совокупности представленные доказательства, пришел к выводу о том, что заявленные требования подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

Закрытое акционерное общество «Туризм Холдинг и Консалтинг» (далее по тексту - ЗАО «Туризм Холдинг и Консалтинг», Общество) зарегистрировано Межрайонной ИФНС России № 46 по г. Москве 17.11.2010. 

ЗАО «Туризм Холдинг и Консалтинг» является действующим юридическим лицом, что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ) и содержащейся на сайте налогового органа информацией, предоставленной сервисом «Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов и/или не представляющих налоговую отчетность более года».

Согласно сведениям, содержащимся в списке владельцев ценных бумаг ЗАО «Туризм Холдинг и Консалтинг» по состоянию на 17.04.2018 (представлен письмом АО «Новый Регистратор от 19.10.2022 № 177:22/07641) и в программном комплексе «Межведомственное электронное взаимодействие», учредителем (участником) Общества является ФИО3.

В ходе мониторинга соблюдения акционерными обществами требований законодательства о рынке ценных бумаг и об акционерных обществах Банком России было установлено, что ЗАО «Туризм Холдинг и Консалтинг» не соблюдается установленный действующим законодательством порядок ведения реестра владельцев ценных бумаг Общества.

Пунктом 1 ст. 44 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» предусмотрена обязанность акционерного общества по обеспечению ведения и хранения реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации.

На основании п. 2 ст. 149 Гражданского кодекса Российской Федерации  (далее  - ГК  РФ)  ведение  записей  по  учету  прав  на бездокументарные ценные бумаги осуществляется лицом, имеющим предусмотренную законом лицензию.

Согласно положениям абз. 3 п. 1 ст. 8 и п. 1, п. 6 ст. 39 Закона о рынке ценных бумаг деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг относится к профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, которая осуществляется на основании лицензии, выдаваемой Банком России.

На основании подп. «д» п. 1 ст. 5 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» сведения о держателе реестра акционеров содержатся в ЕГРЮЛ.

В ходе проведенного Банком России мониторинга на предмет соблюдения акционерными обществами запрета на самостоятельное ведение реестра владельцев ценных бумаг было установлено, что согласно сведениям с официального сайта профессионального участника рынка ценных бумаг, имеющего лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг - АО «Новый Регистратор» (далее - Регистратор), договор на ведение реестра акционеров ЗАО «Туризм Холдинг и Консалтинг» расторгнут 17.04.2018. При этом, исходя из сведений из ЕГРЮЛ, Общество осуществляет ведение реестра владельцев ценных бумаг самостоятельно.

Банком России в лице ГУ Банка России по Центральному федеральному округу в отношении ЗАО «Туризм Холдинг и Консалтинг» было вынесено предписание от 17.10.2019 № Т1-50-1-08/115067 о предоставлении документов, подтверждающих факт ведения реестра владельцев ценных бумаг лицом, имеющим предусмотренную законом лицензию, (в частности, копии договора, заключенного с регистратором, и акта приема-передачи документов, составляющих систему ведения реестра) и отчета об исполнении предписания со сроком исполнения 15 рабочих дней с даты получения.

Предписание было направлено ЗАО «Туризм Холдинг и Консалтинг» по адресу, указанному в ЕГРЮЛ, и получено адресатом 21.10.2019. Следовательно, Общество должно было представить истребованные предписанием документы в срок до 12.11.2019.

29.11.2019 за пределами срока, установленного предписанием, Общество направило в Банк России копию возобновленного договора с Регистратором от 06.11.2019 № 177-1973/19.

Вместе с тем, акт приема-передачи как документ, на основании которого формируется реестр, (в соответствии с п. 3.1.1 указанного договора) представлен не был. Кроме этого, согласно сведениям из ЕГРЮЛ и с официального сайта Регистратора, ЗАО «Туризм Холдинг и Консалтинг» не передало ведение реестра лицу с предусмотренной законодательством лицензией.

В связи с этим, Банком России в лице ГУ Банка России по Центральному федеральному округу по адресу ЗАО «Туризм Холдинг и Консалтинг», указанному в ЕГРЮЛ, были направлены письма от 17.12.2020 № Т1-50-1-08/101202, от 23.03.2021 № Т1-50-1-08/22597, а также предписание от 03.06.2021 № Т1-50-1-08/43690 о представлении документов, подтверждающих факт передачи ведения реестра владельцев ценных бумаг лицу, имеющему предусмотренную законом лицензию, в установленные в них сроки.

Указанные письма и предписание были получены адресатом, однако изложенные в них требования контрольного органа исполнены не были. Письмом Банка России от 19.08.2021 № Т1-50-1-08/64942 в адрес ЗАО «Туризм Холдинг и Консалтинг» предписание от 03.06.2021 №Т1-50-1-08/43690 признано неисполненным Обществом.

Кроме этого, исходя из сведений, размещенных на официальных сайтах регистраторов, по состоянию на 16.11.2022 Общество отсутствует в списке клиентов, реестры которых находятся на обслуживании у регистраторов, что также подтверждается актом осмотра страниц регистраторов в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» от 16.11.2022 № АТ-1-50-1/21049.

Согласно сведениям ЕГРЮЛ по состоянию на 02.12.2022, полученным на официальном сайте Федеральной налоговой службы, держателем реестра акционеров ЗАО «Туризм Холдинг и Консалтинг» продолжает являться само Общество в отсутствие лицензии, предусмотренной законодательством, таким образом, до настоящего времени выявленное в деятельности Общества нарушение не устранено.

В силу положений п. 1 ст. 29, абз. 3 п. 1 ст. 8 и п. 1, п. 6 ст. 39 Закона о рынке ценных бумаг право на эмиссионную ценную бумагу переходит к приобретателю с даты внесения приходной записи по лицевому счету приобретателя держателем реестра, т.е. лицом, имеющим предусмотренную законом лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра ценных бумаг.

Исходя из изложенной нормы, непередача ведения реестра лицу, имеющему лицензию, влечёт дальнейшие нарушения законодательства, а также создаёт угрозу нарушения прав потенциальных инвесторов при заключении договоров купли-продажи акций такого акционерного общества.

В силу положений п.п. 1 и 2 ст. 11 Федерального закона от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» (далее - Федеральный закон № 46-ФЗ) предписания Банка России выносятся по вопросам, предусмотренным указанным Федеральным законом, другими федеральными законами, в целях прекращения и предотвращения нарушений законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и о рынке ценных бумаг, а также по иным вопросам, отнесенным к компетенции Банка России и являются обязательными для исполнения коммерческими и некоммерческими организациями и их должностными лицами,  индивидуальными предпринимателями, физическими лицами на территории Российской Федерации.

Вышеизложенное свидетельствует о длительном, грубом и неоднократном нарушении ЗАО «Туризм Холдинг и Консалтинг» требований п. 2 ст. 149 ГК РФ, ст. 44 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», п. 1 ст. 8 Закона о рынке ценных бумаг, п.п. 1 и 2 ст. 11 Федерального закона № 46-ФЗ, выразившемся в непередаче Обществом ведения реестра лицу, имеющему соответствующую лицензию, а также неисполнении обязательных для исполнения законных предписаний Банка России об устранении нарушений.

Совершенные нарушения указывают на пренебрежительное отношение ЗАО «Туризм Холдинг и Консалтинг» к соблюдению требований действующего законодательства о ценных бумагах и препятствуют осуществлению Банком России надзорных функций, возложенных на него ст. 76.2 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

В силу подп. 6 п. 3 ст. 61 ГК РФ юридическое лицо ликвидируется по решению суда в случаях, предусмотренных законом.

Согласно п. 20 ст. 42 Закона о рынке ценных бумаг Банк России вправе обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации юридического лица, нарушившего требования законодательства Российской Федерации о ценных бумагах.

На основании п. 5 ст. 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица обязанности по осуществлению ликвидации могут быть возложены на его учредителей (участников).

Как разъяснено в п. 7 информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.08.2004 № 84 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации», в случае возложения арбитражным судом обязанности по ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в решении арбитражного суда о ликвидации должны указываться сроки представления ими в арбитражный суд утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры.

Учитывая указанные обстоятельства,  обязанность по осуществлению ликвидации Закрытого акционерного общества «Туризм Холдинг и Консалтинг» подлежит возложению на его учредителя: ФИО3, с установлением срок представления утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры, не превышающий шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу.

Государственная пошлина в размере 6 000 руб. подлежит взысканию с ответчика в доход федерального бюджета в порядке ст. 110 АПК РФ, поскольку заявитель освобожден от ее уплаты в силу ст. 333.35 НК РФ.

Руководствуясь ст. 61 ГК РФ, п. 20 ст. 42 ФЗ РФ «О рынке ценных бумаг», ст. 76.2 ФЗ РФ «О центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»», ст.ст. 4, 64-68, 71, 75, 110, 163, 167-170, 176 АПК РФ, 

РЕШИЛ:

Ликвидировать Закрытое акционерное общество «ТУРИЗМ ХОЛДИНГ И КОНСАЛТИНГ» (107045, 

<

...>, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 17.11.2010, ИНН: 

<

***>). 

Возложить обязанности по осуществлению ликвидации Закрытого акционерного общества «ТУРИЗМ ХОЛДИНГ И КОНСАЛТИНГ» (107045, 

<

...>, ОГРН: 

<

***>, Дата присвоения ОГРН: 17.11.2010, ИНН: 

<

***>)  на его учредителя: ФИО3. 

Установить учредителю срок представления утвержденного ликвидационного баланса и завершения ликвидационной процедуры, не превышающий шести месяцев со дня вступления решения суда в законную силу. 

Взыскать с Закрытого акционерного общества «ТУРИЗМ ХОЛДИНГ И КОНСАЛТИНГ» в доход федерального бюджета госпошлину в размере 6 000 (шесть тысяч) рублей.

Решение может быть обжаловано в месячный срок с даты его принятия в Девятый арбитражный апелляционный суд.

Судья:

В.А. Яцева