Арбитражный суд Пензенской области

440000, ул. Кирова,  д. 35/39, г. Пенза,  Пензенская область, тел.: +78412-52-99-97,

http://www.penza.arbitr.ru

ИМЕНЕМ  РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Р Е Ш Е Н И Е

Дело № А49-6438/2023

г. Пенза

11 декабря 2023 года

Резолютивная часть решения оглашена 04 декабря 2023 года

 

Арбитражный суд Пензенской области в составе судьи Ж.В. Кудрявцевой, при ведении протокола судебного заседания секретарем ФИО1, рассмотрев в судебном заседании 

дело по иску ФИО2 (ИНН 

<

***>; адрес: 442960, 

<

...>) 

к обществу с ограниченной ответственностью «Группа Компаний «ЦеСИС» (ИНН 

<

***>; адрес: 440067, 

<

...> влд 62, офис 1) об обязании передать документы и взыскании судебной неустойки,

об обязании передать документы и взыскании судебной неустойки

при участии в заседании:

от истца: ФИО3  – представитель по доверенности;

от ответчика: ФИО4, ФИО5 – представители по доверенности;

установил:

23.06.2023 в Арбитражный суд Пензенской области обратился ФИО2 с исковым заявлением об обязании ООО «Группа Компаний  «ЦеСИС» передать участнику общества документы Общества, а также о взыскании судебной неустойки в случае несвоевременного исполнения решения суда.

В обоснование заявленных требований истец ссылается на нормы ст. ст. 8, 89, 50 Закона об ООО, указывая, что общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ к документам, перечисленным в ст. 50 указанного Закона и просит обязать ООО «Группа компаний ЦеСИС» предоставить ФИО2 в течение 5-ти  рабочих дней: 

1. Учредительные документы; 

2. Свидетельство ИНН; 

3. Свидетельство ОГРН; 

4. Список участников (реестр акционеров), сведения о держателе реестра акционеров; 

5. Документы, содержание сведения о составе органов управления общества, а также о лицах, имевших право давать обязательные для общества указания либо имевших возможность иным образом определять его действия; 

6. Сведения об аффилированных лицах общества; 

7. Документы, подтверждающие полномочия руководителя общества; 

8. Протоколы и решения собраний органов управления общества; 

9. Свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице; 

10. Лицензии и сертификаты, свидетельства о членстве в СРО; 

11. Сведения о принадлежащих обществу долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где общество является учредителем (участником);

12. Перечень структурных подразделений, филиалов и представительств общества; 

13. Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре; 

14. Реквизиты расчетных и иных счетов, открытых обществом в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счетам; 

15. Список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах; 

16. Приказы и распоряжения руководителя общества за период, начиная с 14.01.2018 по настоящее время; 

17. Сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей, с приложением выданных доверенностей; 

18. Учетная политика и документы, утвердившие ее; 

19. Базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски, компьютеры и т.п.); 

20. Документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 14.01.2018 по настоящее время; 

21. Бухгалтерская отчетность (форма №1, 2) за период, начиная с начала деятельности по настоящее время; 

22. Отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период, начиная с начала деятельности по настоящее время; 

23. Налоговая отчётность за период, начиная с начала деятельности по настоящее время; 

24. Расшифровка расчётов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»; 

25. Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; 

26. Расшифровку финансовых вложений; 

27. Оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т. ч. по сч. 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91; 

28. Книги покупок и продаж, авансовые отчёты, кассовые книги и отчёты; 

29. Список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы; 

30. Список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы; 

31. Справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией; 

32. Сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которым общество несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда; 

33. Сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности; 

34. Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам; 

35. Отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности общества за период, начиная с начала деятельности по настоящее время; 

36. Заключения профессиональных аудиторов за период, начиная с начала деятельности по настоящее время;

37. Утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату; 

38. Сведения о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент; 

39. Заявления работников на увольнение; 

40. Приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), личные дела работников, трудовые договоры, с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников общества;  

41. Документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц; 

42. Сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов; 

43. Гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с начала деятельности по настоящее время; 

44. Все действующие на текущую дату сделки, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению; 

45. Сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении обществом обязательств перед контрагентами; 

46. Сведения о наличии судебных споров с участием общества, решений судов, решений государственных органов в отношении общества и его руководства; 

47. Список исполнительных производств, возбужденных в отношении общества, а также возбужденных по заявлению общества;  

48. Полный перечень имущества общества, в том числе имущественных прав на текущую дату; 

49. Документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности общества на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права общества на принадлежащее ему имущество и имущественные права; 

50. Сведения о наличии обременений имущества общества; 

51. Сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба  для производственного процесса; 

52. Сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ; 

53. Сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период, начиная с начала деятельности по настоящее время; 

54. Заключения об оценке имущества общества; 

55. Сведения о наличии имущества, хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий; 

56. Сведения о мерах, предпринятых для обеспечения, сохранности имущества общества, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества общества; 

57. Сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего обществу имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами; 

58. Сведения о договорах, заключенных с ресурсоснабжающими организациями, сведения о наличии задолженности по указанным договорам; 

59. Иные документы, содержащие сведения об имуществе общества, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность общества за весь период деятельности по настоящее время.

24.11.2023г. ответчиком представлены доказательства направления истцу части документов (письмо исх. № 91 от 23.11.2023г., с приложением на 38 листах), а именно (в соответствии с нумераций по пунктам требований истца):

1. Решение единственного учредителя о создании, устав общества.

2. Свидетельство ИНН; 

3. Свидетельство ОГРН; 

4. Список участников Общества,

5. Протокол об избрании членов Совета директоров Общества, приказ о вступлении в должность генерального директора, 

6. Сведения об аффилированных лицах общества; 

7.  Протокол об избрании исполнительного органа Общества, 

9. Свидетельство от 14.04.2011г., листы записи от 03.09.2014г., от 19.06.2017г., от 16.08.2019г., от 08.04.2021г., от 26.05.20222г., от 01.08.2022г., от 28.11.2022г., от 17.03.2023г., от 03.09.2024г.  

10. Лицензия № Л057-00109-58/00513713 ВХ-50-013-831 от 27.02.2020г., выдана Федеральной службой по экологическому, технологическому и атомному надзору. 

11. Принадлежащих обществу долей в уставных капиталах юридических лиц не имеется.  

12. У общества отсутствуют филиалы и представительства. Структурными подразделениями Общества являются: генеральный директор, Правление, Служба главного бухгалтера, служба главного инженера, служба главного конструктора, подразделение генерального директора по социальным вопросам, планово-экономический отдел, отдел кадров, деревообрабатывающий цех.

13. Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц на 23.11.2023г. 

31. Справку об отсутствии задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами;

32. Гражданами, перед которым общество несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью,  и компенсации морального вреда отсутствуют;

33. Задолженность по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности отсутствует.

Судебное разбирательство назначено на 20.11.2023г., объявлен перерыв на 27.11.2023г., на 04.12.2023г.

В судебном заседании 30.10. 2023г. истец в порядке ст. 49 АПК РФ уточнил исковые требования, просит обязать ответчика представить документы Общества за период с 01.01.2018г. по дату фактического исполнения, указанные документы могут быть представлены истцу путем вручения личного истцу либо почтовым отправлением, либо посредством направления на электронную почту представителю по доверенности ФИО3 

Уточнение исковых требований является правом истца пи принято судом на основании ст. 49 АПК РФ.

В судебном заседании представителем истца заявлено об уточнении исковых требований в порядке ст. 49 АПК РФ, истец просит обязать ответчика представить следующие документы Общества:

1. Протоколы и решения собраний органов управления общества; 

2. Реквизиты расчетных и иных счетов, открытых обществом в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счетам; 

3. Список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах; 

4. Приказы и распоряжения руководителя общества за период, начиная с 14.01.2018 по настоящее время; 

5. Сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей, с приложением выданных доверенностей; 

6. Учетная политика и документы, утвердившие ее; 

7. Базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски, компьютеры и т.п.); 

8. Документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 14.01.2018 по настоящее время; 

9. Бухгалтерская отчетность (форма №1, 2) за период, начиная с начала деятельности по настоящее время; 

10. Отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период, начиная с начала деятельности по настоящее время; 

11. Налоговая отчётность за период, начиная с начала деятельности по настоящее время; 

12. Расшифровка расчётов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»; 

13. Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов; 

14. Расшифровку финансовых вложений; 

15. Оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т. ч. по сч. 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91; 

16. Книги покупок и продаж, авансовые отчёты, кассовые книги и отчёты; 

17. Список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы; 

18. Список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы; 

19. Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам; 

20. Отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности общества за период, начиная с начала деятельности по настоящее время; 

21. Заключения профессиональных аудиторов за период, начиная с начала деятельности по настоящее время;

22. Утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату; 

23. Сведения о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент; 

24. Заявления работников на увольнение; 

25. Приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), личные дела работников, трудовые договоры, с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников общества;  

26. Документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц; 

27. Сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов; 

28. Гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с начала деятельности по настоящее время; 

29. Все действующие на текущую дату сделки, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению; 

30. Сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении обществом обязательств перед контрагентами; 

31. Сведения о наличии судебных споров с участием общества, решений судов, решений государственных органов в отношении общества и его руководства; 

32. Список исполнительных производств, возбужденных в отношении общества, а также возбужденных по заявлению общества;  

33. Полный перечень имущества общества, в том числе имущественных прав на текущую дату; 

34. Документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности общества на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права общества на принадлежащее ему имущество и имущественные права; 

35. Сведения о наличии обременений имущества общества; 

36. Сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба  для производственного процесса; 

37. Сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ; 

38. Сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период, начиная с начала деятельности по настоящее время; 

39. Заключения об оценке имущества общества; 

40. Сведения о наличии имущества, хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий; 

41. Сведения о мерах, предпринятых для обеспечения, сохранности имущества общества, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества общества; 

42. Сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего обществу имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами; 

43. Сведения о договорах, заключенных с ресурсоснабжающими организациями, сведения о наличии задолженности по указанным договорам; 

44. Иные документы, содержащие сведения об имуществе общества, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность общества за весь период деятельности по настоящее время.

Ответчик заявленные требования не признал, по основаниям, изложенным в отзыве, в частности указывая, что ФИО2 был затребован большой объем конфиденциальной информации о деятельности Общества, вследствие чего Общество предложило ему подписать расписку с обязательством о сохранении и неразглашении данной информации. Расписка в двух экземплярах была приложена к Ответу. Подписанная участником ООО Группа Компаний «ЦеСИС» ФИО2 в адрес Общества не поступала. 

В судебном заседании 20.09.2023г. представитель истца передал представителю ответчика расписку ФИО6, указывая, что истцом исполнено требование Общества по предоставлению расписки о сохранении и неразглашении конфиденциальной информации.

Рассмотрев материалы дела, заслушав представителей сторон, арбитражный суд установил следующее:

Общество с ограниченной ответственностью «Группа компаний «ЦеСИС» 03.10.2005г. зарегистрировано в качестве юридического лица с присвоением ИНН 

<

***>, ОГРН 

<

***>, состоит на учете ИФНС по Железнодорожному району г. Пензы.

Размер уставного капитала составляет 1 769 000 руб.

Участниками Общества являются ФИО7 – с размером доли  99,43% (1 759 000 руб.), ФИО2 – с размером доли 0,57% (10 000 руб.).

06.03.2023г. ФИО2, обратился к ООО «Группа компаний «ЦеСИС» с требованием о предоставлении ему заверенных копий документов Общества в соответствии с абз. 3 п. 1 ст. 8 Закона об общества с ограниченной ответственностью.

Письмом исх. 14.03.2023г. № 10, ООО «Группа компаний «ЦеСИС» сообщило ФИО2 о невозможности представить ему документы вследствие неопределенности предмета требования, отсутствия конкретизации перечня и видов информации или документов.

23.03.2023г. ФИО2 направил в адрес ООО «Группа компаний «ЦеСИС» Требование о представлении заверенных копий документов (всего 59 пунктов).

Письмом исх. № 17 от 12.04.2023г. Общество сообщило ФИО2, что затребованная информация имеет значительный объем и будет представлена участнику общества после подписания им Расписки с обязательством о сохранении и неразглашении данной информации. 

23.05.2023г. ФИО2 в очередной раз направил Требование в адрес Общества о представлении заверенных копий документов Общества.

В ответе исх. № 35 от 29.05.2023г. ООО «Группа компаний «ЦеСИС» предложило уточнить период запрашиваемой информации, с учетом периода нахождения ФИО2 на должности директора Общества, с 01.04.2021г., а также сообщило, что затребован значительный объем информации, информация будет представлена участнику общества после подписания ФИО2 Расписки с обязательством о сохранении и неразглашении данной информации. 

В связи с неполучением истцом запрошенных документов, истец обратился в суд с настоящим иском.

Согласно п. 1 ст. 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить следующие документы:

- договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения;

- протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

- документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

- документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

- внутренние документы общества;

- положения о филиалах и представительствах общества;

- документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;

- протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества;

- списки аффилированных лиц общества;

- заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

- иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Общество хранит документы, предусмотренные п. 1 ст. 50 названного Федерального закона, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии с пунктом 4 статьи 32, статьи 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества.

Принимая во внимание содержание ст. 13, ст. 17 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете", учитывая подп. 8 п. 1 ст. 23 Налогового кодекса Российской Федерации, а также Приказы Министерства финансов России от 22.07.2003 N 67н и N 66н от 02.07.2010 общество обязано вести и хранить бухгалтерскую документацию. Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

Согласно ч. 1, 2 ст. 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

С целью осуществления своих полномочий директор имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и как его исполнительный орган, отвечает за сохранность документов. При этом хранение документов обществом осуществляется по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или ином месте, известном и доступном участникам общества (п. 2 ст. 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью").

В соответствии с п. 1 ст. 44 - ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" единоличный исполнительный орган общества при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должен действовать в интересах общества добросовестно и разумно. Лицо, руководствующееся в своей деятельности принципом разумности и добросовестности поведения участника гражданского оборота, обязано предпринять все зависящие от него меры для исполнения своих обязательств добровольно и в разумные сроки.

Общество по требованию участника общества обязано обеспечить ему доступ, помимо прочего, к иным документам, предусмотренным федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества (пп 13 п. 2 ст. 50 Закона об ООО).

В соответствии с абз. 3 п. 1 ст. 8 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью) - участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке,

Как указано в п. 3 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 18 января 2011 г. N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами, споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", из абзаца третьего пункта 1 статьи 8 Закона об обществах с ограниченной ответственностью следует, что участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

Согласно пункту 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В соответствии с абзацем третьим пункта 1 статьи 65.2 Гражданского кодекса Российской Федерации и абзацем третьим пункта 1 статьи 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон N 14-ФЗ) участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

Аналогичные положения содержатся в пункте 6.1. Устава Общества (в редакции от 25.07.20022 г.), в 9.1. (в редакции от 29.08.2023г.).

В течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества указанные в пункте 2 статьи 50 Закона N 14-ФЗ документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом. Общество по требованию участника общества обязано предоставить ему копии указанных документов. (пункт 3 статьи 50 Закона N 14-ФЗ).

В абзаце втором пункта 1 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" (далее - Информационной письмо N 144) разъяснено, что, реализуя свое право на получение информации, участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации, за исключением случаев, вытекающих из закона.

Следует учитывать, что предоставление участнику общества информации является необходимым условием для реализации его правомочий на участие в управлении делами общества.

В пункте 8 Информационного письма N 144 также отмечено, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом. Непредставление участнику указанной в настоящем пункте информации является нарушением права участника на информацию, за которое общество может быть привлечено к ответственности в установленном законодательством порядке (часть 1 статьи 15.19 КоАП РФ).

Абзацем 6 пункта 17 Информационного письма N 144 также установлено, что поскольку Закон об обществах с ограниченной ответственностью не содержит ограничений на предоставление документов бухгалтерского учета, то к ним имеют доступ все участники общества.

В абзаце 2 пункта 7 Информационного письма N 144 указано, что законом предусмотрено две формы осуществления права участника на информацию: ознакомление с документами и получение копий документов. Выбор конкретной формы реализации права на получение информации осуществляется участником.

Будучи участником общества, истец обратился к обществу с требованием о предоставлении копий документов, перечень которых истец в процессе рассмотрения дела уточнил и просил суд в течение 5 (пяти) дней с даты принятия решения по настоящему делу обязать Общество предоставить данные документы.

В пункте 2 статьи 50 Закона N 14-ФЗ поименованы документы, к которым общество по требованию участника обязано обеспечить ему доступ. При этом данный перечень не является исчерпывающим.

Согласно Уставу Общества высшим органом управления является Общее собрание участников. К исключительной компетенции общего собрания участников Общества относятся, в том числе, утверждение годовых отчетов и бухгалтерских балансов, утверждение (принятие) документов, регулирующих внутреннюю деятельность Общества.

Совет директоров Общества является коллегиальным органом управления. Совет директоров состоит из 3 членов (физических лиц) и избирается Общим собранием участников Общества. К исключительной компетенции Совета директоров относится избрание генерального директора, принятие решения о согласии на совершение крупной сделки, сделки с заинтересованностью.

Положениями Устава Общества предусмотрено, что участники Общества вправе участвовать в управлении делами Общества и получать информацию о деятельности Общества, знакомиться с его документацией, соблюдая, при этом, обязанность по не разглашению конфиденциальной информации о деятельности общества (п. 2.1, 2.2. Устава).

Учитывая названные положения Устава и предоставленные участникам Общества права, участники Общества вправе как принимать участие в утверждении документов, регулирующих внутреннюю деятельность Общества, так и получать информацию о содержании таких документов.

В этой связи, требование истца о предоставлении сведений о сотрудниках, приказы по личному составу, табеля учета рабочего времени, трудовых договоров с работниками, суд полагает обоснованным.

При этом согласно разъяснениям, изложенным в пункте 15 Информационного письма 144, в силу пункта 2 статьи 6 Федерального закона от 27.07.2006 N 152-ФЗ "О персональных данных" не требуется согласия физических лиц, вступивших в правоотношения с обществом, на предоставление участнику хозяйственного общества документов, содержащих персональные данные таких физических лиц (фамилию, имя, отчество и место жительства физического лица, иную информацию, необходимую для обращения в суд в соответствии с требованиями процессуального законодательства, сведения о размере вознаграждения физического лица и т.д.), если эта информация необходима участнику для целей защиты своих прав и законных интересов, например оспаривания сделки, заключенной с этим лицом, либо обращения в суд с иском к члену совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличному исполнительному органу общества, временному единоличному исполнительному органу общества, члену коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции), равно как и к управляющему о возмещении причиненных обществу убытков.

В статье 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" предусмотрена обязанность организаций хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерскую (финансовую) отчетность в течение сроков, установленных в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Согласно Уставу Общества участники Общества вправе знакомиться с бухгалтерскими книгами и иной документацией общества, принимать участие в распределении прибыли, участвовать в управлении делами Общества.

Поскольку документы о выплате заработной платы работникам относятся к финансовым документам, в связи с чем, они подлежат предоставлению истцу.

Вместе с тем, обязанность Общества по предоставлению участнику электронной базы данных по ведению бухгалтерского и налогового учета законом не предусмотрена, поэтому требование истца в указанной части подлежит удовлетворению не подлежит.

При этом суд принимает во внимание, что подлежит удовлетворению требование о предоставления документов налогового учета.

Аналогичная правовая позиция подтверждается актуальной судебной практикой (Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда по делу № А55-7987/2022 от 25.01.2023г., Постановление Арбитражного суда Поволжского округа по тому же делу от 09.06.2023г.).

Рассматривая требования истца, суд принимает во внимание, что заявленные истцом в настоящем споре требования в силу специфики корпоративных отношений не могут рассматриваться по аналогии с правилами статьи 398 Гражданского кодекса Российской Федерации, предполагающими установление наличия на момент рассмотрения спора подлежащей передаче кредитору индивидуально-определенной вещи во владении должника по договору, поскольку в силу объемов и длительности деятельности общества как хозяйствующего субъекта отдельный его участник не может отследить все его операции и быть уведомленным о соответствующих документах. В ином случае право на участие в управлении обществом, в том числе право на оспаривание сделок, заключенных вопреки правам и интересам общества, окажется неосуществимым.

Более того, участнику общества не может быть вменено в обязанность указание точных данных всех запрашиваемых им документов, а также доказывание их фактического наличия во владении общества на момент рассмотрения спора.

При этом отсутствие сведений о реквизитах запрошенных документов само по себе не является основанием для отказа в удовлетворении его требований, поскольку право участника общества на получение информации о его деятельности является элементом корпоративного контроля, а требования истца в настоящем споре, по сути, направлены на обеспечение реализации корпоративного контроля в обществе.

В соответствии со статьей 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" перечень документов, которые общество обязано хранить по месту нахождения его единоличного исполнительного органа не является исчерпывающим, обязанность общества хранить не только документы, приведенные в этом перечне, но и иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества (пункт 13 указанной статьи).

Согласно части 3 статьи 6, части 1 статьи 23 Федерального закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации" (с последующими изменениями) специально уполномоченный Правительством Российской Федерации федеральный орган исполнительной власти утверждает перечни типовых архивных документов с указанием сроков их хранения, а также инструкцию по применению этих перечней.

В пункте 2 статьи 3 названного Закона указано, что под архивным документом понимается материальный носитель с зафиксированной на нем информацией, который имеет реквизиты, позволяющие его идентифицировать, и подлежит хранению в силу значимости указанных носителя и информации для граждан, общества и государства.

Ранее Приказом Министерства культуры России от 25.08.2010 N 558, который вступил в силу по истечении десяти дней после дня его официального опубликования (опубликован в полном объеме 19.09.2011, "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 38) был утвержден Перечень типовых управленческих архивных документов, определяющий сроки хранения документов, образующихся в деятельности организаций независимо от формы собственности.

В настоящее время действует Перечень типовых управленческих архивных документов, определяющий сроки хранения документов, образующихся в деятельности организаций независимо от формы собственности, утвержденный Приказом Росархива от 20.12.2019 N 236 "Об утверждении Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков их хранения" (Зарегистрировано в Минюсте России 06.02.2020 N 57449).

В соответствии с пунктом 1.1 Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения он подготовлен в соответствии с Федеральным законом от 22.10.2004 N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации", с учетом положений других федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, регламентирующих состав и сроки хранения отдельных видов документов (далее - Перечень).

Перечень включает типовые управленческие архивные документы (далее - документы), образующиеся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций (далее в тексте - организаций) при осуществлении однотипных (общих для всех или большинства) управленческих функций, независимо от формы собственности, с указанием сроков хранения (пункт 1.2 Перечня).

В соответствии с указанным перечнем в организации осуществляется хранение учредительных документов, штатных расписаний и штатных расстановок, бухгалтерской отчетности, бухгалтерских регистров, документов налогового учета, кадровых документов, документов по начислению заработной платы, трудовых договоров, выписок со счетов в банках, договоров, первичных бухгалтерских документов, документов по судебным процессам, административным правонарушениям и пр. с указанием срока их хранения.

Так свидетельства (уведомления) о постановке на учет в налоговых органах; уведомления о снятии с учета, Уставы, положения организации, учредительные договоры общества, хозяйственного товарищества хранятся в организации постоянно (пункты 24 - 29 Перечня);

- доверенности, выданные руководителем организации (лицом, имеющим право действовать от имени организации без доверенности), на представление интересов организации, сведения об отзыве выданных доверенностей хранятся в соответствии с пунктом 36 Перечня 5 лет.

- штатные расписания организации, изменения к ним хранятся постоянно (пункт 40 перечня); штатные расстановки (штатно-списочный состав работников) хранятся 50/75 лет (пункт 42 Перечня).

- договоры (контракты) аренды (субаренды), безвозмездного пользования имуществом; документы (правоустанавливающие документы, акты приема-передачи, технические паспорта, планы, кадастровые планы, схемы, расчеты) к ним недвижимого имущества имеют срок хранения 10 лет, движимого имущества - 5 лет,

- выписки из лицевых счетов организаций, приложения к выпискам из лицевых счетов, отчеты о состоянии лицевых счетов с приложением платежных документов - 5 лет (пункт 250 Перечня);

- бухгалтерская (финансовая) отчетность (бухгалтерские балансы, отчеты о финансовых результатах, отчеты о целевом использовании средств, приложения к ним) годовая - постоянно, промежуточная - постоянно (пункт 268 Перечня);

- регистры бухгалтерского (бюджетного) учета (главная книга, журналы-ордера, мемориальные ордера, журналы операций по счетам, оборотные ведомости, накопительные ведомости, разработочные таблицы, реестры, книги (карточки), ведомости, инвентарные списки) - 5 лет (пункт 276 Перечня);

- первичные учетные документы и связанные с ними оправдательные документы (кассовые документы и книги, банковские документы, корешки денежных чековых книжек, ордера, табели, извещения банков и переводные требования, акты о приеме, сдаче, списании имущества и материалов, квитанции, накладные и авансовые отчеты, переписка - 5 лет (пункт 277 Перечня);

- документы (сводные расчетные (расчетно-платежные) платежные ведомости и документы к ним, расчетные листы на выдачу заработной платы, пособий, гонораров, материальной помощи и других выплат) о получении заработной платы и других выплат - 6 лет (пункт 295 Перечня);

- приказы, распоряжения по личному составу; документы (докладные записки, справки, заявления) к ним (о приеме, переводе, перемещении, ротации, совмещении, совместительстве, увольнении, оплате труда, аттестации, повышении квалификации, присвоении классных чинов, разрядов, званий, поощрении, награждении, об изменении анкетно-биографических данных, отпусках по уходу за ребенком, отпусках без сохранения заработной платы;) - 50/75 лет (пункт 434 Перечня);

- трудовые договоры, служебные контракты, соглашения об их изменении, расторжении - 50/75 лет (пункт 435 Перечня);

- документы (исковые заявления, заявления, жалобы, ходатайства и документы к ним, судебные акты, решения третейских судов) по делам, рассматриваемым в судебном порядке, третейскими судами - 5 лет (пункт 143 Перечня);

- документы (справки, таблицы, сведения, переписка) о начисленных и перечисленных суммах налогов в бюджеты всех уровней, задолженности по ним - 5 лет (пункт 303 - 304 Перечня);

- расчеты по страховым взносам - 50/75 лет (пункт 308 Перечня).

В соответствии с  абз. 3 пункта 1 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

В соответствии с подпунктом 3 пункта 4 статьи 50 Закона N 14-ФЗ, общество вправе отказать в предоставлении документов, если они относятся к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи.

В пункте 2 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" разъяснено, что как следует из содержания части 1 статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, обращение лица в суд должно преследовать цель защиты его нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов.

Согласно пункту 1 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами.

Согласно пункту 2 статьи 40 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об обществах с ограниченной ответственностью) в качестве единоличного исполнительного органа общества может выступать только физическое лицо, за исключением случая, предусмотренного статьей 42 данного Федерального закона. 

Единоличный исполнительный орган общества без доверенности действует от имени общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки, выдает доверенности на право представительства от имени общества, в том числе доверенности с правом передоверия, издает приказы о назначении на должности работников общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания, осуществляет иные полномочия, не отнесенные данным Федеральным законом или уставом общества к компетенции общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и коллегиального исполнительного органа общества.

Как указывалось выше, общество вправе отказать в предоставлении документов, если они относятся к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 ст. 50 Закона об ООО, вместе с тем, в настоящем деле ответчик передал истцу перечень указанных документов в соответствии с указанной нормой. 

Таким образом, суд полагает заслуживающим внимания довод ответчика о том, что в период с 01.04.2019г. по 31.03.2021г. ФИО2 являлся генеральным директором общества, имел доступ ко всем документам общества, как единоличный исполнительный орган осуществлял функции, установленные п. 2 ст. 40 Закона об обществах с ограниченной ответственностью.

С учетом изложенного суд не усматривает оснований для удовлетворения требований истца, в части представления запрашиваемых документов Общества, начиная с 01.01.2018г. до 01.01.2020г.

Вместе с тем, предусмотренное в подпункте 3 пункта 4 статьи 50 Закона об обществах с ограниченной ответственностью правомочие общества отказать участнику в предоставлении ряда документов, относящихся к прошлым периодам деятельности общества не является безусловным основанием, препятствующим суду принять соответствующее решение, возложив на общество обязанность предоставить участнику запрашиваемую документацию, связанную с деятельностью общества, за иной период.

Уставом ООО «Группа компаний «ЦеСИС» предусмотрено, что участники общества вправе участвовать в управлении делами общества, получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его документами бухгалтерского учета и иной документацией, принимать участие в распределении прибыли.

В соответствии с пунктом 30 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 3 (2017) (утв. Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 12.07.2017 года) гражданско-правовые договоры относятся к документам бухгалтерского учета. К ним также относятся товарно-транспортные накладные, счета-фактуры, платежные поручения, акты сверки расчетов.

Выписки о движении денежных средств по расчетным счетам общества содержат экономическую информацию, представляющую практический интерес для участника, обладание такого рода информацией является необходимым условием для реализации участником общества принадлежащих ему правомочий на участие в управлении делами общества, а также иных правомочий, предусмотренных Законом N 14-ФЗ и вытекающих из его статуса участника общества.

С учетом того, что выписки с банковских счетов общества содержат сведения о финансовой деятельности общества, то с учетом разъяснений в пункте 1 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144, по смыслу статьи 8 Закона об обществах, участник имеет право требовать любые имеющиеся у общества документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

На основании изложенного, истец вправе требовать предоставления запрошенных документов, поскольку они относятся к документам бухгалтерского учета Общества, из которых можно получать информацию о деятельности общества.

Таким образом, требования истца о предоставлении ему документов, которые хоть и не предусмотрены статьей 50 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью", но которые общество должно вести и хранить в соответствии с иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, обоснованы и подлежат удовлетворению.

При таких условиях суд пришел к выводу о необходимости возложения на Общество обязанности по предоставлению документов, за последние три года, предшествующие обращению истца.

Каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом (ч. 1 ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон N 402-ФЗ)). 

Формы первичных учетных документов определяет руководитель экономического субъекта по представлению должностного лица, на которое возложено ведение бухгалтерского учета. Формы первичных учетных документов для организаций бюджетной сферы устанавливаются в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации (ч. 4 ст. 9 Закона о бухгалтерском учете). В частности документами первичного бухгалтерского учета являются: договоры, счета, платежные документы (чеки, платежные поручения и пр.), накладная или счет-фактура (УПД), акты выполненных работ или оказания услуг.

Таким образом, требования истца о предоставлении документов первичного бухгалтерского учета, включает в том числе: договоры с дебиторами и кредиторами, сведения по обязательствам перед контрагентами, документы по расчетам с персоналом по прочим операциям, сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, договоры на охрану, договоры с ресурсоснабжающими организациями и иные документы, содержащие сведения об имуществе общества.

При этом суд принимает во внимание, что пункт требований 26 о предоставлении документов и сведений по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц, дублирует пункт 16 требований о предоставлении авансовых отчетов.  

Возражая против удовлетворения исковых требований, ответчик также указал, что запрашиваемые истцом документы относятся к коммерческой тайне Общества, и информация о деятельности Общества. Официальный документ о неразглашении коммерческой тайны Общества истцом не представлен, в случае предоставления такого обязательства, истцу будут предоставлены документы с гарантией о неразглашении информации.

Ответчиком представлена заверенная копия Положения о коммерческой тайне и конфиденциальной информации, утвержденная генеральным директором – ФИО2 в 2019.

Представляя Положение о коммерческой тайне, ответчик указывает на возможность передачи конфиденциальной информации исключительно на основании соглашения о конфиденциальности, предусматривающего обязательство получателя конфиденциальных сведений воздержаться от их разглашения, а также предусматривающего ответственность получателя конфиденциальных сведений за их разглашение.

Согласно абзацу третьему пункта 2 статьи 67 ГК РФ участники хозяйственного общества обязаны не разглашать конфиденциальную информацию о деятельности общества.

В связи с этим в случае, если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат конфиденциальную информацию о деятельности общества, в том числе коммерческую тайну, общество, прежде чем передать соответствующие документы и (или) их копии, может потребовать выдачи расписки, в которой участник подтверждает, что предупрежден о конфиденциальности получаемой информации и об обязанности ее сохранять.

Если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат иную охраняемую законом тайну (государственную, банковскую и т.п.), общество предоставляет ему выписки из таких документов, исключив из них соответствующую информацию. Одновременно общество обязано сообщить участнику об основаниях отнесения информации, содержащейся в этих документах, к охраняемой законом тайне. (п. 15 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ").

Федеральный закон от 29.07.2004 N 98-ФЗ "О коммерческой тайне" (далее - Закон о коммерческой тайне) дает определение коммерческой тайне как режиму конфиденциальности информации, позволяющий ее обладателю при существующих или возможных обстоятельствах увеличить доходы, избежать неоправданных расходов, сохранить положение на рынке товаров, работ, услуг либо получить иную коммерческую выгоду.

Согласно пункту 1 статьи 4 Закона о коммерческой тайне право на отнесение информации к информации, составляющей коммерческую тайну, и на определение перечня и состава такой информации принадлежит обладателю такой информации с учетом положений названного Федерального закона, а в статье 5 данного Федерального закона установлен перечень сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну.

Ограничение доступа к информации, составляющей коммерческую тайну, осуществляется путем установления режима коммерческой тайны; такой режим считается установленным после принятия хозяйственным обществом мер, указанных в пункте 1 статьи 10 Закона о коммерческой тайне

Согласно части 1 статьи 10 Закона о коммерческой тайне меры по охране конфиденциальности информации, принимаемые ее обладателем, должны включать в себя: 

1) определение перечня информации, составляющей коммерческую тайну. 

2) ограничение доступа к информации, составляющей коммерческую тайну, путем: установления порядка обращения с этой информацией и контроля за соблюдением такого порядка; 

3) учет лиц, получивших доступ к информации, составляющей коммерческую тайну, и (или) лиц, которым такая информация была предоставлена или передана; 

4) регулирование отношений по использованию информации, составляющей коммерческую тайну, работниками на основании трудовых договоров и контрагентами на основании гражданско-правовых договоров; 

5) нанесение на материальные носители, содержащие информацию, составляющую коммерческую тайну, или включение в состав реквизитов документов, содержащих такую информацию, грифа "Коммерческая тайна" с указанием обладателя такой информации (для юридических лиц - полное наименование и место нахождения, для индивидуальных предпринимателей - фамилия, имя, отчество гражданина, являющегося индивидуальным предпринимателем, и место жительства).

Режим коммерческой тайны считается установленным после принятия обладателем информации, составляющей коммерческую тайну, мер, указанных в части 1 статьи 10 Закона о коммерческой тайне (часть 2 статьи 10 Закона о коммерческой тайне.

Вместе с тем, в силу подп. 8 п. 2 ст. 33 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью" утверждение внутренних документов общества, в том числе, устанавливающих режим коммерческой тайны, относится к компетенции общего собрания участников.

При таких обстоятельствах, перечень сведений, составляющий коммерческую тайну, в отсутствие сведений о его утвержден ни общим собранием участников общества, не имеет правового значения для участника общества.

Вместе с тем, в таком случае общество, прежде чем передать соответствующие документы и (или) их копии, может потребовать выдачи расписки, в которой участник подтверждает, что предупрежден о конфиденциально получаемой информации и об обязанности ее сохранять.

Однако ответчиком не представлено сведений, подтверждающих, что истец уклонялся от оформления расписки, либо общество было лишено возможности отобрать соответствующую расписку у участника общества и по этой причине не смогло передать документы, содержащие коммерческую; в иные тайны" именно это обстоятельство послужило основанием неисполнения требования истца.

Напротив, истец в судебном заседании 20.09.2023г. передал ответчику Расписку о сохранении коммерческой и банковской тайны.

Как Уставом Общества, так и положениями Закона об ООО, предусмотрено право участника участвовать в управлении делами общества, получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией, принимать участие в распределении прибыли (п. 2.1 Устава). 

Документы, позволяющие суду прийти к выводу о злоупотреблении истцом своими правами посредством обращения в суд с требованием о получении документов Общества в данном конкретном случае, ответчиком не представлены.

При этом из материалов дела не усматривается, что обращение истца с требованием о предоставлении доступа к документам общества направлено на какие-либо иные цели, в том числе, причинения Обществу ущерба.

Кроме того, следует отметить, что даже наличие сведений, составляющих коммерческую тайну, не является основанием для ограничения права участника на ознакомление с документами общества. ВАС РФ в Информационном письме N 144 указал, что согласно абзацу третьему пункта 2 статьи 67 ГК РФ участники хозяйственного общества обязаны не разглашать конфиденциальную информацию о деятельности общества. 

В связи с этим в случае, если документы, которые требует предоставить участник хозяйственного общества, содержат конфиденциальную информацию о деятельности общества, в том числе коммерческую тайну, общество, прежде чем передать соответствующие документы и (или) их копии, может потребовать выдачи расписки, в которой участник подтверждает, что предупрежден о конфиденциальности получаемой информации и об обязанности ее сохранять.

Напротив, в судебном заседании 20.09.2023г. представитель истца передал представителю ответчика соответствующую Расписку ФИО2, подготовленную по форме, представленной Обществом. 

Кроме того, ответчиком не представлены доказательства того, что истец осуществляет деятельность, аналогичную деятельности общества (и истребует спорные документы с целью причинения ущерба интересам общества и дестабилизации его деятельности.

При таких обстоятельствах, в действиях истца не имеется признаков злоупотребления правом (ст. 10 ГК РФ).

Истец просит представить документы Общества за период, начиная с 14.01.2018г.

Поименованные истцом документы относятся к периоду деятельности общества.

В течение последних трех лет, предшествовавших разбирательству, ни один из документов не запрашивался истцом. Доказательств обратного, ответчиком не представлено.

Закон об ООО предусматривает открытый перечень информации об обществе. Из абзаца 3 пункта 1 статьи 8 Закона об ООО следует, что участник имеет право требовать любые документы, которые связаны с деятельностью этого общества.

По смыслу ФЗ об ООО при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации.

Из материалов дела не усматривается, что обращение истца с требованием о предоставлении доступа к документам общества направлено на какие-либо иные цели, а не на защиту нарушенного права.

При этом из материалов дела следует и истцом не оспаривается, что запрос истца о предоставлении документов, направленный в общество был исполнен в части представления бухгалтерской отчетности за 2019г., 2020г., 2021г.

Однако доказательств передачи Участнику документов Общества в полном объеме, последним не представлено.

На основании изложенного исковые требования суд пришел к выводу об удовлетворении исковых требований частично и обязании ответчика предоставить документы, с учетом уточнения исковых требований, в которых истец учел уже предоставленные ему Обществом документы, с установлением срока, который суд полагает разумным и достаточным для исполнения судебного акта, учитывая дату предъявления истцом требования об истребовании документов и период судебного разбирательства по делу.

Рассмотрев требование истца о взыскании судебной неустойки, суд пришел к следующему выводу.

В соответствии с ч. 1 ст. 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее также - АПК РФ) вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда являются обязательными для органов государственной власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории Российской Федерации.

Неисполнение судебных актов, а также невыполнение требований арбитражных судов влечет за собой ответственность, установленную настоящим Кодексом и другими федеральными законами (ч. 2 ст. 16 АПК РФ).

Пунктом 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее также - ГК РФ) установлено, что в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено данным Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства; суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330 ГК РФ) на случай неисполнения указанного судебного акта.

По смыслу разъяснений, изложенных в пунктах 22 и 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", при предъявлении требования об исполнении обязательства в натуре суд, исходя из конкретных обстоятельств дела, определяет, является ли такое исполнение объективно возможным; по смыслу пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации, заявитель не вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно.

По смыслу данной нормы и разъяснений, приведенных в пункте 28 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 (далее - постановление Пленума N 7), суд может присудить денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (судебную неустойку) в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре. Судебная неустойка является дополнительной мерой воздействия на должника, мерой стимулирования и косвенного принуждения.

Как разъяснено в пунктах 31 и 32 постановления Пленума N 7, суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре; судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства; удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения.

Согласно пункту 1 статьи 308.3 ГК РФ размер судебной неустойки подлежит определению судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 данного Кодекса).

При определении размера присуждаемой денежной суммы суду следует исходить из того, что исполнение судебного акта должно для ответчика оказаться более выгодным, чем его неисполнение. В то же время, определяя размер присуждения денежных средств на случай неисполнения судебного акта, суд должен принимать во внимание степень затруднительности исполнения судебного акта, возможность ответчика по его добровольному исполнению, имущественное положение ответчика и иные заслуживающие внимания обстоятельства.

Ответчик заявил ходатайство о снижении размера судебной неустойки до суммы 100 руб. в день.

Суд считает возможным снизить размер неустойку на случай неисполнения судебного акта, установив её в размере 100 руб. за каждый день.

В соответствии со ст. 110 АПК расходы по государственной пошлине подлежат отнесению на ответчика.

Руководствуясь статьями 110, 167-171 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

Р Е Ш И Л:

Исковые требования ФИО2 удовлетворить частично.

Обязать обществу с ограниченной ответственностью «Группа компаний ЦеСИС» предоставить ФИО2 в течение 5-ти рабочих дней после вступления решения суда в законную силу, копии следующих документов за период с 01.01.2020г. по дату вынесения решения: 

1.        Протоколы и решения собраний органов управления общества; 

2.        Список расчетных и иных счетов, открытых в кредитных организациях и сведения об остатках денежных средств на дату принятия решения и о движении денежных средств; 

3.        Список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах; 

4.        Приказы и распоряжения руководителя, 

5.        Сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей,

6.        Учетная политика и документы, утвердившие ее; 

7.        Документы первичного бухгалтерского учета,

8.        Бухгалтерская отчетность (форма №1, 2),  

9.        Отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики,  

10.    Налоговая отчётность, 

11.    Оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91; 

12.    Книги покупок и продаж, авансовые отчёты, кассовые книги и отчёты; 

13.    Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности общества на дату вынесения решения;

14.    Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам; 

15.    Отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности общества 

16.    Заключения профессиональных аудиторов;

17.    Утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на дату принятия решения; приказы по личному составу, табели учета рабочего времени, трудовых договоров с работниками, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников общества;  

18.    Гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями; 

19.    Все действующие на текущую дату сделки, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению; 

20.    Сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении обществом обязательств перед контрагентами; 

21.    Сведения о наличии судебных споров с участием общества, решений судов, решений государственных органов в отношении общества и его руководства; 

22.    Список исполнительных производств, возбужденных в отношении общества, а также возбужденных по заявлению общества;  

23.    Полный перечень имущества общества, в том числе имущественных прав, на дату принятия решения; 

24.    Документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности общества на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права общества на принадлежащее ему имущество и имущественные права; 

25.    Сведения о наличии обременений имущества общества; 

26.    Сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, 

27.    Сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, 

28.    Заключения об оценке имущества общества (при наличии); 

29.    Сведения о наличии имущества, хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий.

30.    Сведения о мерах, предпринятых для обеспечения, сохранности имущества общества, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества общества; 

31.    Сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего обществу имущества с приложением копий договоров; 

32.    Сведения о договорах, заключенных с ресурсоснабжающими организациями, сведения о наличии задолженности по указанным договорам; 

33.    Иные документы, содержащие сведения об имуществе общества, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность общества.

 

В остальной части требования оставить без удовлетворения.  

Установить судебную неустойку на случай неисполнения решения суда по настоящему делу в размере 100 руб. за каждый день просрочки его исполнения.

Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью «Группа компаний «ЦеСИС» в пользу ФИО2 расходы по госпошлине в сумме 6 000 руб.

Решение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в течение одного месяца со дня изготовления решения в полном объеме через Арбитражный суд Пензенской области. 

 

Судья                                                                                     Ж.В. Кудрявцева